1. Tổng quan về hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương
3.2.8. Củng cố và tăng cường công tác tổ chức cán bộ
Trong hoạt động tín dụng, con người luôn là một trong những yếu tố quan trọng hàng đầu. Trên một khía cạnh nào đó, chất lượng tín dụng phản ánh kết quả nhận định, phân tích, đánh giá theo chủ quan của người cho vay đối với khoản vay. Chất lượng tín dụng luôn gắn với những con người cụ thể do đó đòi hỏi những người làm công tác tín dụng vừa giỏi về chuyên môn nghiệp vụ vừa có phẩm chất đạo đức tốt. Suy cho cùng thì người làm công tác tín dụng có vai trò to lớn trong việc nâng cao hiệu quả, chất lượng tín dụng.
Để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, BIDV Bắc Hà Nội cần phải tiếp tục giải quyết những vấn đề sau:
* Đối với đội ngũ lãnh đạo: BIDV Bắc Hà Nội cần phải xây dựng các tiêu chuẩn cụ thể đối với các lãnh đạo như có năng lực điều hành tổ chức, nắm được quy
trình tín dụng, ra quyết định chính xác về cho vay hay không cho vay, nắm
được các
chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước liên quan đến các lĩnh vực cho vay
chẳng hạn như lĩnh vực xây lắp. Cán bộ lãnh đạo phải đề ra được cách thức
điều hành
tối ưu nhất sao cho các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước, các
quyết định
của BIDV, các ý kiến chỉ đạo của lãnh đạo ngân hàng được nhanh chóng quán triệt
tới các phòng, ban, khách hàng đạt hiệu quả cao nhất. Chính vì vậy, trong thời gian
tới, Chi nhánh cần liên hệ với các viện, trường, các tổ chức trong và ngoài
nước... để
lý...), các nghiệp vụ bổ trợ, phẩm chất đạo đức... Việc phân loại cán bộ tín dụng cùng với việc xác định các đối tượng khách hàng vay vốn sẽ giúp ngân hàng đưa ra được thẩm quyền quyết định mức cho vay hợp lý và khối lượng tín dụng phù hợp đối với từng loại cán bộ tín dụng. Nhờ đó sẽ tránh được tình trạng quá tải trong quản lý dư nợ tín dụng đối với cán bộ tín dụng như hiện nay.
- Xây dựng và thực hiện tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng theo một số tiêu thức sau: có phẩm chất đạo đức và tư cách tốt; có thể lực và khả năng giao tiếp tốt,
có bản
lĩnh vững vàng, trung thực; có ý thức trách nhiệm và ý chí rèn luyện cao; có
trình độ
chuyên môn vững, hiểu biết xã hội, am hiểu thị trường và pháp luật,.... Riêng
đối với
cho vay trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, đòi hỏi cán bộ tín dụng không những
phải có
kinh nghiệm, trình độ năng lực về các ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng mà còn
phải có hiểu biết sâu sắc về các ngành kỹ thuật trong xây dựng cơ bản.
- Thường xuyên đào tạo và đào tạo lại cán bộ, thực hiện đào tạo theo quy hoạch cán bộ như: bố trí những cán bộ có năng lực, có trách nhiệm và đã có
thời gian
kinh qua thực tiễn; thường xuyên tổ chức tập huấn những kiến thức về chuyên môn
và pháp luật liên quan, các cơ chế, thể lệ, chế độ cũng như các chính sách khác của
Đảng và Nhà nước. Giáo dục ý thức trách nhiệm, tính nguyên tắc, tính kỷ
cương, tuân
thủ tuyệt đối, thực hiện đúng quy định quy chế, quy trình tín dụng; trang bị những
hàng, các thông tin về môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý và các thông tin khác liên quan đến tình hình hoạt động của ngân hàng.
Chất lượng thông tin có ảnh hưởng trực tiếp tới các quyết định quản lý của ngân hàng và ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Trong quá trình xem xét và quyết định cho vay, cán bộ tín dụng phải thu thập đầy đủ các thông tin về khách hàng vay vốn, các thông tin về thị trường đầu ra của sản phẩm trong phương án sản xuất kinh doanh,...để có thể đưa ra được quyết định cho vay đúng đắn, đảm bảo thu hồi được nợ gốc và lãi vay. Một khi thông tin tín dụng không đầy đủ dễ dẫn đến một quyết định cho vay sai lầm gây ra tổn thất về tài chính cho ngân hàng. Đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực xây lắp, ngoài các thông tin thông thường về khách hàng và khoản vay, cán bộ tín dụng phải tìm hiểu rõ và cụ thể hơn về công trình mà DNXL vay vốn để thi công, nguồn vốn thanh toán của công trình, tính chắc chắn của nguồn vốn, tiến độ thanh toán của nguồn vốn. Bên cạnh đó, các bộ phận tín dụng, quản lý tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng cũng cần thường xuyên trao đổi, có thể cung cấp cho nhau những thông tin có giá trị giúp việc thẩm định, phân tích được toàn diện và sâu hơn. Hệ thống thông tin tín dụng phải đưa ra được các báo cáo tổng hợp về tình hình hoạt động tín dụng, bảo lãnh của các chi nhánh và của toàn ngành hoặc tình hình cho vay đối với một lĩnh vực cụ thể (ví dụ: xây lắp) để phục vụ quản trị điều hành.
Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng nhiều bởi các yếu tố khách quan về môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý, thị trường... Vì vậy cần thành lập một bộ phận tổng hợp, phân tích, lưu trữ thông tin một cách hệ thống theo yêu cầu của công tác quản lý. Đó là những thông tin về tình hình kinh tế xã hội của đất nước và địa bàn, thông tin về tình hình hoạt động của ngân hàng bạn trong địa bàn để đưa ra được những dự báo cần thiết,... Những thông tin mang tính thời sự có liên quan và ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng phải được truyền đạt và thông báo tới các chi nhánh trong toàn hệ thống thông qua
mạng Intranet để từ đó hạn chế được thấp nhất rủi ro và nâng cao cạnh tranh trong hoạt động ngân hàng trên địa bàn.
Ngân hàng nhà nước có trung tâm thông tin tín dụng (CIC) là một nguồn thông tin tương đối tốt đối với hoạt động của các NHTM vì vậy cần tăng cường công tác thu thập thông tin tín dụng từ phía CIC để phục vụ yêu cầu quản lý.
Để có được thông tin tín dụng một cách chính xác và kịp thời đòi hỏi công nghệ thông tin và xử lý thông tin của ngân hàng phải hiện đại. Ngân hàng cần quan tâm đầu tư và không ngừng cải tiến và nâng cấp hệ thống thông tin để đáp ứng được yêu cầu quản lý và tiến dần tới thông lệ quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh khi đất nước tiến tới hội nhập kinh tế quốc tế.
3.3. Một số kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị đối với các cơ quan hữu quan liên quan tới doanh nghiệp hoạt
động trong lĩnh vực xây lắp
Trên giác độ chung nhất, các chính sách kinh tế của Đảng và Nhà nước cần phải được ổn định tương đối, thống nhất, tạo môi trường kinh tế thuận lợi cho sự phát triển của các doanh nghiệp trong nước. Ngoài ra đối với DNXL với thực trạng như giai đoạn hiện nay càng cần có sự hỗ trợ và tạo điều kiện từ phía Nhà nước và các bộ, ngành nhằm từng bước tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc, tạo đà phát triển đi lên. Do vậy, luận văn xin kiến nghị một số vấn đề cụ thể sau:
3.3.1.1. Đối với công tác xây dựng cơ bản
- Phải sử dụng có hiệu quả hơn nguồn vốn ngân sách và nguồn vốn của toàn xã hội cho việc đầu tư. Các quyết định đầu tư phải dựa trên cơ sở nghiên cứu, tường
minh, công khai, không lãng phí, hiệu quả để tăng nguồn thu. Nên cho phép áp dụng
triệt để điều luật quốc tế, thông lệ quốc tế, hợp đồng quốc tế để ràng buộc quan
hệ và
nguồn vốn Ngân sách Nhà nước để rút kinh nghiệm. Qua đó chấn chỉnh ngay từ khi có sáng kiến đầu tư, lập, xét duyệt và quyết định dự án đầu tư.
- Rà soát và giám sát chặt chẽ các công trình, dự án đang thực hiện và dự định thực hiện đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước đảm bảo hiệu quả đầu tư. Kiên
quyết khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, có chế tài nghiêm khắc đối với các trường
hợp đầu tư dàn trải kể cả trong quyết định đầu tư và trong cấp phát vốn đầu tư. Chấm
dứt tình trạng quyết định đầu tư cho các dự án, công trình chưa chắc chắn về nguồn
vốn, chưa có tính khả thi cao về thị trường. Đây là vấn đề rất quan trọng cho phép
khắc phục tình trạng đầu tư dở dang, các công trình kéo dài, hoặc không phát huy
hiệu quả đầu tư, giảm, lãng phí vốn nhà nước.
- Cải tiến, nâng cao chất lượng công tác quy hoạch để vừa đảm bảo thể chế hoá đường lối, chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước, có luận chứng đầy đủ phù
hợp với tình hình thực tiễn, nhưng vừa có tính linh hoạt, có tầm nhìn dài hơi,
đảm bảo
sự công khai, minh bạch. Các Bộ, ngành địa phương cần thực hiện giám sát
ngay từ
khâu bố trí kế hoạch đầu tư; đảm bảo tuân thủ quy hoạch, kế hoạch được duyệt, đảm
bảo bố trí tập trung và thực hiện có hiệu quả việc giám sát trong tất cả các khâu trong
đầu tư, ban quản lý dự án kèm theo chức năng và trách nhiệm cụ thể cho từng chức danh công việc, cụ thể:
+ Đối với người quyết định đầu tư: song song với việc đẩy mạnh phân cấp, giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các đơn vị, Bộ, ngành, địa phương, trong cơ chế quản lý đầu tư cần bổ sung các chế tài đủ mạnh để nâng cao trách nhiệm của người ra quyết định đầu tư.
+ Đối với chủ đầu tư: Chủ đầu tư phải chịu trách nhiệm toàn diện về hiệu quả, chất lượng và tiến độ xây dựng của dự án. Giám đốc điều hành dự án cần lựa chọn là người có đủ điều kiện về năng lực, phù hợp với từng loại và cấp công trình theo quy định. Kiện toàn, sắp xếp lại các ban quản lý dự án, tiến tới xoá bỏ các ban quản lý dự án không đủ năng lực. Rất nên hình thành các công ty cổ phần để chịu trách nhiệm từ đầu tư, thực hiện đến khai thác dự án, nhà thầu được tham gia góp vốn và được thực sự làm chủ sở hữu thành quả lao động của mình; đồng thời nhà thầu cũng có thể đóng vai trò làm chủ đầu tư để chịu trách nhiệm về nguồn vốn và trả vốn vay.
+ Đối với nhà thầu: bổ sung cơ chế quản lý chặt chẽ và quy định về năng lực hành nghề của nhà thầu, quy định các loại hình và quy mô công trình các nhà thầu được phép tham gia phù hợp với trình độ và năng lực của nhà thầu. Cần chấm dứt ngay tình trạng nhà thầu nhận thầu bằng mọi giá hoặc giao thầu lại cho các nhà thầu không có đủ điều kiện năng lực thi công, xây dựng công trình. Trường hợp phát hiện có hiện tượng thông đồng, móc ngoặc giữa chủ đầu tư với tổ chức tư vấn hoặc nhà thầu xây dựng thì theo mức độ sai phạm có cơ chế đủ mạnh như phạt tiền, thi hành kỷ luật hành chính, phạt không cho tham gia hoạt động xây dựng trong một thời gian (có thể là 1 năm).
- Vấn đề giải ngân khó khăn đối với vốn đầu tư, đặc biệt là nợ đọng trong đầu tư đang là bức xúc hiện nay. Các khoản nợ xây dựng cơ bản vượt quá khả năng cân đối của ngân sách nhà nước rất lớn làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNXL với tư cách là nhà thầu thi công các công trình. Có thể đưa ra một số
kiến nghị đối với Chính phủ, các bộ ngành để xử lý nợ đọng, giải toả bế tắc trong giải ngân đối với các dự án đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước như sau:
+ Phải tiến hành phân loại nợ, làm rõ những nợ xây dựng cơ bản nào có lý do chính đáng, hợp lý và là đối tượng được ngân sách nhà nước đầu tư, đối tượng nào thuộc diện phải vay để đầu tư, đối tượng nào không làm đúng thủ tục quy định, sai quy chế quản lý đầu tư xây dựng. Cần có sự phân tích, rà soát, xem xét đánh giá từng khoản nợ; xác định rõ nguyên nhân và trách nhiệm từng cá nhân, tập thể đối với từng khoản nợ từ đó xác định cách xử lý.
+ Trên cơ sở phân tích xem xét từng khoản nợ, cần có biện pháp nhanh chóng giải ngân, thanh toán đảm bảo cho hoạt động của các DNXL được liên tục, giải quyết ách tắc cho các doanh nghiệp về vốn.
3.3.1.2. Nhà nước cần làm lành mạnh hoá tình hình tài chính, môi trường hoạt
động của các doanh nghiệp, tổ chức sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước
- Đối với những doanh nghiệp nhà nước hoạt động có hiệu quả, thuộc những ngành kinh tế trọng điểm hoặc các Tổng công ty lớn nếu xét thấy cần thiết phải duy
trì sở hữu Nhà nước thì tiếp tục duy trì, trường hợp xét thấy không cần thiết thì tiến
hành cổ phần hoá để doanh nghiệp chủ động trong kinh doanh, vươn lên làm tốt hơn
nữa.
- Đối với những doanh nghiệp Nhà nước hoạt động bình thường, vốn kinh doanh thiếu nhưng nếu được sự hỗ trợ vẫn tồn tại được thì cho phép tiến hành cổ
phần hoá để tạo được nguồn vốn cho doanh nghiệp huy động vào sản xuất và để
Việc quản lý của Nhà nước về chế độ kế toán đối với các doanh nghiệp chưa thực sự được chú trọng vì vậy có thể nói công tác kế toán hiện nay hết sức lộn xộn. Ngoài các doanh nghiệp nhà nước và một số doanh nghiệp ngoài quốc doanh lớn tuân thủ nghiêm chỉnh chế độ kế toán của Nhà nước, hầu hết ở các doanh nghiệp tư nhân còn lại công tác kế toán diễn ra rất sơ sài và tuỳ tiện, nhất là ở các doanh nghiệp mà hoạt động kế toán đơn giản, ít nghiệp vụ hoặc các doanh nghiệp mang tính chất gia đình. Bên cạnh khó khăn này còn nảy sinh tình trạng tiêu cực như hình thức lập nhiều sổ kế toán để đối phó với các cơ quan chức năng. Vì vậy nhiều doanh nghiệp khi thực hiện nghĩa vụ thuế thì hồ sơ thể hiện họ lãi rất ít thậm chí còn thua lỗ nhưng hồ sơ đưa đến ngân hàng thì doanh nghiệp của họ lại làm ăn rất hiệu quả, đủ điều kiện vay vốn. Thực tế này không chỉ dừng lại ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà còn cả ở một số doanh nghiệp nhà nước. Trước tình hình đó cán bộ tín dụng hết sức vất vả trong việc kiểm tra các số liệu sổ sách kế toán của doanh nghiệp khi thẩm định và khả năng bị lừa là khó tránh khỏi.
Ở các nước tiên tiến, các ngân hàng hoàn toàn yên tâm, tin tưởng vào tình trung thực về tình hình tài chính của khách hàng khi họ đã có dấu chứng thực của cơ quan kiểm toán và nếu có vấn đề gì xảy ra thì người chịu trách nhiệm là các công ty kiểm toán. Ở Việt Nam tình hình lại không được như vậy. Ngân hàng không dám tin tưởng vào kết quả kiểm toán của các công ty kiểm toán trong nước vì họ còn quá non trẻ, thiếu kinh nghiệm. Các công ty kiểm toán quốc tế lại chỉ phục vụ cho các công ty liên doanh là những nơi ít phải vay vốn tại các ngân hàng Việt Nam. Cho nên việc các cán bộ tín dụng chỉ sử dụng kết quả kiểm toán là những số liệu tham khảo là hiện tượng phổ biến và vô hình chung công tác kiểm toán thực sự không đem lại hiệu quả mong muốn. Mặt khác đa số các doanh nghiệp đều không thực hiện công tác kiểm toán nên ngân hàng không thể đòi chứng thực của cơ quan kiểm toán rồi mới cho vay