D/ Chỉ tiờu hệ sốan toàn vốn (CAR) Hệ số này phản ỏnh mức độ an toàn trong
E/ về an toàn thanh khoản Đõy là chỉ tiờu quan trọng đỏnh giỏ mức đọ an toàn trong hoạt động kinh doanh Thực tế đó chỉ ra rằng, cỏc NHTM cú xu hướng khụng
3.3.7. Tăng cường mức độ an toàn trong cho vay tài trợXNK thụng qua việc mở rộng cỏc nghiệp vụ phỏi sinh và bảo hiểm TD
việc mở rộng cỏc nghiệp vụ phỏi sinh và bảo hiểm TD
Sử dụng cỏc cụng cụ phỏi sinh
Thực tế kinh doanh tại Eximbank những năm qua cho thấy rằng, NH đó sử dụng cỏc cụng cụ phỏi sinh trong phũng ngừa RR hối đoỏi, nhưng lại chưa chỳ ý đỳng mức tới việc sử dụng cỏc cụng cụ phỏi sinh trong phũng ngừa RR TD. Trong điều kiện mụi
trường TD biến động phức tạp như hiện nay, thỡ nguy cơ RR tiềm ẩn rất lớn. Do vậy, thời gian tới, nhằm bảo đảm an toàn trong cho vay, NH cần tăng cường nghiờn cứu và vận dụng cỏc cụng cụ phỏi sinh trong phũng ngừa RR TD. Cỏc cụng cụ TD phỏi sinh bao gồm:
Hợp đồng hoỏn đổi TD. Khi tham gia hợp đồng hoỏn đổi TD, NH cú thể nõng cao tớnh đa dạng hoỏ của danh mục cho vay, đặc biệt nếu cỏc NH hoạt động trong cỏc lĩnh vực khỏc nhau. Cỏc tổ chức trung gian khi tham gia hợp đồng hoỏn đổi TD được hưởng một khoản phớ cho dịch vụ trung gian mà họ thực hiện. Tổ chức trung gian cũng cú thể thực hiện đảm bảo cho cỏc bờn việc hợp đồng TD sẽ được hoàn tất để nhận được những khoản phớ bổ sung.
Một dạng khỏc của hợp đồng hoỏn đổi TD thực hiện phổ biến là hợp đồng hoỏn đổi toàn bộ thu nhập. Hợp đồng này cú thể bao gồm cả những tổ chức tài chớnh đứng ra đảm bảo cho cỏc bờn tham gia một tỷ lệ thu nhập cụ thể trờn cỏc khoản TD của họ. Hợp đồng hoỏn đổi toàn bộ thu nhập cú thể được xõy dựng dựa trờn một khoản cho vay thương mại mà NH A mới thực hiện. NH A sau đú đồng ý thanh toỏn cho NH B toàn bộ cỏc khoản thu từ mún vay này, bao gồm cả gốc và lói và những khoản tăng (giảm) giỏ trị thị trường của khoản cho vay. Về phần mỡnh, NH B sẽ cam kết thanh toỏn cho NH A lói suất LIBOR cộng với một lói suất bổ sung và thanh toỏn cho NH B mức giảm giỏ trị thị trường của khoản vay. Về bản chất, NH B đó chấp nhận toàn bộ RR TD và cả RR lói suất (nếu khoản cho vay cú lói suất thả nổi hay giỏ trị của khoản vay nhạy cảm với những biến động của lói suất thị trường) gắn với khoản cho vay của NH A, điều này như thể NH B là người cho vay. Hợp đồng này cú thể bị chấm dứt sớm nếu người vay vốn mất khả năng thanh toỏn.
Hợp đồng quyền chọn TD: Hợp đồng quyền chọn TD là cụng cụ bảo vệ NH trước những tổn thất trong giỏ trị tài sản TD, giỳp bự đắp chi phớ vay vốn cao hơn khi chất lượng TD của NH giảm sỳt. Hợp đồng quyền chọn TD cũng cú thể được sử dụng để bảo vệ NH trước những RR chi phớ vay vốn tăng do chất lượng TD của NH giảm.
Giống như cỏc hợp đồng quyền chọn khỏc, hợp đồng quyền chọn RR TD cũng mang mức chờnh lệch lói suất cơ bản. Hợp đồng quyền chọn thanh toỏn toàn bộ phận chờnh lệch mức lói suất cơ bản thực tế (so với một chứng khoỏn khụng cú RR) vượt trờn phần lói suất cơ bản được thoả thuận.
Trỏi phiếu ràng buộc. Là một cụng cụ TD phỏi sinh mới xuất hiện, kết hợp đặc tớnh của cỏc khoản nợ thụng thường và hợp đồng quyền chọn TD. Trỏi phiếu này giỳp cho KH vay vốn cú thể linh hoạt hơn trong quỏ trỡnh thanh toỏn. Trỏi phiếu ràng buộc tạo ra cho tổ chức phỏt hành một đặc quyền trong việc giảm mức thanh toỏn nếu như cú những thay đổi lớn trong một yếu tố.
Thực hiện bảo hiểm TD
Đõy chớnh là biện phỏp nhằm san sẻ RR TD, nú thường được thực hiện dưới cỏc loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Hiện nay mới chỉ cú bảo hiểm tài sản được thực hiện, để phũng ngừa RR đối với tài sản bảo đảm NH yờu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn bộ giỏ trị tài sản đó làm bảo đảm cho NH và người thụ hưởng quyền bồi thường là NH.