6. Phƣơng pháp nghiên cứu
1.2.2.3. Tiêu chí đánh giá sự hợp lý về cơ cấu của hoạt động huy động
Một chỉ tiêu khác thường được sử dụng để đánh giá mở rộng HĐV của NHTM là cơ cấu ngu n VHĐ. Cơ cấu ngu n VHĐ được phản ánh thông qua t trọng từng loại VHĐ phân chia theo đối tượng, loại tiền gửi, kỳ hạn… trong tổng ngu n VHĐ của NHTM. Quy mô ngu n vốn của một NHTM cần phải có sự ổn định, phù hợp với lãi suất và kỳ hạn của nó. T trọng các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ ngoại tệ cần ở mức hợp l , phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng. Bất cứ một sự không phù hợp nào về kỳ hạn cũng sẽ mang lại bất lợi cho ngân hàng. Nếu không có sự phù hợp về loại tiền, ngân hàng sẽ chịu chi phí để chuyển đổi từ ngu n tiền đã được huy động sang loại tiền cần sử dụng và như vậy thì có thể gặp rủi ro về t giá. Nếu không có sự phù hợp về kỳ hạn gi a huy động vốn và sử dụng vốn thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro về kỳ hạn. Đây là nh ng nguy cơ tiềm ẩn mà ngân hàng phải đối mặt khi sử dụng các kế hoạch huy động vốn. Các chỉ tiêu đánh giá cơ cấu huy động vốn bao g m:
- Cơ cấu tiền gửi theo đơn vị tiền tệ ngoại tệ, VND Tổng tiền gửi: Cho thấy cơ cấu ngu n vốn của NHTM về loại tiền tệ huy động đã phù hợp chưa.
- Cơ cấu huy động vốn theo loại kỳ hạn ngắn hạn, trung dài hạn tổng tiền gửi: Chỉ tiêu này giúp NHTM xác định cân đối huy động ngu n tiền tài trợ các khoản dư nợ cho vay và đầu tư.
Cơ cấu tiền gửi là ch tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động khi cơ cấu này đáp ứng được cơ cấu dư nợcho vay. Nếu cơ cấu không hợp l , sử dụng nhiều ngu n ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn vừa gây mất cân đối tài ch nh, dẫn đếnrủi ro thanh khoản vừa ảnh hưởng khả năng tạo lợi nhuận của ngân hàng thông quakhoản chênh lệch gi a lãi suất đầu vào và đầu ra, cụ thể là lãi suất huy động ngu nvốn ngắn hạn và lãi suất cho vay trung và dài hạn, nên đây là sự t ch hợp của cả hai yếu tố rủi ro và lợi nhuận.
Cơ cấu tiền gửi liên quan mật thiết đến chi ph huy động vốn. Do mỗi loại tiềngửi có một mức lãi suất khác nhau. Tiền gửi có kỳ hạn thanh toán càng dài thì
mức lãi suất yêu cầu càng cao, chi ph huy động càng cao và ngược lại. X t dưới góc độ loại tiền thì tiền gửi VND có lãi suất cao hơn ngoại tê vì tiền gửi ngoại tê c n bi chi phối bởi yếu tố t giá và ch nh sách tiền tệ mỗi thời kỳ. Tương tự x t dưới góc độ đối tượng thì tổ chức kinh tế và cá nhân có mức lãi suất khác nhau tuỳ vào ch nh sách mỗi thời kỳ của ngân hàng đối với các đối tượng khác nhau.
Chi phí huy động vốn bình quân hợp lý