2.3.5.1. Đáp ứng nhu cầu của người dân tham gia BHXH tự nguyện.
Sử dụng quỹ Bảo hiểm xã hội tự nguyện trên địa bàn huyện Minh Hoá.
a. Chi trả các chế độ bảo hiểm xã hội cho người lao động:
Tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện được hưởng quyền lợi theo chế độ hưu trí và tử tuất khi có đủ điều kiện theo quy định. Lương hưu và trợ cấp BHXH được miễn thuế. Các chế độ cụ thể:
Thứ nhất, Chế độ hưu trí: * Lương hưu hàng tháng:
Từ ngày Luật Bảo hiểm xã hội có hiệu lực thi hành cho đến trước ngày 01 tháng 01 năm 2018 mức lương hưu hằng tháng của người lao động đủ điều kiện quy định: Nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi và có 20 năm tham gia BHXH; Hoặc NLĐ đủ
tuổi nhưng chưa đủ 20 năm tham gia BHXH thì được tham gia cho tới khi đủ 20 năm tham gia BHXH thì được tính bằng 45% mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH quy định tại Điều 79 của Luật BHXH tương ứng với 15 năm đóng BHXH; sau đó cứ thêm mỗi năm thì tính thêm 2% đối với nam và 3% đối với nữ; mức tối đa bằng 75%.
Từ ngày 01 tháng 01 năm 2018, mức lương hưu hằng tháng của người lao động đủ điều kiện quy định: Nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi và có 20 năm tham gia BHXH; Hoặc NLĐ đủ tuổi nhưng chưa đủ 20 năm tham gia BHXH thì được tham gia cho tới khi đủ 20 năm tham gia BHXH thì được tính bằng 45% mức bình quân thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội quy định tại Điều 79 của Luật BHXH và tương ứng với số năm đóng BHXH như sau:
- Lao động nam nghỉ hưu vào năm 2018 là 16 năm, năm 2019 là 17 năm, năm 2020 là 18 năm, năm 2021 là 19 năm, từ năm 2022 trở đi là 20 năm;
- Lao động nữ nghỉ hưu từ năm 2018 trở đi là 15 năm.
Sau đó cứ thêm mỗi năm, người lao động quy định tại điểm a và điểm b khoản này được tính thêm 2%; mức tối đa bằng 75%.
Việc điều chỉnh lương hưu được thực hiện theo quy định tại Điều 57 của Luật quy định:
- Mức bình quân thu nhập tháng làm căn cứ đóng BHXH tự nguyện là bình quân các mức thu nhập tháng của toàn bộ thời gian đóng BHXH. Đối với người vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc, vừa có thời gian đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện thì mức bình quân tiền lương, tiền công và thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội được tính bằng mức bình quân tiền lương, tiền công và thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội chung của các thời gian.
- Người tham gia BHXH tự nguyện có đủ 20 năm đóng BHXH bắt buộc trở lên, nếu lương hưu hàng tháng thấp hơn mức lương tối thiểu chung, thì được quỹ BHXH bù bằng mức lương tối thiểu chung.
- Lương hưu được điều chỉnh trên cơ sở mức tăng của chỉ số giá sinh hoạt và tăng trưởng kinh tế theo quy định của Chính phủ.
- Người hưởng lương hưu được cấp thẻ bảo hiểm y tế do quỹ bảo hiểm xã hội đảm bảo.
* Trợ cấp một lần khi nghỉ hưu:
+ Người lao động có thời gian đóng bảo hiểm xã hội cao hơn số năm tương ứng với tỷ lệ hưởng lương hưu 75%, khi nghỉ hưu, ngoài lương hưu còn được hưởng trợ cấp một lần.
+ Mức trợ cấp một lần được tính theo số năm đóng bảo hiểm xã hội cao hơn số năm tương ứng với tỷ lệ hưởng lương hưu 75%, cứ mỗi năm đóng bảo hiểm xã hội thì được tính bằng 0,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội.
* Trợ cấp bảo hiểm xã hội một lần:
Người lao động đang tham gia BHXH tự nguyện mà có yêu cầu thì được hưởng bảo hiểm xã hội một lần nếu thuộc một trong các trường hợp sau đây:
- Đủ điều kiện về tuổi: Nam đủ 60 tuổi, nữ đủ 55 tuổi, nhưng chưa đủ 20 năm đóng bảo hiểm xã hội mà không tiếp tục tham gia bảo hiểm xã hội;
- Ra nước ngoài để định cư;
- Người đang bị mắc một trong những bệnh nguy hiểm đến tính mạng như ung thư, bại liệt, xơ gan cổ chướng, phong, lao nặng, nhiễm HIV đã chuyển sang giai đoạn AIDS và những bệnh khác theo quy định của Bộ Y tế.
Mức hưởng bảo hiểm xã hội một lần được tính theo số năm đã đóng bảo hiểm xã hội, cứ mỗi năm được tính như sau:
+ 1,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội cho những năm đóng trước năm 2014;
+ 02 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội cho những năm đóng từ năm 2014 trở đi;
+ Trường hợp thời gian đóng bảo hiểm xã hội chưa đủ một năm thì mức hưởng bảo hiểm xã hội bằng số tiền đã đóng, mức tối đa bằng 02 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH.
Thứ hai: Chế độ tử tuất
BHXH chi trả bằng 10 tháng lương cơ sở tại tháng mà người tham gia BHXH bị chết. * Trợ cấp tuất hàng tháng:
- Mỗi thân nhân được hưởng trợ cấp tuất hàng tháng bằng 50% mức lương tối thiểu chung; trường hợp thân nhân không có người trực tiếp nuôi dưỡng thì mức trợ cấp tuất hàng tháng bằng 70% mức lương tối thiểu chung.
- Trường hợp một người chết thì số thân nhân được hưởng trợ cấp tuất hàng tháng không quá 4 người; trường hợp có từ 2 người chết trở lên thì thân nhân của những người này được hưởng 2 lần mức trợ cấp theo quy định trên.
- Thời điểm hưởng trợ cấp tuất hàng tháng của thân nhân được tính từ tháng liền kề sau tháng đối tượng chết.
* Trợ cấp tuất một lần
- Người đang đóng BHXH hoặc đang bảo lưu thời gian đóng BHXH khi chết thì thân nhân được hưởng trợ cấp tuất một lần tính theo số năm đã đóng BHXH, cứ mỗi năm tính bằng 1,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH; Trường hợp đóng BHXH chưa đủ 1 năm thì mức trợ cấp bằng số tiền đã đóng, nhưng không quá 1,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH.
- Người đang hưởng lương hưu chết thì thân nhân được hưởng mức trợ cấp tuất một lần tính theo thời gian đã hưởng lương hưu: bằng 48 tháng lương hưu đanghưởng nếu chết trong 2 tháng đầu hưởng lương hưu; nếu chết vào những tháng sau đó, cứ thêm 1 tháng hưởng lương hưu thì mức trợ cấp giảm đi 0,5 tháng lương hưu.
- Đối với người vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc, vừa có thời gian đóng BHXH tự nguyện thì mức trợ cấp tuất một lần cũng được tính tương tự như trên nhưng mức trợ cấp thấp nhất bằng 3 tháng bình quân tiền lương, tiền công và thu nhập tháng đóng BHXH hoặc 3 tháng lương hưu trước khi chết.
b. Đầu tư để bảo toàn và tăng trưởng quỹ
Đầu tư tăng trưởng quỹ BHXH tự nguyện là quá trình sử dụng bộ phần nhàn rỗi tương đối của quỹ BHXH tự nguyện vào các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, nhằm bảo toàn giá trị gốc và tăng thêm giá trị so với giá trị gốc, góp phần đáp ứng
nhu cầu chi trả các trợ cấp BHXH tự nguyện hiện tại, tương lai và các chi phí khác có liên quan đến BHXH tự nguyện.
Quỹ BHXH tự nguyện là quỹ tiền tệ độc lập, tập trung, nằm ngoài ngân sách Nhà nước. Quỹ BHXH tự nguyện được hình thành chủ yếu từ sự đóng góp bằng tiền của các bên tham gia BHXH tự nguyện nhằm mục đích chi trả cho những người được BHXH tự nguyện và gia đình họ khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do gặp các rủi ro, mất khả năng lao động hoặc mất việc làm.
Do đặc thù người tham gia BHXH tự nguyện đóng phí trong một thời gian dài và thường là rất lâu sau họ mới được hưởng các chế độ trợ cấp dài hạn (như hưu trí, tuất...), đồng thời số người tham gia đóng phí và hưởng tại một thời điểm thường có chênh lệch dương (đôi khi khá lớn) nên quỹ BHXH tự nguyện tại một thời điểm nhất định có số tiền kết dư lớn.
Mặt khác, quỹ BHXH tự nguyện cũng luôn phải đối mặt với những nguy cơ rủi ro, như việc tính toán mức đóng - mức hưởng của đối tượng không khoa học; những biến động xã hội đặc biệt dẫn đến việc bội chi quỹ; bị giảm giá trị do lạm phát thông thường, do lạm phát từ các cuộc khủng hoảng kinh tế, chính trị, xã hội trong nước và nước ngoài tác động...
Những đặc thù đó đòi hỏi quỹ BHXH tự nguyện phải được chú trọng đến hoạt động đầu tư tăng trưởng để tránh bị bội chi. Sự quay vòng bảo toàn và tăng trưởng quỹ BHXH tự nguyện là một đặc trưng cơ bản của hoạt động BHXH trong nền kinh tế thị trường. Hoạt động đầu tư quay vòng vốn để bảo toàn và tăng trưởng giá trị quỹ BHXH tự nguyện là một yêu cầu nhất thiết khách quan, đảm bảo cho sự tồn tại, phát triển và phát huy tác dụng của chính sách BHXH tự nguyện trong việc bảo đảm an sinh xã hội và hỗ trợ cho nền kinh tế phát triển bền vững.
2.3.52. Đánh giá sự hài lòng của người dân khi tham gia BHXH tự nguyện.
a. Nhu cầu tham gia BHXH tự nguyện của người dân trên địa bàn huyện Minh Hoá.
Để biết được mong muốn tham gia BHXH tự nguyện của dân, chúng tôi tiến hành khảo sát 500 người về nhu cầu tham gia BHXH tự nguyện và có kết quả như
sau:
Có tới gần 90% người dân được điều tra có mong muốn tham gia BHXH, chỉ có 10,21% số người không có nhu cầu tham gia. Nếu Nhà nước hỗ trợ một phần mức đóng thì số lượng người tham gia sẽ tăng rất cao, vì nhu cầu cho trường hợp này qua điều tra chiếm 46,32%. Nguyên nhân của vấn đề này có thể là người dân có tư tưởng được bao cấp, hỗ trợ thì mới thực hiện, hoặc có thể do thu nhập thấp không đủ điều kiện để tham gia. Điều đó cũng dễ lý giải tại sao khi có đủ khả năng tài chính thì người dân sẽ tham gia chiếm tỷ lệ cũng khá cao là 15,41%. Qua đó ta có thể thấy: vấn đề thu nhập của người dân và khả năng tài chính là rất đáng quan tâm khi triển khai chính sách BHXH tự nguyện.
Biểu đồ 2.7: Nhu cầu tham gia BHXH tự nguyện của người được điều tra
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu điều tra và tính toán)
Công tác thông tin tuyên truyền về chính sách BHXH tự nguyện cũng vẫn còn chưa được đồng bộ, chưa tuyên truyền một cách đầy đủ đến người dân, số người mong muốn tham gia nếu như hiểu rõ hơn về chính sách BHXH tự nguyện chiếm tỷ lệ 14,99%. Điều này chứng tỏ thông tin, tuyên truyền về chính sách BHXH tự nguyện chưa bao phủ rộng khắp đến mọi người dân. Đặc biệt với những người dân sống ở nơi vùng sâu, vùng xa, việc tiếp cận thông tin còn yếu và thiếu.
chiếm 13,07%, số liệu này cho thấy ý thức tự giác hay tinh thần tự nguyện bảo vệ cho bản thân của người dân còn thấp.
Qua biểu đồ trên có thể nhận thấy được một điều là: mong muốn tham gia BHXH tự nguyện của người dân thì nhiều nhưng khi triển khai thì lại đạt kết quả lại ít (chỉ có 10,76% số người tham gia). Để có thể đánh giá nguyên nhân tại sao lại như vậy, tác giả tiến hành phân tích các yếu tố ảnh hưởng tới việc triển khai chính sách và quyết định tham gia BHXH tự nguyện, từ đó có cơ sở để đưa ra những giải pháp chủ yếu nhằm phát triển BHXH tự nguyện trên địa bàn được hiệu quả hơn.
b. Đánh giá về mức độ hài lòng khi tham gia BHXH tự nguyện
Đối với BHXH tự nguyện theo quy định hiện hành thì chỉ có hai chế độ chính là: Hưu trí và tử tuất. Qua khảo sát đánh giá thực tế thì mong muốn có thêm nhiều chế độ hơn như: Chế độ BHYT, Chế độ ốm đau, Chế độ thai sản, Chế độ Tai nạn lao động,… chiếm 63,4%.
Với nguyên tắc đóng và hưởng là nguyên tắc cơ bản của chính sách BHXH thì mức đóng cao sẽ hưởng cao và ngược lại. Các mức hưởng hiện nay đều được tính toán dựa trên các mức đóng khác nhau, tùy theo các mức thu nhập, mức tiền lương của người tham gia. Do đó, sẽ không thể có việc đóng ít hưởng nhiều như mong muốn mà phải có sự đóng góp nhiều. Trong một số trường hợp đặc biệt như: xảy ra rủi ro, mất sức lao động thì sẽ nghỉ hưu sớm. Tuy nhiên quỹ sẽ vẫn được đảm bảo do nguyên tắc số đông bù số ít.
Trong nghiên cứu này, việc ý kiến của người dân về mức đóng, mức hưởng bị chi phối bởi tính chất công việc, mức thu nhập, yếu tố tâm lý và mong muốn của bản thân chứ chưa có cơ sở khoa học. Với công việc thường rất vất vả, thu nhập thấp lại không ổn định, việc có thể trích ra một khoản tiền (hiện nay là 22% thu nhập) cho tham gia BHXH tự nguyện là điều vô cùng khó khăn. Mặc khác, người dân luôn có tâm lý chung là muốn đóng ít lại được hưởng nhiều, chính vì những lý do đó mà phần lớn ý kiến của người dân cho là mức đóng BHXH tự nguyện hiện tại là cao và mức hưởng lại thấp. Cũng chính từ những điều này đã phần nào ảnh hưởng đến kết quả thực hiện BHXH tự nguyện cho người dân trên
địa bàn huyện Minh Hoá.
Qua khảo sát, chỉ có 7 người trong tổng số 42 người đã tham gia cho rằng mức đóng hiện tại là cao và mức hưởng là thấp, chiếm 16,60%. Phần lớn số người đã tham gia cho rằng mức đóng và mức hưởng là hợp lý, chiếm tới hơn 50%. Với việc đã tham gia BHXH tự nguyện, họ cho rằng mức đóng BHXH tự nguyện hiện tại là hoàn toàn phù hợp với khả năng tài chính của họ, điều này là phù hợp vì họ nghĩ rằng mức đóng hợp lý nên họ mới sẵn sàng tham gia.
Bảng 2.8: Ảnh hưởng của mức đóng, mức hưởng và kết quả thực hiện BHXH tự nguyện trên địa bàn huyện Minh Hoá:
Tiêu chí Tổng số (người) Đã tham gia (người) Chưa tham gia (người) Tỉ lệ số người đã tham gia (%) Tỉ lệ số người chưa tham gia (%) Số người Tổng số 400 42 358 10,50 89,50 Mức cao Đóng 288 7 281 2,43 97,57 Hưởng 30 13 17 43,33 56,67 Mức thấp Đóng 17 9 8 52,94 47,06 Hưởng 234 7 227 2,99 97,01 Hợp lý Đóng 95 26 69 27,37 72,63 Hưởng 136 22 114 16,18 83,82 Tỉ lệ (%) các ý kiến Mức cao Đóng 72,00 16,67 78,49 Hưởng 7,50 30,95 4,75 Mức thấp Đóng 4,25 21,43 2,23 Hưởng 58,50 16,67 63,41 Hợp lý Đóng 23,75 61,90 19,27 Hưởng 34,00 52,38 31,84
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu điều tra và tính toán)
Đối với những người chưa tham gia (358 người, chiếm 89,50%), đa số họ cho rằng mức đóng hiện tại là cao và mức hưởng lại thấp. Điều này ảnh hưởng tới tâm
lý của người tham gia, bởi lẽ với mức đóng cao và mức hưởng thấp sẽ không tạo động lực để người tham gia mặn mà với BHXH tự nguyện khi mà họ cảm thấy không có nhiều lợi ích, do đó cũng không quan tâm đến chính sách BHXH tự nguyện. Từ mối quan hệ giữa mức đóng mức hưởng và kết quả thực hiện BHXH tự nguyện cho ta thấy, mức đóng mức hưởng có ảnh hưởng rất nhiều đến kết quả thực hiện BHXH tự nguyện trên địa bàn.
Thực chất của vấn đề này không phải hoàn toàn là do mức đóng cao và mức hưởng thấp. Theo ý kiến của các nhà khoa học, khi đưa ra chính sách an sinh xã hội, người ta sẽ phải tính sao cho mức đóng và mức hưởng phù hợp với mức thu nhập của người tham gia, đồng thời cân đối quỹ BHXH tự nguyện. Do đó, việc hạ thấp mức đóng xuống và nâng cao mức hưởng lên là điều không nên làm vì nó sẽ khiến