thiết cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất
Trong môi trường hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng như hiện nay thì công nghệ ngân hàng trở thành yếu tố cốt lõi quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Do đó tăng cường đầu tư, cải tiến cho hệ thống công nghệ là việc làm cần thiết để nâng cao năng lực cạnh tranh và đảm bảo hiệu quả hoạt động quản lý rủi ro trong ngân hàng.
Hệ thống công nghệ thông tin IPCAS của Agribank hiện tại được đánh giá là hỗ trợ tốt cho quá trình giao dịch, cập nhật và truy xuất dữ liệu cho hoạt động quản trị của ngân hàng. Tuy vậy, hệ thống IPCAS hiện tại chưa có module riêng biệt để phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro lãi suất của ngân hàng. Kết cấu tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng chưa được theo dõi, đánh giá trên khía cạnh nhạy cảm lãi suất. Tài sản có của ngân hàng hiện tại được quản lý theo thời hạn của khoản vay (khoản vay ngắn hạn có thời hạn từ 1 năm trở xuống, khoản vay trung hạn có thời
hạn trên 1 năm đến dưới 5 năm, khoản vay dài hạn có thời hạn vay trên 5 năm); chưa hỗ trợ cho ngân hàng trong việc theo dõi và cập nhật lãi suất của khoản vay trong trường hợp khoản vay theo điều kiện lãi suất thả nổi, luồng tiền thu nợ trong thời hạn của khoản vay... .Do vậy, trong tương lai, trung tâm công nghệ thông tin của ngân hàng cần nghiên cứu, bổ sung các module hỗ trợ trên IPCAS để có thể khai thác được những thông tin sau:
i) Xác định chính xác tài sản nợ, tài sản có nhạy cảm lãi suất, mức chênh lệch theo từng kỳ hạn để lượng hóa rủi ro lãi suất, tự động cập nhật lãi suất đối với các khoản mục tài sản nợ, tài sản có có lãi suất thả nổi
ii) Thiết lập kịch bản cho các biến động lãi suất, mức độ tăng giảm của vốn chủ sở hữu khi lãi suất biến động.
iii) Cung cấp các thông tin, báo cáo giám sát và tình trạng rủi ro của các chi nhánh và toàn bộ hệ thống để có cơ sở so sánh, đánh giá rủi ro lãi suất của từng chi nhánh cụ thể.
iv) Hỗ trợ công tác báo cáo thống kê và dự báo lãi suất theo từng thời kỳ và theo vùng miền cụ thể.
Để có được những thông tin đầu ra chính xác cho công tác quản trị rủi ro, Agribank cần làm sạch dữ liệu ngay từ đầu vào, đảm bảo dữ liệu trên hệ thống được phản ánh trung thực và chính xác nhất bằng cách:
- Đưa ra những văn bản quy định và hướng dẫn về những dữ liệu đầu vào như văn bản về hạch toán kế toán, về xử lý rủi ro, hướng dẫn xác định các chỉ tiêu trong từng loại báo cáo cụ thể...., đảm bảo tính chính xác và thống nhất về thông tin trong toàn hệ thống.
- Đưa ra những chế tài xử lý nghiêm ngặt đối với các chi nhánh không thực hiện đúng như văn bản quy định.
- Tổ chức đào tạo cho các cán bộ nhân viên - những người trực tiếp liên quan
đến các dữ liệu đầu vào về quy trình và cách thức thực hiện.
- Quy định rõ trách nhiệm và quyền hạn của các bộ phận liên quan, tách biệt giữa bộ phận hạch toán và bộ phận báo cáo.
- Tổ chức nghiên cứu, kiểm tra tính đúng đắn của báo cáo, sự cân khớp giữa các báo cáo với nhau.