3.3. Giải pháp phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tạ
3.3.1. Các giải pháp chủ yếu
3.3.1.1. Xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro đối với tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ.
Khách hàng DNNVV có đặc điểm là hoạt động kinh doanh đa dạng, khó theo dõi đánh giá, vốn hoạt động chủ yếu là vốn vay ngân hàng, tài sản thế chấp hình thành bằng vốn tự có khơng đáng kể. Do đó, hoạt động kiểm tra kiểm sốt của ngân hàng có một ý nghĩa cực kỳ quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đối với DNNVV đạt chất lượng cao và được coi là một hoạt động thường xuyên của công tác quản trị điều hành.
Công tác kiểm tra, kiểm sốt, HDBank cần tiếp tục hồn thiện theo các hướng sau:
- Đối với từng khoản vay: Đảm bảo thực hiện kiểm tra kiểm soát trong tất cả các khâu của quá trình cho vay. Kiểm tra trước khi phát tiền vay: thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn thật chất lượng và tuân thủ nguyên tắc 6C (Capacity- Năng lực, Character- Tư cách, Cash- Thu nhập, Collateral- Bảo đảm tiền vay, Conditions- Điều kiện khác, Control- Kiểm soát). Kiểm tra trong khi cho vay: kiểm tra mục đích sử dụng vốn, quy trình thủ tục phát tiền vay. Kiểm tra sau khi cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay, đúng mục đích vốn vay, kiểm tra đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả năng thu hồi nợ trên cơ sở theo dõi tình hình ln chuyển vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay và tình hình tài chính doanh nghiệp. Trong kiểm sốt sau khi cho vay, Chi nhánh cần đặc biệt cân nhắc khi tiến hành cơ cấu nợ cho khách hàng.
- Đối với toàn bộ các khoản nợ của DNNVV: kiểm tra kiểm soát thực hiện định kỳ hoặc bất thường và đảm bảo đủ các nội dung sau:
+ Xem xét và phân loại danh mục cho vay, đối tượng vay vốn + Định kỳ đánh giá lại tài sản thế chấp.
+ Kiểm tra, kiểm soát hồ sơ lưu tại Chi nhánh và hồ sơ, chứng từ tại DN
+ Kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNVV
+ Kiểm tra việc tn thủ các quy trình và chính sách tín dụng của cán bộ tín dụng.
Hạn chế nợ xấu: Quan điểm “phòng bệnh hơn chữa bệnh” cần được
quán triệt thực hiện. Để phòng ngừa nợ quá hạn, Chi nhánh cần thực hiện tốt các giải pháp lớn nêu trong phần sau, cơ bản gồm:
với DNNVV.
- Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và phương án vay vốn, thực hiện tốt công tác thu thập thông tin khách hàng là DNNVV.
- Thực hiện tốt công tác phân loại khách hàng, xếp hạng tín dụng đối với DNNVV.
Có chính sách và giải pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng. Rất nhiều ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh của DNNVV chịu sự phụ thuộc vào các yếu tố khách quan, khó lường như khí hậu, thổ nhưỡng, ảnh hưởng thị trường vật liệu đầu vào dẫn đến rủi ro gián đoạn kinh doanh của khách hàng. Vì vây, Chi nhánh cần có chính sách và giải pháp kịp thời để tháo gỡ khó khăn cho DNNVV. Trên cơ sở phân tích nguyên nhân nợ quá hạn nếu thực sự do những yếu tố khách quan, Chi nhánh cần thực hiện một số giải pháp như gia hạn nơ, giãn nợ hoặc miễn giảm một phần lãi vay để khách hàng ổn định sản xuất kinh doanh. Đồng thời, khách hàng có thể tiếp tục hỗ trợ tín dụng ở mơt mức độ nhất định nhằm giúp khách hàng duy trì sản xt, thậm chí là tìm đâu ra cho khách hàng từ đó có nguồn thu nhập để trả nợ.
Tích cực thu hồi nợ xấu: Khi nợ xấu phát sinh, Chi nhánh phải tìm
mọi biện pháp để thu hồi nợ. Căn cứ vào việc phân tích nguyên nhân nợ quá hạn, thời gian gia hạn nợ để tìm các biện pháp thu hồi nợ như: Đối với những khoản cho vay do CBTD thiếu trách nhiệm, tiêu cực thì xử lý cá nhân, quy trách nhiệm vật chất... Đối với những khoản nợ quá hạn nguyên nhân từ DNNVV, cần dùng biện pháp xử lý nợ thích hợp từ trao đổi, thỏa thuận đến áp dụng biện pháp mạnh là đưa ra tòa án để giải quyết. Trường hợp đã áp dụng các giải pháp trên, số nợ q hạn cịn lại có thể xử lý bù đắp từ quỹ dự phịng rủi ro.
3.3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và phải đảm bảo quy trình cho vay đúng tiêu chuẩn và chặt chẽ
Để dễ dàng hơn trong việc ra quyết định cho vay, đảm bảo chất lượng và hiệu quả hoạt động cho vay thì cơng tác thẩm định trước khi cho vay là vô cùng quan trọng. Thẩm định là việc thu thập, phân tích và xử lý mọi thơng tin liên quan đến khách hàng vay bao gồm thẩm định khách hàng, thẩm định về tính khả thi của dự án thơng qua tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, khảo sát thị trường sản phẩm mà DN đang hướng tới.
Thứ nhất, thẩm định khách hàng bao gồm những điểm sau:
Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sư vay vốn. Đây là yếu tố đầu tiên và cơ bản nhất trong quá trình thẩm định khách hàng. Trước hết, cán bộ thẩm dịnh phải kiểm tra hồ sơ pháp lý thông qua các giấy tờ văn bản liên quan như điều lệ DN, giấy phép đăng ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm Giám đốc, kế toán, kế toán trưởng, thời hạn hoạt động của DN. Đồng thời phải nắm được các quy định của pháp luật về những ngành nghề mà DN được phép tham gia sản xuất kinh doanh và các loại giấy tờ có liên quan. Ví dụ DN khai thác khống sản phải có giấy phép hoạt động khai thác mỏ, các giấy tờ gia hạn có chứng thực của các cơ qua có thẩm quyền. Kiểm tra mục đích vay vốn của KH. Đây là căn cứ để ngân hàng theo dõi, đánh giá KH sau này và làm cơ sở để giải quyết các khúc mắc giữa NH với DN trong quá trình giải ngân và thu hồi vốn.
Phân tích đánh giá khả năng tài chính thơng qua việc kiểm tra tính chính xác của các báo cáo tài chính: các báo cáo tài chính kể cả những báo cáo kiểm tốn, nhiều khi khơng chỉ được mơ tả theo hướng tích cực có dụng ý mà cón có thể vơ tình bị sai lệch. Cơng việc này địi hỏi cán bộ thẩm định phải có nền tảng về kế toán, kiểm toán, thường xuyên cập nhật những quy định mới về hệ thống kế tốn chuẩn. Từ đó mới đánh giá được tính chính xác, trung thực của những con số DN đưa lên. Đánh giá về đội ngũ quản lý của DN. Ớ các mặt như tư cách và năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất
kinh doanh, mơ hình tổ chức, bố trí lao động trong DN. Đây là có một trong những yếu tố quan trọng nhất phản ánh tác phong, mơi trường làm việc uy tín của DN. Tuy nhiên, một số cán bộ ngân hàng thường bỏ quan hệ xã hội để đánh giá.
Thứ hai, Thẩm định TSBĐ tiền vay: Mục đích của TSBĐ tiền vay là
nhằm nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của KH và nhằm phòng ngừa rủi ro khi phương án trả nợ dự kiến không thực hiện được. NH đưa ra được hạn mức cho vay chính xác phụ thuộc vào vấn đề xác định giá trị TSBĐ có chính xác hay không. Với các tài sản là bất động sản, hoặc một số tài sản của các DN nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần gặp nhiều bất cập trong cơng tác thẩm định. Trong q trình này địi hỏi cán bộ thẩm định nắm chặt các quy định về đảm bảo tiền vay của NHNN, HDBank và các quy định có liên quan.
Thứ ba, thẩm định dự án đầu tư: Đây là việc kiểm tra xem xét một cách
khách quan ảnh hưởng một cách trực tiếp đến tính khả thi của dự án để ra quyết định đầu tư. Đây là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu, quyết định tới quá trình phê duyệt cho vay NH, để đảm bảo khả năng thu hồi vốn và hạn chế rủi ro, đặc biệt là các khoản cho vay trung dài hạn. Bao gồm:
Thẩm định sự cần thiết của dự án: Thẩm định xem mục tiêu của dự án có phù hợp và đáp ứng nhu cầu xã hội hiện tại không. Đánh giá cung cầu sản phẩm hiện tại và dự đoán trong tương lai. Nếu là cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh thì đánh giá về trình độ sản xuât, chất lượng qui cách, giá cả... để rút ra kết luận dự án có thực sự cần thiết hay khơng. Thẩm định nhu cầu thị trường. Thơng qua mục đích sử dụng vốn vay, ngân hàng cần xem xét thị trường mà DN đang hướng tới có tiềm năng hay khơng. Để đánh giá được tiêu chí này, cán bộ NH phải tìm hiểu về ngành nghề DN hoạt động, các chỉ tiêu chung của ngành, xu hướng phát triển của ngành, và nhu cầu của thị
trường đã bão hoà hay chưa? Đánh giá nhu cầu thị trường phụ thuộc vào sự chủ động của cán bộ NH, do đó HDBank Thăng Long cần chú ý khuyến khích và đào tạo tính chủ động, các phương pháp thu thập và xử lí thơng tin về thị trường.
Đánh giá chiến lược và khả năng xâm nhập thị trường của sản phẩm. Khi đưa ra phương án sản xuất kinh doanh, DN cần phải có kế hoạch rõ ràng về từng bước sản phẩm sản xuất, quảng bá và phân phối sản phẩm. Thơng qua đó Chi nhánh cần phải:
Đánh giá chiến lược và khả năng xâm nhập thị trường của sản phẩm. Khi đưa ra phương án xuất kinh doanh, DN phải có kế hoạch rõ ràng về từng bước sản xuất, quảng bá và phân phối sản phẩm. Thơng q đó, cán bộ NH phải xem xét tình hợp lý về mặt thời gian, cách thức, chiến lược. Đồng thời góp ý cho DN nhằm tăng thêm tính khả thi cho dự án.
Đánh giá công nghệ và trang thiết bị: Thẩm định xem DN đã đưa ra mấy phương án để so sánh lựa chọn công nghệ thiết bị, ưu điểme của từng phương án. Nêu lý do DN lựa chọn công nghệ thiết bị hiện tại. Bên cạnh đó, phải thẩm định sớ lượng, cơng suất, quy cách, tính đồng bộ của dây chuyền sản xuất. Một trong những hạn chế của các DNNVV ở Việt Nam là khơng có kinh nghiệm về cơng nghệ, dẫn đến việc tiêu tốn tiền của nhưng công nghệ mua về hoặc không phù hợp với tiềm năng của DN.
Thẩm định về việc cung cấp nguyên vật liệu và yếu tố đầu vào khác. Khó khăn của DN là khơng có nguồn nguyên liệu ổn định cho cả kỳ sản xuất kinh doanh. Cán bộ tín dụng sẽ dựa vào cơng suất của máy móc, thiết bị cũng như chiến lược sản phẩm để từ đó tính tốn ra khả năng cung cấp ngun liệu đầu vào.
Thứ tư, Thẩm định tài chính dự án: Thơng qua các thơng tin từ dự án
đầu tư mà khách hàng cung cấp NH sẽ tiến hành thẩm định tài chính dự án. NH kiểm tra năng lực thanh tốn xem DN có khả năng trả nợ hay khơng, kiểm tra năng lực tự cân dối tài chính của DN, kiểm tra tình hình cơng nợ của DN, xem xét tình hình quan hệ tín dụng giữa DN với NH và các tổ chức tài chính khác. Trong việc thẩm định tài chính dự án, cán bộ NH phải chú trọng tới kế hoạch lưu chuyển tiền tệ, thời điểm và quy mơ dịng tiền ra, vào của dự án. Đây là căn cứ để NH ra quyết định về phương thức cho vay, phương thức giải ngân và thu hồi vốn sao cho hợp lý.
3.3.1.3. Tăng cường công tác phân loại khách hàng và xếp hạng tín dụng
Mục tiêu phát triển khách hàng DNNVV của Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Thăng Long không chỉ nhằm nâng cao số lượng các DNNVV sử dụng sản phẩm dịch vụ mà còn phải đảm bảo chất lượng khách hàng từ đó đảm bảo chất lượng tín dụng đối với DNNVV. Vì vậy, quan điểm của Ngân hàng là thận trọng trong việc cho vay với đối tượng khách hàng này, khơng cho vay đại trà mà có chọn lựa những khách hàng thực sự có năng lực hoạt động và năng lực trả nợ. Chính vì vậy, Ngân hàng cần thực hiện tố và thường xuyên công tác phân loại khách hàng để phù hợp với sự thay đổi của thị trường trong từng thời kỳ.
Năm 2010, HDBank đã chính thức áp dụng hệ thống Xep hạng tín dụng nội bộ. Đây chính là bước tiến quan trọng của Ngân hàng trong việc hướng tới trích lập dự phịng rủi ro theo đúng quy định, đúng thông lệ quốc tê. Tuy nhiên, do bộ chỉ tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp tương đối phức tạo, địi hỏi nhiều thơng tin chi tiết của khách hàng thuộc danh mục quản lý của mỗi CBTD tương đối nhiều nên việc chấm điểm nhiều khi cịn mang tính hình thức, nặng về hồn thành số lượng, chưa bảo đảm chất lượng xếp hạng. Do dó, trong thời gian tới Chi nhánh cân tiếp tục cải thiện chất lượng xếp hạng DNNVV, đảm bảo kết quả chấm điểm phản ánh chính xác thực trạng khách hàng, trên cơ sở đó đưa ra quyết định tín dụng cũng như hình thức cấp tín dụng, lãi suất hợp lý.
3.3.1.4. Đa dạng hố hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa
Ớ mọi loại hình kinh tế, DNNVV đều chiếm tỷ trọng cao, quy mơ đa dạng do đó nhu cầu về Vốn rất là cao, hơn nữa do có nhiều loại hình nên nhu cầu vay vốn của các DNNVV là rất đa dạng để đáp ứng điều này buộc Chi nhánh phải đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng. Làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, tạo uy tín, hình ảnh của Chinh nhánh và thu hút được nhiều khách hàng.
Đồng thời cũng tạo điều kiện giúp DNNVV chọn cho mình một hình thức vay phù hợp. Ngân hàng cần đưa ra chính sách cho vay hợp lý khơng phân biệt quy mô doanh nghiệp, thành phần kinh tế. Thực tế tại Chi nhánh có nhiều DN khi đến xin cấp tín dụng thiếu tài sản thế chấp, hoặc tài sản thế chấp không đủ, Chi nhánh cần xem xét mức độ tín nhiệm của DNNVV để cho vay tín chấp. Mức độ tín nhiệm thể hiện ở việc xếp loại khách hàng như sau:
- DNNVV loại A (AAA, AA, A): được cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản toàn bộ hay một phần cho vay. Được áp dụng lãi suất cho vay, phí dịch vụ ưu đãi.
- DNNVV loại B (BBB, BB, B): bắt buộc phải áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản bằng tài sản. Có thể được xem xét hưởng một phần ưu đãi mức lãi suất cho vay, phí dịch vụ.
- DNNVV loại C (CCC, CC): không được tăng dư nợ, hạn chế cho vay tiếp hoặc phải giảm thấp dần dư nợ, bắt buộc phải áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hoặc bằng tài sản. Không được hưởng mức lãi suất cho vay, phí dịch vụ ưu đãi.
Một thực tế tại Chi nhánh là thực hiện cho vay trung và dài hạn còn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ. Vì vậy Chi nhánh cần phải đẩy mạnh phát triển hình thức tín dụng trung dài hạn để giúp các DNNVV có thể đầu tư tài sản cố định, máy móc thiết bị hiện đại để sản xuất những sản phẩm tăng tính năng cơng dụng phù hợp với yêu cầu thị trường, tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp. Hơn nữa Chi nhánh nên phát triển thêm hình thức, dịch vụ tín dụng đó là cho thuê tài sản đối với DNNVV đây là hình thức rất nhiều ưu việt tạo điều kiện cho các doanh nghiệp khơng đủ vốn tự có để mua tài sản mà tránh được tình trạng mua phải tài sản lạc hậu, lỗi thời. Mặt khác đối với ngân hàng cũng sẽ tránh được rủi ro do ứ đọng vốn vì khơng phải bỏ
tiền trước để mua tài sản, việc giao tài sản được thực hiện trực tiếp giữa hai bên.
Ngồi hình thức cho vay truyền thống là cấm cố, thế chấp tài sản mà