3.2.3.1. Giải phỏp phũng ngừa nội bảng
a) Điều chỉnh cơ cấu TSC, TSN hợp lý
Một trong những nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro lói suất của cỏc ngõn hàng trong thời gian qua là do cơ cấu TSC, TSN chưa hợp lý nờn khi lói suất trờn thị trường biến động đó gõy ra rủi ro cho ngõn hàng. Do đú, để hạn chế rủi ro lói suất ngõn hàng phải tiến hành điều chỉnh cơ cấu lại TSC, TSN của ngõn hàng sao cho cú sự cõn đối về kỳ hạn giữa TSC và TSN. Cụ thể là, khi nhận định lói suất cú xu hướng tăng, ngõn hàng cần điều chỉnh thay đổi cơ cấu TSC, TSN theo hướng kộo dài thời gian tồn tại của cỏc TSN (tăng thời hạn huy động vốn) và giảm thời gian tồn tại của TSC (giảm thời hạn cho vay). Cũn nếu ngõn hàng
nhận định lói suất cú xu hướng giảm thỡ thay đối cơ cấu TSC, TSN theo hướng giảm thời hạn tồn tại của TSN (giảm huy động vốn cú thời hạn dài) và tăng thời hạn tồn tại của TSC (kộo dài thời hạn cho vay). Hoặc khi ngõn hàng nhận thấy kỳ hạn trung bỡnh của TSN ngắn hơn kỳ hạn trung bỡnh của TSC thỡ ngõn hàng tỡm cỏch kộo dài thời hạn trung bỡnh của TSN bằng cỏch tăng cường cỏc nguồn vốn huy động dài hạn hoặc rỳt ngắn thời hạn trung bỡnh của TSC bằng cỏch giảm cho vay, đầu tư dài hạn với lói suất cố định, tăng cường cho vay, đầu tư ngắn hạn.
Để thực hiện được việc điều chỉnh này, cỏc nhà quản trị ngõn hàng phải thường xuyờn theo dừi và nắm được cơ cấu bảng cõn đối tài sản của ngõn hàng ở từng thời điểm. Trờn cơ sở đú ngõn hàng cú thể chủ động tỡm kiếm cỏc phương ỏn huy động và sử dụng vốn cú sự trựng hợp về thời gian giữa TSC và TSN. Ngõn hàng cũng nờn tiến hành đa dạng húa cỏc kỳ hạn khi nhận tiền gửi và cú cỏc kỳ hạn cho vay tương ứng, một mặt cú thể đỏp ứng được nhu cầu ngày càng phong phỳ của cỏc khỏch hàng mặt khỏc tạo ra được sự tương ứng giữa kỳ hạn của TSC và TSN. Tuy nhiờn, trong thực tế làm được điều này khụng phải là việc dễ dàng với ngõn hàng vỡ việc huy động và sử dụng vốn của ngõn hàng phụ thuộc rất nhiều vào nhu cầu của khỏch hàng trong từng thời kỳ. Hơn nữa, khi huy động hoặc cho vay, mặc dự đó cú sự thỏa thuận với khỏch hàng về thời hạn nhưng cũng vẫn cú lỳc khỏch hàng vi phạm cam kết như rỳt tiền trước hạn, trả nợ trước hạn,....
Một biện phỏp nữa để thực hiện cõn đối cơ cấu giữa TSC và TSN là cỏc ngõn hàng cú thể thực hiện hoỏn đổi cỏc khoản mục đầu tư hoặc cỏc khoản mục nguồn vốn. Với việc hoỏn đổi một số khoản mục trong danh mục đầu tư ngõn hàng cú thể làm giảm độ co gión của lói suất TSC với mục đớch tạo ra sự cõn bằng hoặc giảm sự chờnh lệch với độ co gión của lói suất TSN. Ngõn hàng cú thể chuyển đổi một danh mục đầu tư cú lói suất biến đổi thành cỏc khoản mục đầu tư cú lói suất cố định như trỏi phiếu chớnh phủ. Việc này giỳp cho độ co gión lói suất của toàn bộ TSC giảm xuống, bớt chờnh lệch với độ co gión lói suất của toàn bộ
TSN. Độ co gión lói suất của toàn bộ TSC giảm được tới mức nào, cú đảm bảo mục tiờu giảm rủi ro lói suất cho ngõn hàng hay khụng phụ thuộc vào khối lượng của khoản mục cần chuyển đổi và lói suất chuyển đổi.
Với cỏch thức tương tự, cỏc NHTM cũng cú thể làm tăng độ co gión lói suất của nguồn vốn để tiến tới cõn bằng với độ co gión lói suất của TSC thụng qua việc chuyển đổi một số khoản mục của TSN. Kết quả là, độ co gión với lói suất của toàn bộ danh mục TSN tăng lờn, giảm bớt chờnh lệch với TSC, ngõn hàng đạt được mục tiờu giảm rủi ro lói suất của mỡnh.
Nếu như cỏc biện phỏp chuyển đổi khoản mục TSC hay TSN khụng đem lại kết quả điều tiết rủi ro lói suất như mong đợi thỡ ngõn hàng cú thể kết hợp đồng thời tăng độ co gión lói suất của một bờn bảng cõn đối và giảm độ co gión lói suất của bờn kia. Trường hợp độ co gión lói suất của bờn TSC cao hơn so với độ co gión lói suất của bờn TSN thỡ ngõn hàng cú thể huy động vốn vay ngắn hạn trờn thị trường liờn ngõn hàng với lói suất biến đổi và đem đầu tư cho cỏc sản phẩm cú lói suất cố định. Đõy là biện phỏp tăng quy mụ tổng nguồn vốn và tăng quy mụ tổng tài sản. Ngược lại, ngõn hàng cũng cú thể dựng biện phỏp giảm quy mụ nguồn vốn và giảm quy mụ tổng tài sản. Chẳng hạn, khi độ co gión lói suất của bờn TSN cao hơn so với độ co gión lói suất bờn TSC, ngõn hàng cú thể đem bỏn cỏc khoản đầu tư cú lói suất thay đổi đồng thời trả cỏc khoản vay cú lói suất cố định đó vay trờn thị trường liờn ngõn hàng. Tuy nhiờn, cần lưu ý rằng sử dụng biện phỏp này cần hết sức thận trọng vỡ việc thay đổi quy mụ nguồn vốn và tài sản của ngõn hàng cú thể ảnh hưởng làm xấu đi cỏc chỉ số hoạt động của ngõn hàng và cỏc tỷ lệ an toàn khỏc mà ngõn hàng phải đảm bảo tuõn thủ. Vỡ vậy khi sử dụng biện phỏp này cỏc ngõn hàng cần tớnh toỏn thật kỹ và thận trọng.
b) Áp dụng chớnh sỏch thả nổi lói suất
Một trong những biện phỏp dễ ỏp dụng nhất với cỏc NHTM để hạn chế rủi ro lói suất là sử dụng cụng cụ lói suất thả nổi. Biện phỏp này về nguyờn tắc cú thể ỏp dụng cho cả bờn huy động vốn lẫn bờn sử dụng vốn. Theo đú, ngõn hàng cú thể thỏa thuận với khỏch hàng về một lói suất linh hoạt, khụng cố định và
được điều chỉnh theo định kỳ nhất định (chẳng hạn 3 thỏng, 6 thỏng hoặc 1 năm). Tuy nhiờn, cụng cụ lói suất thả nổi này chỉ cú thể ỏp dụng với cỏc khoản mục trung và dài hạn và chủ yếu lại là bờn sử dụng vốn khi cấp tớn dụng cho khỏch hàng. Trong hoạt động huy động vốn cụng cụ lói suất thả nổi ớt được khỏch hàng chấp nhận sử dụng hơn. Thậm chớ với một số sản phẩm huy động vốn trung và dài hạn cụng cụ lói suất được sử dụng một cỏch hạn chế theo hướng cú lợi cho khỏch hàng gửi tiền chứ khụng hẳn vỡ mục đớch hạn chế rủi ro lói suất của ngõn hàng. Vỡ phải cạnh tranh huy động vốn rất gay gắt, cần đa dạng húa sản phẩm, cú thờm cỏc sản phẩm huy động hấp dẫn, huy động vốn hầu như bằng mọi cỏch mà một số ngõn hàng đó chấp nhận lói suất linh hoạt cho khỏch hàng nhưng thường chỉ điều chỉnh tăng khi mặt bằng lói suất tăng chứ khụng điều chỉnh giảm khi mặt bằng lói suất giảm. Với nghiệp vụ cho vay với lói suất thả nổi, ngõn hàng cú thể điều tiết, cõn đối khỏ tốt những rủi ro lói suất phỏt sinh do biến động lói suất trờn thị trường, do phải chuyển đổi thời hạn từ nguồn vốn huy động ngắn hạn sang cho vay trung và dài hạn. Tuy nhiờn, khụng phải khỏch hàng vay vốn nào cũng cú thể chấp nhận lói suất cho vay thả nổi. Với lói suất vay vốn thả nổi, một mặt khỏch hàng khú chủ động tớnh toỏn lập phương ỏn kinh doanh khả thi, mặt khỏc thay vỡ ngõn hàng chịu nhận rủi ro lói suất thỡ doanh nghiệp lại là người phải gỏnh chịu rủi ro này. Khi cú biến động lói suất, rủi ro lói suất thực sự xảy ra đối với khỏch hàng vay vốn thỡ đõy cú thể lại là tỏc nhõn gõy ra những ảnh hưởng khú khăn cho khỏch hàng trong việc trả nợ, mún vay cú thể trở thành mún nợ xấu. Cuối cựng ngõn hàng lại là người gỏnh chịu rủi ro tớn dụng thay vỡ rủi ro lói suất.
3.2.3.2. Giải phỏp phũng ngừa ngoại bảng
Biện phỏp sử dụng cỏc cụng cụ tài chớnh phỏi sinh là biện phỏp ngoại bảng giỳp cho ngõn hàng cú thể chủ động đối phú trong phũng ngừa rủi ro lói suất. Nghiệp vụ này tương đối khú về mặt kỹ thuật nhưng thực sự cú ý nghĩa rất lớn đối với cỏc ngõn hàng trong quỏ trỡnh quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngõn hàng. Tuy nhiờn chỳng ta nhận thấy rằng, trong thực tế hoạt động, cỏc
NHTM núi chung và cỏc NHTM trờn địa bàn tỉnh Phỳ Yờn núi riờng chưa quan tõm tới việc sử dụng cỏc cụng cụ phỏi sinh trong phũng ngừa rủi ro lói suất. Hiện nay trờn địa bàn chưa cú bõt kỳ ngõn hàng nào cú tiến hành cỏc nghiệp vụ phỏi sinh liờn quan tới lói suất. Việc thực hiện cỏc nghiệp vụ phỏi sinh thậm chớ cũn là vấn đề khỏ mới mẻ với một số cỏn bộ ngõn hàng trờn địa bàn. Trong tiến trỡnh hội nhập kinh tế và toàn cầu húa tài chớnh mạnh mẽ như hiện nay thỡ việc sử dụng cỏc cụng cụ phỏi sinh để phũng ngừa rủi ro lói suất trong hoạt động kinh doanh của cỏc ngõn hàng là hết sức cần thiết và tất yếu sẽ phải tiến hành. Chớnh vỡ vậy, cỏc NHTM trờn địa bàn tỉnh nờn cú kế hoạch để triển khai cỏc biện phỏp cụ thể trong việc đưa vào sử dụng cỏc cụng cụ này trong phũng ngừa rủi ro lói suất tại mỗi ngõn hàng. Đú là:
- Trước hết, cỏc cấp lónh đạo ngõn hàng phải nhận thức đỳng đắn về tầm quan trọng của việc triển khai cỏc nghiệp vụ phỏi sinh trong phũng ngừa rủi ro lói suất. Đõy chớnh là cơ sở để cỏc ngõn hàng triển khai thực hiện cỏc nghiệp vụ này tại mỗi đơn vị.
- Quan tõm đào tạo nguồn nhõn lực của ngõn hàng: nghiệp vụ tài chớnh phỏi sinh là những nghiệp vụ rất khú về mặt kỹ thuật nờn để cú thể nắm bắt và sử dụng cú hiệu quả cỏc nghiệp vụ này ngõn hàng cần tổ chức cỏc chương trỡnh đào tạo, bồi dưỡng nhằm nõng cao kiến thức chuyờn mụn, kỹ thuật về nghiệp vụ phỏi sinh cho đội ngũ nhõn viờn của mỡnh, đặc biệt là những người trực tiếp tham gia thực hiện.
- Tuyờn truyền, phổ biến rộng rói tớnh ưu việt của cỏc cụng cụ phỏi sinh tới khỏch hàng thụng qua quảng cỏo, tạp chớ, cỏc buổi gặp mặt khỏch hàng,...Để hỡnh thành và phỏt triển cỏc nghiệp vụ phỏi sinh thỡ cỏc doanh nghiệp vừa là đối tỏc vừa là khỏch hàng của ngõn hàng phải được trang bị những kiến thức nhất định về cỏc cụng cụ phỏi sinh. Chớnh vỡ vậy cỏc ngõn hàng cần phối hợp chặt chẽ với cỏc doanh nghiệp bạn hàng của mỡnh để tiến hành giới thiệu nghiệp vụ phụ trợ, trợ giỳp đào tạo cỏn bộ khụng chỉ vỡ lợi ớch của bàn thõn cỏc doanh nghiệp mà cũn chớnh vỡ lợi ớch của ngõn hàng nhằm đa dạng húa sản phẩm dịch vụ, cải
thiện quan hệ với khỏch hàng, nõng cao hiệu quả kinh doanh, bự đắp rủi ro cho ngõn hàng và nõng cao ỳy tớn, thương hiệu cho ngõn hàng trong bối cảnh cạnh tranh vụ cựng gay gắt như hiện nay.
Do thị trường tài chớnh của Việt Nam chưa phỏt triển nờn chưa cú điều kiện để thực hiện cỏc nghiệp vụ như: kỳ hạn, tương lai, quyền chọn .. ..Hiện nay, NHNN Việt Nam đó chớnh thức đưa vào sử dụng nghiệp vụ hoỏn đổi lói suất. Cỏc NHTM trờn địa bàn Phỳ Yờn cú thể xem xột nghiờn cứu để đưa vào thực hiện cỏc nghiệp vụ này. Cỏc nghiệp vụ phỏi sinh cũn lại, cựng với sự phỏt triển của thị trường tài chớnh sẽ được đưa vào sử dụng trong tương lai nờn cỏc ngõn hàng cũng cần phải cú sự chuẩn bị chu đỏo cỏc nguồn lực để khi triển khai khụng bị bỡ ngỡ, lỳng tỳng. Khi đú cỏc ngõn hàng cú cơ hội đa dạng hơn trong việc lựa chọn cỏc cụng cụ phũng ngừa rủi ro lói suất trong hoạt động kinh doanh của mỡnh.