cỏc NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn
a) Những kết quả đạt được
Trong một thời gian dài trước đõy, cỏc ngõn hàng hầu như khụng quan tõm đến vấn đề này vỡ với cơ chế điều hành lói suất của NHNN thỡ lói suất thị trường tương đối ổn định, khụng gõy biến động lớn tới thu nhập của ngõn hàng. Nhưng trong những năm gần đõy, với việc điều hành lói suất theo hướng tự do húa lói suất của NHNNVN thỡ lói suất thị trường cú nhiều biến động. Lói suất thay đổi thường xuyờn và khú dự đoỏn làm cho cỏc NHTM phải thực sự đối mặt với nguy cơ tiềm ẩn nhiều rủi ro trong đú cú rủi ro lói suất. Nhận thức được nguy cơ đú cỏc NHTM trờn địa bàn Tỉnh Phỳ Yờn cũng đó quan tõm đến việc nhận diện, đỏnh giỏ và cú những biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro lói suất, đú là:
- Đảm bảo tuõn thủ cỏc quy định của NHNN và cỏc NHTMTW trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng.
- Quan tõm theo dừi chờnh lệch bảng cõn đối tài sản tại từng thời điểm và sự biến động của lói suất thị trường, cú những dự bỏo và xỏc định chớnh sỏch lói suất cạnh tranh để thu hỳt nguồn vốn giỏ rẻ, xỏc định lói suất cho vay trờn cơ sở tổng hũa lợi ớch khỏch hàng mang lại cho ngõn hàng.
- Nhận biết được những nguy cơ rủi ro trong quỏ trỡnh hoạt động, cỏc chi nhỏnh ngõn hàng đều đó thành lập bộ phận quản lý rủi ro, chịu trỏch nhiệm quản lý an toàn tài sản và nguồn vốn, giảm thiểu rủi ro trong quỏ trỡnh hoạt động của mỡnh. Cỏc ngõn hàng cũng đó triển khai cỏc biện phỏp phũng ngừa rủi ro như cho vay theo lói suất thả nổi, hay với cỏc khoản cho vay trung dài hạn thường định giỏ lại hàng năm hoặc 6 thỏng một lần (với những giai đoạn lói suất biến động mạnh như cuối năm 2007, đầu năm 2008)...
Nhờ những biện phỏp núi trờn mà trong thời gian vừa qua, khi lói suất thị trường thường xuyờn biến động, cỏc ngõn hàng thương mại trờn địa bàn cũng hạn chế được phần nào những tổn thất về thu nhập từ rủi ro do tỏc động này, đảm bảo được lợi nhuận của ngõn hàng. Vớ dụ, đối với NHNO&PTNT chi nhỏnh tỉnh Phỳ Yờn, năm 2006, cũn phải đối mặt với rủi ro lói suất nội tệ nhưng cỏc năm sau đó khống chế được rủi ro này. Hoặc Ngõn hàng ĐT&PT chi nhỏnh tỉnh Phỳ Yờn, rủi ro lói suất nội tệ năm 2009 đó giảm nhiều so với năm 2008.
b) Những hạn chế
Đối với cỏc NHTM Việt Nam núi chung và cỏc NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn núi riờng, việc nhận biết, phũng ngừa và hạn chế rủi ro lói suất khụng cũn là vấn đề mới mẻ nhưng lại chưa cú sự quan tõm thớch đỏng bởi cũn nhiều ngõn hàng chưa nhận thức được những tổn thất thực sự mà ngõn hàng phải gỏnh chịu khi diễn ra sự biến động lói suất trờn thị trường. Cụng tỏc quản lý rủi ro lói suất của ngõn hàng vẫn cũn những hạn chế nhất định.
Thứ nhất, hoạt động của bộ phận quản lý rủi ro chưa thực sự toàn diện và hiệu quả. Mặc dự tại mỗi chi nhỏnh NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn đó hỡnh thành bộ phận quản lý rủi ro (Phũng quản lý rủi ro) nhưng bộ phận này hoạt động chưa thực sự hiệu quả, chưa quản lý được toàn diện cỏc loại rủi ro, cỏc nguy cơ rủi ro mà ngõn hàng cú thể phải đối mặt.
- Hoạt động của phũng quản lý rủi ro mới chủ yếu tập trung vào quản lý rủi ro trong hoạt động tớn dụng, cũn cỏc loại rủi ro như rủi ro lói suất, rủi ro tỷ giỏ, rủi ro hoạt động mới được quan tõm trong thời gian gần đõy . Phũng quản lý rủi ro mới thực hiện quản lý chung chứ chưa thực hiện phõn nhiệm chuyờn mụn cho quỏ trỡnh theo dừi và phũng ngừa từng loại rủi ro.
- Bộ phận quản lý rủi ro của cỏc ngõn hàng vẫn đang thiếu nhõn sự cú chuyờn mụn. Tuy trong quỏ trỡnh hoạt động, hiện đại húa ngõn hàng, cỏc NHTM trờn địa bàn đều quan tõm đến việc đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cỏn bộ của mỡnh, nhưng trong thực tế vẫn cũn một bộ phận cỏn bộ ngõn hàng chưa cú chuyờn mụn sõu trong lĩnh vực được phõn cụng nờn khụng thể đề xuất những
cảnh bỏo, biện phỏp phũng ngừa rủi ro một cỏch khoa học và chuẩn xỏc. Ngoài ra, cú một bộ phận chuyờn viờn làm việc tại phũng quản lý rủi ro là những nhõn viờn từ những bộ phận khỏc trong chi nhỏnh chuyển sang, khụng cú kinh nghiệm về quản lý rủi ro núi chung và rủi ro lói suất núi riờng nờn phần nào hạn chế hiệu quả cụng việc.
Thứ hai, cỏc chi nhỏnh ngõn hàng chưa xõy dựng được mụ hỡnh tổ chức quản lý rủi ro phự hợp. Hiện nay, cỏc chi nhỏnh ngõn hàng mới chỉ dừng lại ở việc ỏp dụng một cỏch cứng nhắc cỏch thức quản lý rủi ro của ngõn hàng cấp trờn mà chưa xõy dựng được mụ hỡnh tổ chức quản lý rủi ro núi chung và rủi ro lói suất núi riờng thực sự phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế của từng đơn vị. Mỗi NHTM thường chỉ theo đuổi mục tiờu riờng của mỡnh mà khụng cú sự liờn kết thống nhất trong việc xõy dựng một hệ thống quản lý rủi ro, chia sẻ thụng tin giữa cỏc NHTM.
Thứ ba, chưa thực hiện toàn diện cỏc biện phỏp cần thiết để phũng ngừa và hạn chế rủi ro. Cỏc giải phỏp phũng ngừa rủi ro đó được triển khai nhưng mới chỉ là cỏc giải phỏp phũng ngừa nội bảng, chưa quan tõm tới những giải phỏp phũng ngừa ngoại bảng. Giải phỏp phũng ngừa nội bảng chủ yếu là ỏp dụng chớnh sỏch lói suất thả nổi trong cho vay trung dài hạn chứ chưa cú biện phỏp duy trỡ sự cõn xứng về kỳ hạn của TSC và TSN.
Hiện nay cỏc chi nhỏnh ngõn hàng trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn chưa ỏp dụng cỏc nghiệp vụ phỏi sinh trong phũng ngừa rủi ro lói suất (trong khi NHNN đó cú quy định về hoạt động hoỏn đổi lói suất từ năm 2003 và sửa đổi năm 2007).
c) Nguyờn nhõn của những hạn chế
Những hạn chế trờn xuất phỏt từ những nguyờn nhõn sau đõy: - Nguyờn nhõn khỏch quan:
Một là: Do tỏc động của nền kinh tế thế giới núi chung và kinh tế Việt Nam núi riờng. Hoạt động của hệ thống ngõn hàng rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế. Trong thời gian vừa qua, biến động của nền kinh tế thế giới cú
ảnh hưởng mạnh mẽ tới nền kinh tế Việt Nam núi chung và hoạt động của hệ thống cỏc ngõn hàng Việt Nam núi riờng. Mặc dự Việt Nam khụng chịu ảnh hưởng trực tiếp từ cuộc khủng hoảng tài chớnh thế giới nhưng lại chịu những tỏc động lan truyền giỏn tiếp như: chỉ số giỏ tiờu dựng tăng mạnh, TTCK suy giảm trầm trọng, mặt bằng lói suất thị trường biến động liờn tục làm ảnh hưởng khụng nhỏ tới hoạt động của hệ thống ngõn hàng, hoạt động của cỏc chi nhỏnh NHTM Phỳ Yờn cũng khụng nằm ngoài vũng xoỏy này.
Hai là: Do tỏc động từ những thay đổi trong quy định của cỏc cơ quan quản lý. Sự thay đổi của cỏc quy định của cỏc cơ quan quản lý tỏc động đến thị trường là rất lớn. Điều này thể hiện rất rừ trong thời gian vừa qua, đặc biệt là trong giai đoạn 2007 - 2009 khi nền kinh tế Việt Nam cú nhiều biến động. Chẳng hạn khi muốn hạn chế sự tăng trưởng núng của nền kinh tế Chớnh phủ đó đưa ra hàng loạt cỏc quy định như: quyết định 03 về hạn chế cho vay chứng khoỏn, cỏc biện phỏp hạn chế cho vay bất động sản,... Bờn cạnh đú, NHNN cũng đưa ra hàng loạt cỏc biện phỏp để chống lạm phỏt tăng cao như tăng tỷ lệ DTBB lờn 10%, 11%, điều chỉnh tăng cỏc loại lói suất như lói suất cơ bản, lói suất tỏi cấp vốn, lói suất tỏi chiết khấu, bắt buộc mua tớn phiếu NHNN, hạn chế nghiệp vụ thị trường mở. ,vào nửa cuối năm 2007 đến giữa năm 2008. Những biện phỏp này đó gõy khú khăn về thanh khoản cho cỏc NHTM, bắt buộc cỏc ngõn hàng thương mại phải chạy đua tăng lói suất huy động để thu hỳt vốn, đảm bảo thanh khoản. Đến cuối năm 2009, NHNN lại thực hiện khống chế trần lói suất khiến cho khụng ớt cỏc ngõn hàng gặp khú khăn trong kinh doanh. Như vậy, cú thể núi sự biến động lói suất trờn thị trường trong thời gian vừa qua cũng xuất phỏt từ nguyờn nhõn thay đổi những quy định của cơ quan quản lý điều hành .
Ba là: Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng. Khi lói suất thị trường tăng cao cỏc khỏch hàng đều đến tất toỏn trước hạn và tỏi gửi để cú thể hưởng lói suất mới cao hơn điều đú dẫn đến sự khụng ổn định về nguồn vốn và ngõn hàng khú chủ động trong sử dụng vốn. Sự khụng tụn trọng kỳ hạn của khỏch hàng cũn thể hiện ở việc khỏch hàng khụng trả nợ đỳng kỳ hạn, ngõn hàng phải cơ cấu lại thời hạn trả nợ, gia hạn nợ khiến cho việc cõn đối vốn của ngõn hàng khú chớnh xỏc.
Bốn là: Do thị trường tài chớnh Việt Nam chưa phỏt triển. So với cỏc nước khỏc thỡ thị trường tài chớnh Việt Nam cũn lạc hậu và cú nhiều hạn chế, cỏc cụng cụ tài chớnh cũn nghốo nàn về số lượng, chủng loại và cỏc nghiệp vụ giao dịch. Hiện nay NHNN mới chỉ ban hành quy định về nghiệp vụ hoỏn đổi lói suất cũn quy định về cỏc nghiệp vụ phỏi sinh khỏc như quyền chọn, tương lai,...thi chưa cú. Đõy cũng là một nguyờn nhõn khiến cỏc ngõn hàng chưa sử dụng cỏc nghiệp vụ phỏi sinh để phũng chống rủi ro lói suất.
- Nguyờn nhõn chủ quan:
Một là: Cơ cấu TSC, TSN của ngõn hàng chưa hợp lý. Ta thấy rằng cỏc ngõn hàng hay rơi vào trạng thỏi khụng cõn đối giữa tài sản cú nhạy cảm lói suất và tài sản nợ nhạy cảm lói suất. Chớnh vỡ vậy, khi lói suất thị trường biến động sẽ làm cho ngõn hàng phải gỏnh chịu rủi ro lói suất.
Hai là: Ngõn hàng chưa xõy dựng được chớnh sỏch quản lý rủi ro lói suất cụ thể nờn chưa lượng húa được mức độ tổn thất khi lói suất biến động. Việc lượng húa rủi ro mới chỉ dừng lại ở việc rà soỏt cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn để định hướng hay xỏc định khuynh hướng rủi ro chứ chưa đi đến việc tỡm cỏch để điều tiết thớch hợp. Chớnh vỡ vậy nờn ngõn hàng bị rơi vào tỡnh thế thụ động trước những biến động của lói suất thị trường, cỏc biện phỏp phũng ngừa, hạn chế rủi ro chỉ mang tớnh đối phú nhất thời trong khi để cú thể cơ cấu lại TSC, TSN một cỏch hợp lý lại cần phải cú thời gian và tốn chi phớ lớn.
Ba là: Hoạt động của bộ phận kiểm toỏn nội bộ của ngõn hàng chưa thực sự hiệu quả nờn chưa nhận biết sớm nguy cơ rủi ro và cú cỏc kiến nghị nhằm thực hiện cỏc biện phỏp phũng ngừa phự hợp.
Bốn là: Cỏc ngõn hàng cũn thiếu nguồn nhõn lực cú chuyờn mụn và kinh nghiệm trong tỡm kiếm, xử lý thụng tin, dự bỏo biến động lói suất và quản trị rủi ro, đặc biệt là đội ngũ nhõn viờn am hiểu về kiến thức tài chớnh, cú kinh nghiệm về việc thực hiện cỏc giao dịch phỏi sinh trong phũng ngừa rủi ro lói suất.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Qua phõn tớch cỏc số liệu và luận giải những vấn đề thực tế, chương 2 luận văn đó trỡnh bày về tỡnh hỡnh kinh tế xó hội của tỉnh Phỳ Yờn, tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của chi nhỏnh NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn từ năm 2006 đến năm 2009.
Tiếp đến, chương 2 luận văn đi vào phõn tớch thực trạng rủi ro lói suất tại cỏc chi nhỏnh NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn trờn cơ sở phõn tớch số liệu cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ đó được đề cập ở chương 1.
Từ việc phõn tớch đỏnh giỏ thực trạng, chương 2 đó làm rừ nguyờn nhõn gõy nờn rủi ro lói suất của cỏc chi nhỏnh NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn. Đõy là cơ sở đề ra những giải phỏp nhằm phũng ngừa và hạn chế rủi ro lói suất ở chương 3.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHềNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRấN ĐỊA BẢN TỈNH PHÚ YấN 3.1. Định hướng mục tiờu phỏt triển và một số quan điểm về phũng ngừa và hạn chế rủi ro lói suất của cỏc ngõn hàng thương mại trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn
3.1.1 Định hướng mục tiờu phỏt triển của cỏc Ngõn hàng thương mại trờnđịa bàn tỉnh Phỳ Yờn trong thời gian tới địa bàn tỉnh Phỳ Yờn trong thời gian tới
Thực hiện chỉ đạo của Chớnh phủ, NHNN về những mục tiờu trong thời gian tới là ưu tiờn hàng đầu là nhiệm vụ chống suy thoỏi kinh tế, đồng thời nhằm đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống ngõn hàng. Kết hợp với thực hiện chỉ đạo của địa phương về nhiệm vụ ngõn hàng: phục vụ tốt mục tiờu phỏt triển kinh tế xó hội của Tỉnh. Cỏc NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn đó xỏc định nhiệm vụ trọng tõm trong thời gian tới đú là: “Đẩy mạnh huy động vốn và tăng trưởng tớn dụng. Nõng cao khả năng cạnh tranh của cỏc TCTD phự hợp với yờu cầu phỏt triển. Phỏt triển hệ thống ngõn hàng cựng với cỏc dịch vụ tiện ớch ngõn hàng trờn cơ sở an toàn, hiệu quả”. [12]. Cỏc chỉ tiờu cụ thể là:
- Mức huy động vốn tại địa phương tăng 20% so với những năm trước, trong đú nguồn vốn huy động từ dõn cư tăng 30% đồng thời huy động từ địa phương khỏc và Trung ương, đỏp ứng đủ nhu cầu vốn tớn dụng cho cỏc cụng trỡnh, dự ỏn của Tỉnh.
- Tổng dư nợ tớn dụng tăng 25% so với những năm trước trong đú dư nợ tớn dụng trung và dài hạn duy trỡ ở mức 45% tổng dư nợ.
Để hoàn thành thắng lợi mục tiờu đó đề ra, cỏc TCTD trờn địa bàn phải thực hiện tốt cỏc nhiệm vụ cơ bản sau đõy:
- Về huy động vốn: tớch cực tỡm cỏc giải phỏp mở rộng, đa dạng hỡnh thức huy động vốn để tăng nguồn vốn, trong đú hết sức chỳ trọng đến tăng nguồn vốn huy động tại địa phương dưới nhiều hỡnh thức. Chỳ trọng việc huy động vốn cú
thời gian dài để ổn định nguồn vốn và tớnh thanh khoản. Mở rộng cụng tỏc thanh toỏn khụng dựng tiền mặt trong khu vực dõn cư.
- Về cho vay: mở rộng tớn dụng phự hợp với mục tiờu kinh tế xó hội trờn địa bàn theo hướng an toàn, bền vững, hỗ trợ tớch cực cho quỏ trỡnh chuyển dịch kinh tế địa phương. Kiểm soỏt việc tăng trưởng tớn dụng phự hợp với nhu cầu phỏt triển kinh tế theo thời gian, theo ngành, vựng lónh thổ. Hạn chế cỏc nhu cầu vay vốn kinh doanh bất động sản, tiờu dựng chứng khoỏn... Ưu tiờn vốn đầu tư cho phỏt triển nụng nghiệp, nụng thụn, cho vay xuất khẩu, cho vay đối với hộ nghốo và cỏc đối tượng chớnh sỏch.
- Tiếp tục thực hiện cụng tỏc nõng cao hiệu quả thanh toỏn khụng dựng tiển mặt và cỏc dịch vụ ngõn hàng, thực hiện tốt cụng tỏc điều hũa tiền mặt nhằm gúp phần nõng cao hiệu quả huy động vốn của cỏc NHTM. Đẩy mạnh hiện đại húa cụng nghệ ngõn hàng tạo điều kiện thực hiện thanh toỏn tiờn tiến tại cỏc ngõn hàng trờn địa bàn.
- Tăng cường cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt của cỏc NHTM và thanh tra giỏm sỏt của NHNN theo hướng:
+ Tăng cường khả năng phỏt hiện, cảnh bỏo sớm rủi ro trong hoạt động ngõn hàng tại cỏc chi nhỏnh NHTM.
+ Áp dụng phương phỏp thanh tra trờn cơ sở rủi ro, kết hợp với kiểm tra, thanh tra trực tiếp nhằm giỳp cỏc TCTD khắc phục những thiếu sút tồn tại trong hoạt động kinh doanh và dịch vụ ngõn hàng.
3.1.2. Quan điểm về phũng ngừa và hạn chế rủi ro lói suất của cỏc ngõn hàngthương mại trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn thương mại trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn
Hiện nay, rủi ro lói suất trở thành một trong những loại rủi ro tiềm tàng