Phát triển Nông thôn tỉnh Hải Dương
Công tác tín dụng của Agribank phải bám sát theo các nội dung tại Nghị quyết số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 của Chính phủ, chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 31/01/2013 và chỉ đạo của NHNN.
Tiếp tục mở rộng và tăng trưởng tín dụng một cách an toàn, hiệu quả với mục tiêu tăng trưởng dư nợ trong năm 2013 khoảng từ 9%-11% so với năm 2012. Trong đó dư nợ cho vay hộ gia đình và cá nhân tăng 13%-15%, cho vay nông nghiệp nông thôn chiếm tỷ trọng khoảng 70% tổng dư nợ, dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tối đa 40% tổng dư nợ cho vay. Ưu tiên cân đối nguồn vốn để đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng vào một số lĩnh vực như: nông nghiệp, nô ng thôn, hộ sản xuất, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, các chương trình tín dụng lớn của Agribank như chương trình cho vay ngành thủy sản, lương thực, cà
91
phê, chăn nuôi... Mở rộng tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với việc đảm bảo, an toàn hiệu quả, không nới lỏng các điều kiện cấp tín dụng, tiếp tục kiểm soát chất lượng tín dụng, thực hiện đồng bộ các giải pháp để tiếp tục giảm nợ xấu.
Hoạt động tín dụng đối với DNNVV:
- Tập trung phát triển tín dụng đối với DNNVV có tài chính lành mạnh, khả năng quản lý tốt, đầu tư trang thiết bị công nghệ, có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm trong kinh doanh và có tài sản bảo đảm.
- Tập trung đầu tư cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chế biến tiêu thụ hàng nông, lâm thủy hải sản, lương thực thực phẩm.
- Hạn chế đầu tư cho các DNNVV hoạt động trong các lĩnh vực có rủi ro cao như bất động sản, chứng khoán.
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HẢI DƯƠNG
3.2.1 Hoàn thiện mô hình cấp tín dụng
Agribank là NHTM có số lượng cán bộ đông nhất với mạng lưới rộng nhất, đây là lợi thế trong hoạt động kinh doanh, tuy nhiên đây cũng là nhược điểm, với một hệ thống cồng kềnh, chỉ cần một thay đổi nhỏ ở một bộ phận, mô hình quản lý hoạt động sẽ dẫn đến những thay đổi lớn về tổ chức nhân sự. Chính vì vậy trong khi các NHTM khác thường xuyên thay đổi mô hình quản trị, thay đổi, thêm, bớt chức năng nhiệm vụ để dần đạt được hiệu quả cao hơn hoặc phù hợp với tình hình của từng giai đoạn thì sự thay đổi của Agribank diễn ra chậm chạp.
Đối với mô hình cấp tín dụng của Agribank hiện tại vẫn bộc lộ nhiều hạn chế và đây là một phần nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay.
92
Hầu hết các chi nhánh loại 3, rất nhiều các chi nhánh loại 1, loại 2 áp dụng mô hình tổ thẩm định nằm trong phòng tín dụng với tổ trưởng tổ thẩm định là phó phòng tín dụng, các thẩm định viên đồng thời là các cán bộ tín dụng và thực hiện thẩm dịnh chéo lẫn nhau. Hiện tại, theo qui định của Agribank thì các khoản vay trên 2 tỷ đồng đều phải được thẩm định thong qua bộ phận thẩm định. Mô hình trên là chưa đảm bảo tính khách quan trong việc ra quyết định cho vay, nguyên tắc độc lập giữa bộ phận tín dụng và bộ phận thẩm định chưa được thực hiện triệt để, đây là một trong những nguy cơ dẫn đến rủi ro trong khẩu thẩm định cho vay.
Mô hình giao dịch một cửa bộc lộ những điểm yếu trong việc quản lý rủi ro tín dụng, mô hình này yêu cầu các cán bộ tín dụng phải thực hiện tất cả các công việc liên quan đến một khoản vay từ tiếp cận khách hàng, thẩm định, lập hồ sơ, giải ngân, kiểm tra... cho đến khi tất toán khoản vay. Cách làm này yêu cầu mỗi CBTD phải đa năng, dẫn đến nguy cơ khâu thẩm định cho vay không được quan tâm đúng mức từ đó có thể gây ra RRTD. Đồng thời, với mô hình giao dịch này thì rất dễ xảy ra rủi ro tổn thất mất mát do nguyên nhân cán bộ vi phạm nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp.
Chính vì các rủi ro từ mô hình trên, Agribank có thể xem xét, học hỏi mô hình cấp tín dụng của các Ngân hàng có qui mô tương tự trên thế giới, hoặc thuê chuyên gia tư vấn để xây dựng một mô hình hiện đại, chuẩn mực và hiệu quả. Có một số mô hình cấp tín dụng phổ biến đang được các NHTM áp dụng tại Việt Nam, ví dụ như:
- Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam: bộ phận Quan hệ khách hàng thực hiện việc tiếp cận khách hàng có nhu cầu vay vốn, thu thập hồ sơ, lập báo cáo đánh giá sơ bộ sau đó chuyển sang bộ phận Quản trị rủi
93
ro thực hiện thẩm định lại một cách độc lập, hoàn thiện báo cáo thẩm dinh để phê duyệt cho vay. Sau khi hồ sơ vay vốn hoàn thiện đầy đủ các thủ tục thì sẽ chuyển sang bộ phận Quản lý tín dụng để thực hiện việc quản lý hồ sơ cho vay, thu nợ gốc lãi.
- Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam: thành lập 2 bộ phận có chức năng tương tự như bộ phận Quan hệ khách hàng của BIDV là bộ phận Khách hàng doanh nghiệp và Khách hàng cá nhân. Sau khi 2 bộ phận này hoàn thành nhiệm vụ của mình thì hồ sơ sẽ được chuyển sang cho Phòng kiểm tra kiểm soát (Phòng này phụ trách quản lý các chi nhánh tỉnh ở từng vùng miền), sau khi tái thẩm định xong và phê duyệt cho vay thì hồ sơ được chuyển về chi nhánh để thực hiện giải ngân cho khách hàng.
Cũng giống như các NHTM khác, Agribank cũng phân quyền phán quyết tín dụng cho các chi nhánh theo qui mô chi nhánh, địa bàn hoạt động, chất lượng tín dụng.. .Tuy nhiên việc phân quyền phán quyết tín dụng của Agribank vẫn còn sơ sài và lỏng lẻo. Điều này được thể hiện ở một số điểm sau đây:
- Mức phán quyết tín dụng cho các chi nhánh cao hơn rất nhiều so với mức phán quyết tín dụng của các chi nhánh NHTM khác trên cùng địa bàn.
- Mới chỉ qui định mức phán quyết tín dụng theo từng khoản vay, từng khách hàng, chưa có qui chế quản lý quyền phán quyết theo từng lần giải ngân. Hiện tại một số NHTM ngoài việc qui định quyền phán quyết tín dụng theo từng khoản vay, thì khi giải ngân cho các khoản vay đã được phê duyệt thì vẫn phải trình hồ sơ giải ngân cho cấp cao hơn duyệt.
3.2.2 Nhanh chóng hoàn thiện và tuân thủ nghiêm qui trình cho vay
Trong thời gian qua, Agribank đã ban hành sửa đổi nhiều văn bản qui định liên hoạt đến hoạt động ngân hàng. Qui trình cho vay đang áp dụng theo Quyết
94
định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 và được áp dụng bắt đầu từ ngày 01/07/2010. Đối với hoạt động bảo lãnh thì đang áp dụng theo Quyết định số 376/QĐ-HĐTV-KHDN ban hành ngày 07/05/2013 căn cứ vào Thông tư 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 của NHNN. Đối với bảo đảm tiền vay thì áp dụng theo quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007. Tuy nhiên hầu hết các qui trình trên đến hiện tại đã bộc lộ nhiều hạn chế và cần phải được thay đổi, đây là qui trình cho vay áp dụng chung cho tất cả các loại hình kh ách hàng và áp dụng cho hầu hết các sản phẩm cho vay nên qui định ở nhiều điểm bất cập, chưa chi tiết trong nhiều trường hợp cụ thể trong thực tế dẫn đến khi thực hiện còn gặp nhiều lúng túng. Vì vậy Agribank cần nhanh chóng ban hành qui định cho vay mới để phù hợp với hoạt động trong thời điểm hiện nay. Việc ban hành qui định mới trong hoạt động tín dụng nên theo hướng như sau: ban hành một quyết định chung cho hoạt động cấp tín dụng, đây là quyết định cao nhất bên dưới quyết định này ban hành các văn bản hướng dẫn việc thực hiện cấp tín dụng theo từng sản phẩm cấp tín dụng cụ thể như bảo lãnh, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư... và ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện qui trình trên theo từng loại khách hàng cụ thể như khách hàng doanh nghiệp, Hợp tác xã, hộ gia đình và cá nhân... Từ hệ thống các văn bản này, trong quá trình thực hiện nếu như có những bất cập thì sản phẩm nào, văn bản nào còn hạn chế, chưa phù hợp thì thay thế sửa đổi chứ không cần sửa đổi quyết định chung cho hoạt động cấp tín dụng. Tương tự như qui chế cho vay, qui chế về bảo đảm tiền vay đang áp dụng hiện hành là Quyết định 1300/QĐ- HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 cũng cần phải được ban hành qui chế mới thay thế vì Quyết định này đã không còn phù hợp trước những thay đổi của luật pháp trong việc điểu chỉnh mối quan hệ giữa các thủ thể tham gia.
95
Tuy nhiên, khi ban hành xong hệ thống khung pháp lý chuẩn, chặt chẽ cho hoạt động cấp tín dụng thì một điều tối quan trọng nữa là bộ phận tác nghiệp cần tuẩn thủ nghiêm các qui định trên ở tất cả các khâu để đạt được hiệu quả cao nhất.
* Ở giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin về khách hàng
- Việc quan trọng đầu tiên là kiểm tra hồ sơ pháp lý của DNNVV. Hiện tại việc thành lập DNNVV rất nhanh chóng, dễ dàng, thậm chí ở nhiều nơi còn có bộ phận “cò” thực hiện đang ký thay cho mà hầu như chủ doanh nghiệp không phải làm bất kỳ giấy tờ gì cả và chủ doanh nghiệp có tư tưởng chỉ cầm được Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp là xong mà không để ý tới các hồ sơ khác như Điêu lệ, các biên bản góp vón... Do nhiều DNNVV thường hoạt động theo kiểm qui mô gia đình nên thường coi nhẹ các qui định liên quan đến thủ tục pháp lý đồng thời trình độ quản lý còn hạn chế nên các thủ tục về khung pháp lý của DNNVV thường thiếu, hoặc không phù hợp với điều lệ và các văn bản ban hành trước đó. Chính vì vậy cán bộ tín dụng cần phải kiểm tra kỹ, chặt chẽ tính pháp lý của doanh nghiệp, tính hợp pháp, hợp lý giữa các hồ sơ pháp lý với nhau, xác định đúng người đại diện...nếu như không thực hiện tốt khâu này, có thể sẽ dẫn đến một loạt các rủi ro liên quan đến tính hiệu lực của Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng thế chấp, giấy nhận nợ, ủy nhiệm chi...
- Đối với hồ sơ kinh tế của DNNVV: rất nhiều trường hợp doanh nghiệp đăng ký khống số vốn góp với Sở KH&ĐT để che dấu năng lực tài chính thực của mình vì vậy viêc kiểm tra tính chính xác số vốn góp thực tế vào doanh nghiệp của chủ sở hữu là việc hết sức quan trọng, thêm vào đó kiểm tra tính đáng tin cậy của báo cáo tài chính của doanh nghiệp cũng là một vấn đề cần quan tâm hiện nay khi nhiều DNNVV hạch toán kế toán không đúng theo qui định, thuê kế
96
toán trình độ hạn chế hoặc cố tình hạch toán sai, lập nhiều hệ thống sổ sách báo cáo. Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng cần kiểm tra kỹ dòng tiền của khách hàng luân chuyển trong quá trình kinh doanh thông qua việc kiểm tra sổ phụ tài khoản tiền gửi thanh toán, sổ quỹ theo dõi tiền mặt và các hợp đồng kinh tế đầu, đầu vào.
* Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ:
- Khi thẩm định phương án vay vốn, cán bộ tín dụng cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay. Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có này vì đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Vì nếu vốn tự có tham gia vào càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh sắp tới.
- Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý. Có thể nói trong bất kỳ trường hợp nào thì nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn lý tưởng để trả nợ. Cán bộ tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp hoặc của bên thứ ba bảo lãnh vì khi xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay thì quá trình này diễn ra lâu dài, mất nhiều thời gian và thiệt thòi luôn nghiêng về phía người cho vay. Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh với những nguồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn đang vay vốn nhằm phát hiện những thay đổi có chiều hướng xấu của doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời.
97
- Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp trong những phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để có thể phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay.
* Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay
- Từng cán bộ tín dụng phải kết hợp với cán bộ kiểm tra và lãnh đạo phụ trách tín dụng tiến hành kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng vay. Đặc biệt với những món vay có dấu hiệu rủi ro cao, đang bị nợ quá hạn, nợ xấu tại Ngân hàng càng phải nâng cao việc kiểm tra, nhằm đưa ra những biện pháp kịp thời để xử lý . Vì vậy, giai đoạn này mang ý nghĩa rất quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây tổn thất cho Ngân hàng.
- Tuy nhiên, hiện nay công tác này vẫn còn được thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau khi cho vay:
+ Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không. Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.
+ Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
+ Ngân hàng phải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thoả thuận được với khách hàng việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ tại Ngân hàng, qua đó vừa kiểm soát được nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu được.
+ Những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng và đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi đến khả năng trả nợ.
98
+ So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, sự hiện hữu và tình trạng của tài sản thế chấp/cầm cố tại thời điểm kiểm tra.
- Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay cần phải được thực hiện một cách nghiêm ngặt. Nếu có các dấu hiệu bất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay thì cán bộ tín dụng phải có trách