3.2.1.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định, phê duyệt và quản lý nợ nhằm kiểm soát tối đa nợ xấu và rủi ro tín dụng
phẩm cho vay ngày càng nhiều và đa dạng. Techcombank cần thường xuyên đưa ra các sản phẩm cho vay mới và tương ứng với nó là quy trình, hướng dẫn cho vay đối với sản phẩm đó. Mỗi khi phát sinh món vay cần thẩm định, cán bộ thẩm định căn cứ vào sản phẩm, đối tượng cho vay và lựa chọn quy trình cho vay phù hợp để áp dụng.
Bên canh đó, Chi nhánh cũng cần tiến hành rà soát các khâu trong quy trình quản lý nợ, tính hợp lý của việc bố trí, sắp xếp cán bộ, các quy định có liên quan đến các bộ phận tham gia vào quá trình cho vay, thu nợ, xử lý nợ, phát hiện những vấn đề bất hợp lý, sơ hở trong công tác quản lý nợ để đảm bảo chặt chẽ, giám sát được khoản cho vay từ lúc phát sinh cho đến khi thu hết nợ.
Hoàn thiện các quy trình, xây dựng các bước phải thực hiện của từng bộ phận, gắn trách nhiệm của từng bộ phận, từng cán bộ với hiệu quả, chất lượng của hoạt động cho vay. Hoàn thiện quy định, quy trình thẩm định sao cho phù hợp với đặc điểm của nền kinh tế Việt Nam nhưng cũng phải tiến tới dần hòa nhập phù hợp với các thông lệ quốc tế.
Ngoài ra để thực hiện được tiêu chuẩn chất lượng, quy trình cũng cần xác định rõ thời gian tối đa tương ứng với phần công việc mà mỗi bộ phận thực hiện khi tham gia vào quá trình thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay để từ đó nâng cao được hiệu quả của công tác thẩm định.
Cần có hướng dẫn về các phương pháp thẩm định áp dụng với từng loại sản phẩm cho vay, đối tượng vay vốn, từng bước thay đổi tư duy thẩm định theo lối mòn kinh nghiệm đơn thuần chỉ sử dụng phương pháp truyền thống đơn giản đang áp dụng như hiện nay, tạo ra cho cán bộ thẩm định tư duy hệ thống về phương pháp thẩm định tín dụng. Đồng thời đào tạo cho cán bộ hiểu sâu về các phương pháp thẩm định tín dụng, những ưu điểm và tác dụng của từng phương pháp và tầm quan trọng phải sử dụng các phương pháp thẩm định, từ đó họ có thể vận dụng linh hoạt từng phương pháp vào thực tế quá trình thẩm định tín dụng.
3.2.1.2. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng càng phát triển về số lượng và chất lượng càng làm giảm mức độ rủi ro cho hoạt động tín dụng. Thông tin về khách hàng vay vốn ngân hàng
trên địa bàn là cần thiết để tìm hiểu một phần tình hình công nợ của khách hàng. Trên cơ sở đó xác định khả năng thanh toán, hoàn trả nợ vay của khách hàng. Ngoài ra, việc tổng hợp thu thập thông tin về ngành nghề, thị trường... có liên quan đến hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng rất quan trọng giúp Chi nhánh tìm hiểu và nắm bắt về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng. Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả cao, an toàn cần có hệ thống thông tin hữu hiệu.
Về nguồn thông tin, ngoài các tài liệu liên quan đến dự án do khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định cần phỏng vấn trực tiếp khách hàng, đồng thời kết hợp với việc tham quan tận nơi khách hàng để xác định tình trạng thực tế của khách hàng. Ngoài ra để đảm bảo được tính đúng đắn khách quan, cán bộ thẩm định cần thu thập thêm thông tin từ các nguồn khác như :
- Thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHNN (CIC).
- Thông tin từ các tổ chức tín dụng khác mà doanh nghiệp có quan hệ tín dụng. - Thông tin từ các bạn hàng của khách hàng, các ban ngành chủ quản.
- Thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng (báo, đài, internet.)
- Phấn đấu đạt được mục tiêu thu thập đầy đủ các thông tin về tình hình tài chính, khả năng thanh toán, quan hệ tín dụng,..của các doanh nghiệp trong cả nước, các thông tin về giá cả, thị trường, công nghệ, mức vốn đầu tư, hiệu quả đầu tư....
3.2.1.3. Tăng cường cơ sở vật chất phục vụ quá trình thẩm định
Chi nhánh cần xây dựng một cơ sở dữ liệu riêng của chính mình để lưu trữ các thông tin thu thập, tổng hợp được dùng cho cán bộ thẩm định tra cứu khi thực hiện thẩm định các món vay sau này từ đó giúp cho công tác thực hiện thẩm định thực hiện được nhanh chóng, cán bộ thẩm định không phải mất thời gian tim kiếm từ các nguồn thông tin bên ngoài.
Về lâu dài Chi nhánh cần có kiến nghị với Ngân hàng Techcombank để nghiên cứu và triển khai xây dựng một hệ thống lưu trữ, khai thác và cập nhật thông tin trong toàn hệ thống. Qua đó các chi nhánh Techcombank có thể truy nhập, tìm kiếm và khai thác thông tin phục vụ cho côngtác thẩm định. Phấn đấu đạt mục tiêu thu thập đầy đủ và cập nhật thường xuyên các thông tin về tình hình tài chính, khả năng
thanh toán, quan hệ tín dụng,..của các doanh nghiệp trong cả nước, các thông tin về giá cả, thị trường, công nghệ, mức vốn đầu tư, hiệu quả đầu tư....
Về trang thiết bị công nghệ, hiện nay trình độ công nghệ của Ngân hàng và công nghệ thẩm định của các tổ chức tín dụng khu vực và trên thế giới đã rất phát triển. Tính ưu việt và lợi thế cạnh tranh của các ngân hàng một phần thể hiện ở hệ thống trang thiết bị công nghệ và xử lý thông tin. Trong lĩnh vực TĐTD trong hoạt động cho vay, trang thiết bị hiện đại và công nghệ tiên tiến sẽ nâng cao chất lượng thẩm định, bảo đảm tiến độ thẩm định và tính chính xác của kết quả thẩm định. Để thực hiện được mục tiêu này, Chi nhánh Lý Thường Kiệt nói riêng và Ngân hàng Techcombank nói chung cần đầu tư hiện đại hoá toàn bộ hệ thống mạng máy tính, đầu tư thiết kế hoặc mua những phần mềm thẩm định chuyên dụng để tăng hiệu quả trong công tác phân tích và xử lý thông tin để từ đó nâng cao chất lượng, hiệu quả công tác thẩm định tín dụng.
3.2.1.4. Hoàn thiện thẩm định và định giá tài sản bảo đảm
Việc thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay là một bước không thể thiếu trong hoạt động cho vay của các NHTM. Nó giúp cho các Ngân hàng có thể thu hồi được vốn cho vay khi khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn bị suy giảm hay không còn khả năng trả nợ. Nội dung chính của thẩm định biện pháp bảo đảm là đánh giá và định giá tài sản bảo đảm tiền vay sao cho đầy đủ và sát với giá trị thực của tài sản (nếu khách hàng vay vốn bằng hình thức có bảo đảm bằng tài sản) để khi phải xử lý tài sản bảo đảm thì có thể thu hồi đủ vốn mà Ngân hàng đã cho vay.
Để thẩm định và định giá tài sản bảo đảm tiền vay được đầy đủ và sát với giá trị thực tế của tài sản, đồng thời đảm bảo tính độc lập và khách quan thì Techcombank - Chi nhánh Lý Thường Kiệt nên thực hiện công việc này qua các công ty, trung tâm định giá tài sản chuyên nghiệp. Ngoài ra việc định giá qua các công ty, trung tâm định giá cũng sẽ làm giảm bớt nghiệp vụ cũng như thời gian phải thực hiện cho cán bộ thẩm định, để họ có thể tập trung chuyên sâu hơn cho nghiệp vụ thẩm định tín dụng từ đó nâng cao được chất lượng thẩm định tín dụng, rút ngắn thời gian thẩm định làm tăng hiệu quả của công tác thẩm định tín dụng. Việc định giá tài sản bảo đảm sẽ giúp định giá sát với giá trị thị trường nhờ tính chuyên nghiệp
của các công ty (Quy trình định giá khoa học, đội ngũ nhân viên định giá chuyên nghiệp, hệ thống dữ liệu giá phong phú và đa dạng, luôn cập nhật mới thông tin giao dịch), qua đó giúp cho bảo đảm đuợc an toàn vốn cho vay.
3.2.1.5. Thực hiện đánh giá định kỳ, thường xuyên chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay
Sau khi quyết định cho vay, chuyển sang giai đoạn giải ngân, kiểm tra giám sát khoản vay và thu hồi nợ vay khi phuơng án SXKD / dự án đầu tu vận hành sản xuất. Ở giai đoạn này, sẽ phản ánh rõ nét sự đúng đắn và phù hợp kết quả thẩm định so với thực tế, từ đó thấy đuợc chất luợng của công tác thẩm định, xác định những mặt đuợc và hạn chế trong công tác TĐTD để rút kinh nghiệm cho các lần TĐTD cho vay sau. Thực tế tại Techcombank - chi nhánh Lý Thuờng Kiệt, việc đánh giá định kỳ, thuờng xuyên chất luợng hiệu quả công tác TĐTD trong hoạt động cho vay chua đuợc quan tâm. Để thực hiện việc này cần phải thực hiện :
-Xây dựng các tiêu thức xuyên suốt từ khi thẩm định đến khi cho vay và thu nợ để đánh giá chất luợng, hiệu quả công tác TĐTD. Thuờng xuyên tổ chức đánh giá nhận xét về công tác thẩm định thông qua các tiêu thức đã xây dựng, qua đó rút ra những uu điểm và hạn chế trong thẩm định so với kiểm định thực tế.
-Thuờng xuyên đánh giá phân loại nợ vay, phân tích các nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn và nợ xấu và đặc biệt là các khoản nợ khó thu hoặc không có khả năng thu hồi của các khoản cho vay, đánh giá những nguyên nhân xuất phát từ khâu TĐTD cho vay, nhất là thẩm định đánh giá rủi ro khi quyết định cho vay.
-Qua các đánh giá, rút ra bài học kinh nghiệm từ những thành công, thất bại trong công tác TĐTD cho vay ở quá khứ. Những bài học này có ý nghĩa lớn đối với cán bộ thẩm định, giúp cán bộ thẩm định tránh đuợc những sai lầm đã mắc phải trong quá trình thẩm định, từ đó từng buớc nâng cao chất luợng TĐTD trong hoạt động cho vay.
Trên thực tế, công tác TĐTD cho vay có liên quan và chịu ảnh huởng của nhiều yếu tố khác nhau. Những giải pháp nêu trên chỉ mang tính cơ bản nhằm giải quyết những bất cập hiện tại trong công tác TĐTD trong hoạt động cho vay tại
Techcombank - chi nhánh Lý Thường Kiệt. Do vậy, để thực sự hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng tại Techcombank - Chi nhánh Lý Thường Kiệt đòi hỏi phải có sự tham gia, phối hợp đồng bộ của các ngành các cấp có liên quan và đặc biệt là từ sự chỉ đạo điều hành của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam.
3.2.2. Giải pháp xử lý khi phát sinh nợ xấu
3.2.2.1. Bán nợ cho các tổ chức có chức năng mua - bán nợ chuyên nghiệp
Bán nợ cho các tổ chức có chức năng mua - bán nợ chuyên nghiệp, đây là phương án xử lý nợ xấu nhanh nhất giúp chủ nợ thu hồi một phần vốn kinh doanh để phục vụ cho các nhu cầu và cơ hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài chính. Hiện nay ở Việt Nam có 2 tổ chức thực hiện việc mua nợ là DATC - Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của Bộ tài chính và VMAC - Công ty quản lý tài sản Việt Nam thuộc quản lý của ngân hàng nhà nước. Dù còn nhiều khó khăn, tranh cãi trong việc xây dựng cơ chế vận hành VAMC, tính đến hết năm 2015, VAMC đã mua gần 39.000 tỷ đồng nợ xấu, dự kiến trong năm 2016 VAMC sẽ mua thêm 70.000 - 100.000 tỷ đ nợ xấu. Tuy nhiên, VAMC mới chủ yếu mua nợ chứ chưa có phương án xử lý các món nợ đã mua. Khó khăn của VAMC chủ yếu xoay quanh việc thiếu tiền, vướng cơ chế. Bên cạnh đó, DATC cũng rất nỗ lực trong việc mua và xử lý các khoản nợ. Nhưng với nguồn vốn hạn chế, DATC cũng gặp nhiều khó khăn. Tính đến hết quý I năm 2015, DATC đã thực hiện 118 phương án xử lý nợ với giá trị sổ sách là hơn 7.400 tỷ đồng. Như vậy, trung bình mỗi năm, công ty xử lý được 924 tỷ đồng. Việc xử lý các khoản nợ đã mua này được thực hiện thông qua nhiều biện pháp khác nhau tùy thực tế cụ thể tại DN khách nợ và đánh giá của DATC, như bán tài sản đảm bảo nợ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản đảm bảo để góp vốn với doanh nghiệp khác; thu nợ có chiết khấu hoặc bán nợ cho tổ chức kinh doanh nợ khác, xử lý tài chính để cơ cấu lại nợ và hoạt động kinh doanh của DN...
Một hướng đi mới trong việc xử lý nợ xấu là chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc DN, đây là hoạt động khá mới tại Việt Nam và cũng chỉ có DATC đã thực hiện thành công hoạt động này. Sau khi mua nợ từ các chủ nợ, DATC đàm
phán với chủ sở hữu, cổ đông khác của DN để chuyển nợ thành vốn góp (riêng đối với DNNN thực hiện cổ phần hoá thì DATC phải tham gia đấu giá cổ phần theo quy định). Sau khi trở thành cổ đông, DATC thực hiện các giải pháp tái cấu trúc DN nhu xoá một phần nợ và lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ về thị truờng, quản trị, hỗ trợ về tài chính nhu cho vay, bảo lãnh... nhằm phục hồi từ DN kinh doanh thua lỗ, mất khả năng thanh toán thành DN hoạt động kinh doanh có lãi, chính hiệu quả hoạt động của DN sẽ tạo nguồn trả nợ cho DATC. Các DN đã đuợc DATC tái cấu trúc thành công đến nay đều hoạt động kinh doanh có lãi, đã trả hết nợ ngân sách, nợ bảo hiểm xã hội, trả gần hết nợ cho DATC, đặc biệt một số đạt tỷ suất lợi nhuận trên vốn khoảng 30%.
Xử lý nợ xấu thông qua mua - bán nợ hoặc mua - bán nợ gắn với tái cấu trúc DN khách nợ là hoạt động kinh doanh rủi ro, nhung thực tế cho thấy có thể xây dựng các tiêu chí để kiểm soát, quản trị các rủi ro này. Tuy nhiên, điều quan trọng là hiệu quả kinh tế phải đuợc đặt lên hàng đầu, mọi phuơng án kinh doanh mua - bán nợ và tái cấu trúc DN phải đuợc nghiên cứu kỹ để đảm bảo đạt đuợc hiệu quả cao nhất, không để xảy ra tình trạng DN tiếp tục hoạt động không hiệu quả sau khi đuợc cơ cấu lại.
Có thể thấy, việc chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc DN là một huớng đi mới trong việc xử lý triệt để nợ xấu và góp phần làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của nền kinh tế nói chung và của chủ nợ nói riêng.
Bên cạnh đó, Chi nhánh cần phối hợp những biện pháp xử lý nợ khác có tính chủ động và linh hoạt cao nhu: tu vấn về tài chính cho khách hàng nợ có khả năng trả nợ ngân hàng, đẩy mạnh việc chuyển nợ vay thành vốn góp vào những doanh nghiệp có triển vọng, ngân hàng có thể chuyển từ hình thức cho vay sang hình thức vốn góp và tham gia vào điều hành hoạt động của doanh nghiệp hoặc chọn thời điểm thích hợp để chuyển nhuợng cổ phần.
3.2.2.2. Thực hiện phương án xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu tồn đọng
Chi nhánh cần nhanh chóng thực hiện phuơng án xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu. Phuơng án xử lý nợ xấu của Chi nhánh cần tập trung vào:
Thứ nhất, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp từ con nợ. Để thực hiện được việc này đòi hỏi Chi nhánh cần rà soát lại toàn bộ các khoản nợ, phân loại, đánh giá khả năng thu hồi để có được chính sách cho từng khách nợ trên cơ sở đó triển khai các biện pháp, kỹ thuật cơ cấu lại con nợ như: tái cơ cấu nợ, giãn nợ, miễn giảm lãi, cấn trừ bằng cổ phần tại doanh nghiệp, tìm kiếm khách hàng để bán lại các khoản nợ xấu với một tỷ lệ thích hợp.
Thứ hai, chủ động xử lý các tài sản bảo đảm nợ vay (tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản Toà án tuyên giao cho Chi nhánh theo bản án) kể cả các tài