D/ Chỉ tiờu hệ sốan toàn vốn (CAR) Hệ số này phản ỏnh mức độ an toàn trong
E/ về an toàn thanh khoản Đõy là chỉ tiờu quan trọng đỏnh giỏ mức đọ an toàn trong hoạt động kinh doanh Thực tế đó chỉ ra rằng, cỏc NHTM cú xu hướng khụng
2.3.1. Những kết quả đạt được
Thứ nhất, Hệ thống cỏc văn bản phỏp lý nhằm bảo đảm an toàn kinh doanh của NH ngày càng đồng bộ, hoàn thiện và phự hợp với thụng lệ quốc tế
Qui chế và biện phỏp bảo đảm an toàn trong kinh doanh cú liờn quan chặt chẽ tới hoạt động cho vay tài trợ XNK của NH. Trong những năm qua, cỏc văn bản phỏp luật liờn quan đến bảo đảm an toàn trong kinh doanh tại Eximbank ngày càng thờm đồng bộ và hoàn thiện, bao gồm cỏc văn bản phỏp luật của Chớnh phủ, NHNN, cũng như của chớnh Eximbank ban hành. Nhỡn chung, cỏc văn bản phỏp luật mà Eximbank đang triển
khai vận dụng đều phự hợp với cơ chế thị trường và thoongleej quốc tế, tạo thuận lợi căn bản cho NH hoạt động kinh doanh an toàn và hiệu quả, tạo ra sự ràng buộc trỏch nhiệm, tăng tớnh linh hoạt, tự chủ, tự chịu trỏch nhiệm của cỏc cỏ nhõn trong cho vay.
Thứ hai, hoạt động cho vay đi vào nề nếp, tụn trọng cỏc qui định phỏp lý về hoạt động cho vay, chấp hành nghiờm tỳc cỏc chớnh sỏch, qui trỡnh TD. Thực hiện nghiờm tỳc chớnh sỏch TD, chớnh sỏch xếp hạng TD, sổ tay TD hiện hành là một trong những vấn đề quan trọng hàng đầu để bảo đảm an toàn trong cho vay. Trong thời gian qua, Eximbank đó nghiờm tỳc tuõn thủ chớnh sỏch TD. Việc tuõn thủ tốt chớnh sỏch TD, chớnh sỏch xếp hạng TD, sổ tay TD hiện hành đó phỏt huy tối đa ưu điểm của chớnh sỏch đú đối với việc phũng ngừa và xử lý RR TD. Sổ tay TD do Eximbank ban hành thực sự như cuốn cẩm nang TD bài bản, trong đú hệ thống cỏc quy định về cơ cấu, bộ mỏy TD, quy trỡnh cho vay, quy trỡnh thẩm định, quy trỡnh bảo lónh, chớnh sỏch TD, hệ thống xếp hạng nội bộ khi cấp TD, quản lý hạn mức TD, quản lý nợ cú vấn đề ... cho hoạt động cấp TD khỏ rừ ràng và khoa học.
Quy trỡnh cho vay KH được trỡnh bày chi tiết theo từng nhúm đối tượng cụ thể từ khõu tiếp nhận hồ sơ vốn, thẩm định KH theo nguyờn tắc 6C vận dụng vào điều kiện thực tế của NH, lập tờ trỡnh, trỡnh duyệt khoản vay, ký kết hợp đồng TD, ký hợp đồng bảo đảm tiền vay, giải ngõn khoản vay đến việc kiểm tra sử dụng vốn khoản vay, thanh lý hợp đồng, giải chấp tài sản (trong trường hợp cho vay cú tài sản đảm bảo) và vấn đề lưu trữ hồ sơ.
Thực tế, khi ỏp dụng Sổ tay TD, chất lượng thẩm định dự ỏn, thẩm định KH của cỏn bộ TD tăng lờn, cựng với việc ỏp dụng nghiờm tỳc Chớnh sỏch TD, chấm điểm, xếp hạng TD, NH cú căn cứ chuẩn để ỏp dụng bảo đảm tiền vay, thực hiện chiến lược KH và ra quyết định TD tối ưu nhất.
Hiện tại, Sổ tay TD khụng phải là văn bản phỏp quy, song là cẩm nang đầy đủ nhất, trợ giỳp cỏn bộ TD, cỏn bộ quản lý nõng cao nhận thức một cỏch tường tận và cú
hệ thống về nhiệm vụ, thẩm quyền và trỏch nhiệm của mỡnh trong quỏ trỡnh cấp TD giỳp phũng ngừa RR TD một cỏch hữu hiệu.
Thứ ba, Giỏm sỏt hoạt động TD được tăng cường thụng qua cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt của Phũng kiểm soỏt nội bộ trong phũng ngừa, xử lý RR TD.
Eximbank thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay gắn liền cựng với quy trỡnh thẩm định, giải ngõn, quan lý giỏm sỏt dũng tiền sau khi cho vay. Định kỳ hoặc đột xuất, bộ phận kiểm tra nội bộ thực hiện kiểm tra, giỏm sỏt mức độ tuõn thủ quy chế, quy trỡnh, phỏt hiện những sai sút trong quỏ trỡnh cho vay, thu nợ và đưa ra cỏc kiến nghị phự hợp để khắc phục, nhằm phũng ngừa và xử lý RR TD.
Thứ tư, Ồn định và nõng cao được năng lực tài chớnh, ổn định được thu nhập của cỏn bộ, nhõn viờn trong toàn hệ thống. Như đó phõn tớch thỡ nguồn thu lói từ hoạt động TD luụn chiếm trờn dưới 80% tổng thu của Eximbank qua cỏc năm, tỷ lệ lói treo cú xu hướng giảm. Đõy là những nhõn tố quan trọng gúp phần làm tăng lợi nhuận trước thuế của Eximbank liờn tục tăng lờn qua cỏc năm
Thứ năm, Cụng tỏc trớch lập dự phũng RR được thực hiện nghiờm tỳc, việc xử lý RR kịp thời theo đỳng qui định của NHNN. Trong quỏ trỡnh tổ chức thực hiện, Eximbank chấp hành nghiờm tỳc qui chế tại Quyết định số 488 trước đõy và hiện nay là Quyết định 493 của Thống đốc NHNN cũng như cỏc văn bản cú liờn quan, qua đú, cỏc loại dư nợ được phõn nhúm một cỏch chi tiết, từ đú giỳp cho việc trớch lập dự phũng RR theo đỳng qui định. Đồng thời, với những nhúm nợ được xem là khú thu hồi, được chuyển sang ngoại bảng để tiếp tục theo dừi và đụn đốc thu hồi.
Thứ sỏu, Năng lực quản trị RR TD ngày càng hoàn thiện, đỏp ứng được yờu cầu hội nhập. Trong điều kiện hội nhập hệ thống tài chớnh ngõn hàng diễn ra hết sức mạnh mẽ như hiện nay thỡ sự cạnh tranh sẽ ngày càng quyết liệt, khụng những với cỏc TCTD trong nước, mà cũn với cỏc định chế tài chớnh - ngõn hàng nước ngoài. Sự cạnh tranh sẽ diễn ra trờn nhiều lĩnh vực hoạt động, song cạnh tranh trong hoạt đọng TD vẫn được xem là quyết liệt nhất. Do vậy, bờn cạnh việc luụn tỡm cỏc biện phỏp nhằm mở
rộng tị phần TD, thỡ cụng tỏc phũng ngừa RR TD phải được đề cao. Thực tế những năm qua cho thấy, Eximbank đó cú nhiều nừ lực nhằm cải thiện năng lực quản trị RR TD. Trong hoạt động TD, Eximbank thực hiện đầu tư TD trong khả năng quản lý và khả năng kiểm soỏt của khoản vay, kiểm soỏt KH vay trờn cỏc giỏc độ về: Tỷ lệ cho vay ngoài quốc doanh, tỷ lệ cho vay trung dài hạn, tỷ lệ dư nợ cú tài sản đảm bỏo, tỷ lệ
nợ quỏ hạn, tỷ lệ nợ xấu, ... Sự tuõn thủ chặt chẽ này chớnh là biện phỏp phũng ngừa RR TD cú hiệu quả. Eximbank đó thực hiện điều chỉnh cơ cấu dư nợ theo hướng phũng ngừa RR TD, an toàn và hiệu quả thụng qua: thực hiện cho vay tới mọi thành phần kinh tế, mọi đối tượng KH đủ điều kiện vay vốn ngõn hàng., giảm thấp tỷ trọng cho vay đối tượng xếp hạng TD thấp RR cao, khụng cú tài sản đảm bảo, DNNN, DNNN cổ phần húa cú tỡnh hỡnh tài chớnh khụng lành mạnh.
Thứ bảy, Năng lực chuyờn mụn, đạo đức nghề nghiệp của cỏc cỏn bộ trực tiếp làm cụng tỏc TD ngày càng được nõng cao
Năng lực chuyờn mụn và đạo đức nghề nghiệp cỏn bộ là những điều kiện tất yếu khụng thể thiếu của cụng tỏc phũng ngừa và xử lý RR TD, một nhõn tố cú tớnh quyết định mức độ an toàn trong hoạt động TD, nhất là với hoạt động cho vay tài trợ XNK, một loại hỡnh cho vay tiềm ẩn RR rất cao. Eximbank thực hiện thi tuyển cỏn bộ nghiệp vụ với cỏc tiờu chuẩn cụ thể, cụng khai. Thường xuyờn cử cỏn bộ đi học tập cỏc lớp hoàn thiện, nõng cao trỡnh độ nghiệp vụ, cỏc lớp thẩm định, trang bị kiến thức phỏp luật, kiền thức nghành cú liờn quan tới cụng tỏc TD. Thực hiện giỏo dục, nõng cao đạo đức nghề nghiệp cho cỏn bộ, khen thưởng, kỷ luật kịp thời. Qua đú, trỡnh độ cỏn bộ ngày càng hoàn thiện, chuyờn mụn húa, khụng xảy ra RR đạo đức trong cụng tỏc TD, bảo đảm an toàn tiền vốn, tài sản và con người.