D/ Chỉ tiờu hệ sốan toàn vốn (CAR) Hệ số này phản ỏnh mức độ an toàn trong
E/ về an toàn thanh khoản Đõy là chỉ tiờu quan trọng đỏnh giỏ mức đọ an toàn trong hoạt động kinh doanh Thực tế đó chỉ ra rằng, cỏc NHTM cú xu hướng khụng
3.3.9. Thực hiện linh hoạt, hiệu quả cụng tỏc xử lý RRTD
Cho dự cú thận trọng đến thế nào chăng nữa, thỡ rất cú thể RR TD vẫn xuất hiện, cú thể do NH chưa nhận định đỳng về KH hoặc do những yếu tố khỏch quan khỏc. Vỡ vậy, NH phải cú cỏc biện phỏp xử lý RR. Cỏc biện phỏp căn bản vẫn là:
(i) Cần sớm phỏt hiện cỏc khoản nợ cú “vấn đề”. Khụng phải chỉ cú cỏc khoản quỏ hạn mới RR, cú mún nợ dự chưa đến hạn nhưng khụng cú khả năng trả cần cú giải
phỏp khắc phục ngay. Để sớm phỏt hiện cỏc khoản nợ cú “vấn đề”. NH phải tăng cường kiểm tra, giỏm sỏt người vay.
Tuỳ theo thực trạng của mỗi khoản nợ cần sử dụng phương phỏp khai thỏc hoặc phương phỏp thanh lý phự hợp.
- Áp dụng phương phỏp khai thỏc. Khai thỏc là một quỏ trỡnh làm việc với người vay cho đến khi trả được một phần hay toàn bộ mà khụng dựa vào cụng cụ phỏp lý để ộp buộc thu nợ. Phương phỏp khai thỏc đặc biệt cần thiết ỏp dụng đối với cho vay ... Sử dụng phương phỏp này vừa cú hiệu quả về mặt kinh tế, về mặt xó hội và cú tớnh nhõn văn sõu sắc. RR khụng thu hồi được nợ cũng cú thể do sử dụng phương phỏp xử lý khụng thớch hợp. Trong thực tế sử dụng cỏc phương phỏp cứng rắn như phạt lói suất, phỏt mại tài sản khụng mang lại kết quả, lói chồng chất, cỏc phương tiện sản xuất, tài sản đảm bảo bị phỏt mại người vay khụng cú điều kiện trả nợ, chỉ làm khú khăn thờm cho người vay và chớnh bản thõn NH. Phải sử dụng cỏc phương phỏp để cứu lấy người vay, khụi phục năng lực sản xuất của họ và cũng là NH tự cứu lấy. Căn cứ vào doanh thu và lợi nhuận dự kiến, NH cựng KH thống nhất thời hạn trả nợ. Thời hạn trả nợ trong hợp đồng cũng chỉ mang tớnh kế hoạch mà thụi. Rất cú thể kế hoạch đú đối với bờn vay khụng sỏt thực tế nờn việc điều chỉnh kế hoạch trả nợ( gia hạn nợ) là việc làm bỡnh thường của cỏn bộ TD. Trước khi cú quyết định gia hạn nợ hoặc chuyển nợ quỏ hạn, cỏn bộ NH phải kiểm tra thẩm định thực tế KH vay.
Hầu hết cỏc khoản nợ cú vấn đề được cỏc NH xử lý bằng phương phỏp khai thỏc. Theo phương phỏp này chi phớ bỏ ra rất ớt, uy tớn về KH khụng bị suy giảm, khụng bị mất KH.
- Áp dụng phương phỏp thanh lý. Phương phỏp thanh lý ộp buộc người vay tuõn theo những điều khoản của hợp đồng TD, thu nợ bắt buộc theo luật. Trong nhiều trường hợp việc thanh lý chỉ được tiến hành sau khi thực hiện một vài biện phỏp khai thỏc nào đú nhưng khụng cho thấy thành cụng. Thanh lý được thực hiện trong trường
hợp bờn vay khụng sẵn sàng trả nợ, hành động lừa đảo hay khụng thật thà đó bộc lộ, tỡnh trạng vỡ nợ đó hiện ra, tỡnh hỡnh tài chớnh của người vay là vụ vọng. Với tỡnh hỡnh trờn việc gia hạn hợp đồng hay cấp thờm vốn là mạo hiểm, biện phỏp thanh lý phải ỏp dụng. Đõy chớnh là biện phỏp nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đó xảy ra. Đối với KH khú khăn về tài chớnh, kinh doanh thu lỗ khú khắc phục, nợ quỏ hạn, nợ xấu chưa xỏc định được nguồn trả, NH cần quản lý chặt chẽ khoản vay và KH trờn như sau:
+ Đối với khoản vay cú tài sản bảo đảm: (i)Tỡm cỏc KH cú khả năng về tài chớnh nhận lại nợ của KH khú khăn để tiếp tục khai thỏc hiệu quả tài sản bảo đảm khả năng trả nợ; (ii) NH rà soỏt tài sản bảo đảm, tỡnh trạng tài sản, hồ sơ phỏp lý để cú thể phỏt mại tài sản thu hồi vốn. Phối hợp cựng cỏc Trung tõm đấu giỏ tài sản của Sở tư phỏp cho tiến hành đấu giỏ, thanh lý, phỏt mại cỏc tài sản bảo đảm để thu hồi vốn. Đối với khoản nợ chỉ định NH phối hợp với cỏc cơ quan chức năng( Bộ, Ban, Ngành) để cú biện phỏp thu hồi vốn như phỏt mại tài sản ... và trỡnh Chớnh phủ cho xử lý; (iii) Trong trường hợp tài sản phỏt mại khụng đủ thu hồi vốn thỡ buộc KH phải trả tiếp phần cũn lại thụng qua việc bỏn tiếp tài sản, nếu khụng NH cú thể tuyờn bố phỏ sản.
+ Đối với cho vay khụng cú tài sản bảo đảm: Kiểm soỏt chặt chẽ nguồn tài chớnh của KH, cỏc khoản phải thu, nguồn vốn thanh toỏn của cỏc cụng trỡnh thụng qua bỏo vốn hàng năm đối với lĩnh vực xõy dựng, kỳ thu tiền đối với lĩnh vực khỏc và yờu cầu KH cựng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết thanh toỏn chuyển khoản về tài khoản của KH tại NH.
Tư vấn KH bỏn bớt tài sản khụng phỏt huy hiệu quả, khụng cần sử dụng để trả nợ tiền vay.
+ Đối với KH là cỏ nhõn: Kết hợp cựng với cơ quan cụng tỏc, vận động gia đỡnh thu xếp nguồn trả nợ.
- Thực hiện chuyển nhượng cỏc khoản nợ xấu cho DN, tổ chức, cỏ nhõn cú đủ khả năng và quyền lực xử lý nợ