7. Kết cấu của đề tài
2.2. Thực trạng phát triển cho vay DNNVV tại BIDVBình Định
Theo “Sách trắng doanh nghiệp Việt Nam năm 2020” của Bộ Kế hoạch và Đầu tư thì năm 2020, Bình Định có 6,394 doanh nghiệp đang hoạt động, tăng 3% so với năm 2018 và tăng 8.5% so với 2017, đứng vị trí thứ 20 trong số 63 tỉnh, thành phố trên toàn quốc, trong đó số DNNVV đang hoạt động trên địa bàn tỉnh là 6,151 doanh nghiệp chiếm gần 97% tổng số Doanh nghiệp toàn tỉnh. Trong đó, loại hình
49
Công ty TNHH chiếm tỷ trọng lớn nhất với 63%, tiếp theo là các loại hình công ty cổ phần chiếm 25% và cuối cùng là loại hình Doanh nghiệp tư nhân chiếm 12% tổng số DNNVV tại tỉnh. Hiệu quả sản xuất kinh doanh của nhóm doanh nghiệp này còn nhiều hạn chế do hoạt động đơn lẻ, manh mún, thiếu liên kết. Theo thống kê của Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Định, bình quân mỗi năm các DNNVV đạt doanh thu thuần khoảng 61.600 tỷ đồng, như vậy bình quân mỗi DNNVV tạo ra khoản 10 tỷ đồng doanh thu mỗi năm. Bên cạnh đó, năng lực Khoa học công nghệ của nhiều DNNVV còn lạc hậu, năng suất lao động chưa cao, năng lực và kinh nghiệm quản trị DN còn hạn chế; hiểu biết pháp luật, kỹ năng tiếp thị, trình độ công nghệ thông tin còn yếu...
(Nguồn: Sách trắng doanh nghiệp Việt Nam 2020 của Bộ Kế hoạch-Đầu tư)
Về cơ cấu ngành nghề SXKD năm 2020, theo thống kê của Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Định thì chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngành nghề SXKD của DNNVV là ngành bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác (lĩnh vực thương mại) 28.4%; tiếp đến là ngành nông, lâm nghiệp và thủy sản 19.7%; ngành xây dựng 16,1%; Công nghiệp chế biến 12,7%, hoạt động dịch vụ, du lịch 4,5%. Sở dĩ các DNNVV tập trung chủ yếu là ngành thương mại (bán buôn và bán lẻ) do hoạt động trong lĩnh vực này thường không đỏi hỏi một vốn quá lớn, ít đòi hỏi đầu tư về tài sản cố định, mặc khác kinh doanh thương mại có vòng quay vốn lưu động khá nhanh, công nghệ kỹ thuật không cần quá phức tạp; nhân công lao động dễ tìm kiếm với đặc điểm tài chính là quy mô vốn nhỏ và khả năng quản trị, trình độ sản xuất thực tế của các DNNVV.
Hiện nay, tại địa bàn tỉnh Bình Định có 34 Chi nhánh của các TCTD hoạt động, vì thế việc cung ứng tín dụng cho các DNNVV đã được cải thiện đáng kể so với trước. Ngoài các dịch vụ huy động vốn và thanh toán thông thường, các Ngân
50
hàng thương mại tại tỉnh Bình Định cũng cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng đa dạng để đáp ứng nhu cầu trong kinh doanh của khách hàng. Riêng đối với khách hàng DNNVV cũng có rất nhiều sản phẩm đa dạng như: cho vay vốn lưu động, tài trợ dự án, phát hành bảo lãnh, tài trợ thương mại ( mở L/C tài trợ xuất nhập khẩu),... Tuy nhiên, có một thực tế là không phải DNNVV nào cũng được tiếp cận tín dụng nói trên của Ngân hàng do không đủ điều kiện về tài chính, tài sản thế chấp,.. Và hầu hết việc cung ứng tín dụng cho các DNNVV lâu nay đều tập trung tại một số các Ngân hàng có vốn sở hữu của Nhà nước.
2.2.2. Hoạt động cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định2.2.2.1. Chính sách cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định 2.2.2.1. Chính sách cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định
Hiện nay, quy định cho vay của BIDV được căn cứ theo Quyết định số 816/QĐ-BIDV ngày 01/10/2020 về việc ban hành Chính sách cấp tín dụng và Công văn số 6582/BIDV-QLTD ngày 30/10/2020 về việc hướng dẫn thực hiện Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức, cụ thể như sau:
> Chính sách tiếp thị khách hàng
- BIDV thực hiện tiếp thị đối với khách hàng tốt, có năng lực tài chính, dự án/phương án SXKD khả thi, trong đó mở rộng phát triển tiếp thị đối với khách
hàng có xếp hạng tín dụng nội bộ từ A trở lên.
- BIDV không tiếp thị đối với khách hàng mới mà tại thời điểm cấp tín dụng khách hàng:
a) Có nợ xấu/nợ nhóm 2 tại tổ chức tín dụng khác; hoặc b) Vốn chủ sở hữu ≤ 0; hoặc
c) Có lỗ lũy kế và bị lỗ trong năm tài chính gần nhất (bao gồm trường hợp chênh lệch thu chi âm đối với khách hàng là đơn vị sự nghiệp công lập có
thu), trừ các
trường hợp: khách hàng bị lỗ theo kế hoạch; khách hàng được XHTDNB từ A trở lên.
- BIDV thực hiện tiếp thị cấp tín dụng gắn với việc tiếp thị các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến khách hàng, hướng tới cung cấp gói dịch vụ ngân hàng
51
BIDV xem xét cấp tín dụng có bảo đảm toàn bộ, hoặc một phần, hoặc không có bảo đảm toàn bộ đối với khách hàng.
> Chính sách về tỷ lệ vốn chủ sở hữu
BIDV chỉ xem xét cấp tín dụng đầu tư dự án khi khách hàng có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% hoặc theo quy định pháp luật tùy mức nào cao hơn.
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tùy thuộc theo nhóm đối và tùy theo mục đích là vay vốn lưu động hoặc vay đầu tư dự án.
Đối với cho vay đầu tư dự án, vốn chủ sở hữu tham gia của khách hàng phải được giải ngân trước và/hoặc đồng thời theo tỷ lệ cơ cấu vốn của dự án.
> Chính sách về tỷ lệ đòn bẩy
, Tổng nợ vay và thuê tài chính Tỷ lệ đòn bẩy = --- ---
Tổng tài sản
- BIDV xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng mới có Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 50%. Riêng khách hàng mới là DNNVV theo quy định của pháp luật thì Tỷ lệ đòn
bẩy ≤ 80%.
- Đối với khách hàng đang quan hệ tín dụng tại BIDV:
a) Tuỳ thuộc vào quy mô doanh thu, Tỷ lệ đòn bẩy của khách hàng đáp ứng quy định cụ thể như sau:
- Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 80% áp dụng với khách hàng là DNNVV theo quy định của pháp luật
- Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 50% áp dụng đối với các khách hàng còn lại.
b) Đối với khách hàng đang quan hệ tín dụng tại BIDV được phân loại nợ nhóm 1 mà Tỷ lệ đòn bẩy vượt mức quy định tại Khoản này, BIDV xem xét
cấp tín
dụng với điều kiện khách hàng phải có TSĐB của khách hàng, bên thứ 3 và/hoặc
_______Tiêu chí_______ Đối tượng 1 Đối tượng 2 Đối tượng 3 Đối tượng 4 Đối tượng 5 Đối tượng 6 Đối tượng 7 Đối tượng 8 1. Tiêu chí về phân nhóm đối tượng Hạng AAA, AA+, AA, AA- và PLN nhóm 1 Hạng A+, A và PLN nợ nhóm 1 Hạng A-và PLN nhóm 1 Hạng BBB, BB+ và PLN nhóm 1 Hạng BB và PLN nhóm 1 Hạng BB-; Hoặc có hạng từ BB đến AAA nhưng PLN nợ nhóm 2 Hạng B Hạng D1, D2, D3; Hoặc có hạng từ B đến AAA nhưng PLN xấu; Hoặc vốn chủ sở hữu ≤ 0._________ 2. Chính sách cấp tín dụng theo nhóm_________________________________________________________________________________________________ 2.1. Định hướng cấp
tín dụng____________ Ưu tiên cấp tín dụng Cấp tín dụng có chọn lọc Kiểm soát cấp tíndụng
2.2. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tơi thiểu_____________________________________________________________________________________________
2.2.1. Đối với cấp tín
dụng đầu tư dự án 20% 25% 25% 30% 35% 40% 50%
Không cấp tín _______dụng_______ Trường hợp khách hàng không đủ vốn chủ sở hữu t
xét bổ sung thay thế bằng TSĐB khác (ngoài tài sả]
thanh khoản cao nhưng phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ luật tùy mức nào cao hơn. Tỷ lệ chuyển đổi là 2% 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia t
Trường hợp trước khi giải ngân khoản vay đầu tư ( định, khách hàng phải cam kết lộ trình thực hiện bổ
ham gia vào dự án theo quy định trên, khách hàng được xem 1 hình thành từ vốn vay) là Bất động sản, Các tài sản có tính sở hữu tham gia tối thiểu 15% hoặc theo quy định của pháp giá trị TSĐB sau quy đổi/giá trị khoản vay thì được giảm trừ eo quy định.
iự án, khách hàng chưa đủ TSĐB bổ sung thay thế theo quy sung TSĐB nhưng tối thiểu phải thực hiện bổ sung tương ứng
phán quyết tín dụng theo quy định hiện hành của BIDV phê
2.2.2. Đối với cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động
0% 0% 0% 0% 0% 20% phươngán
SXKD 20% phươngán SXKD 20% phương ánSXKD Trong trường hợp cho vay theo hạn mức, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phương án SXKD được tính trên phương án kinh doanh năm kế hoạch của 53
_______Tiêu chí_______ Đối tượng 1 Đối tượng 2 Đối tượng 3 Đối tượng 4 Đối tượng 5 Đối tượng 6 Đối tượng 7 Đối tượng 8
doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) của doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp trong kỳ kế hoạch) hoặc thực hiện kiểm soát theo từng lần giải ngân.
2.3. Tỷ lệ TSĐB tối thiểu_____________________________________________________________________________________________________________
2.3.1. Cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động
20% 30% 40% 50% 60% 80% 100% 100%
TSĐB không bao gồm tài sản là hàng hóa tồn kho, hàng hóa luân chuyển trong quá trình SXKD theo quy định hiện hành của BIDV về biện pháp bảo đảm trong hoạt động cấp tín dụng.
TSĐB có hệ số giá trị TSĐB từ 0,6 trở lên và bảo đảm bằng bảo lãnh theo quy định hiện hành của BIDV về biện pháp bảo đảm trong hoạt động cấp tín dụng. BIDV được xem
xét cấp tín dụng không có TSBĐ toàn bộ nếu khách hàng đáp ứng các điều kiện: - Khách hàng không có nợ quá hạn tại BIDV, không có nợ nhóm 2, nợ xấu tại các TCTD khác trong thời gian 01 năm gần nhất
- Không có lỗ lũy
_______Tiêu chí_______ Đối tượng 1 Đối tượng 2 Đối tượng 3 Đối tượng 4 Đối tượng 5 Đối tượng 6 Đối tượng 7 Đối tượng 8
kế, lợi nhuận năm tài chính gần nhất theo báo cáo tài chính năm được kiểm toán/nộp cho cơ quan thuế (đối với khách hàng là công ty mẹ phải lập báo cáo tài chính hợp
nhất năm theo quy định của pháp luật, xác định đồng thời theo báo cáo tài chính hợp nhất và riêng lẻ), trừ trường hợp khách hàng lỗ theo kế hoạch. - Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 50%._________ 2.3.2. Cấp tín dụng đầu tư dự án_____________________________________________________________________________________________________ a) Tài sản hình thành từ vốn vay Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Không cấp tín dụng b) Tỷ lệ TSĐB (ngoài tài sản hình thành từ vốn vay) 0% 0% 0% 0% 0% 30% 30% 55
Năm 2016 2017 2018 2019 2020 Tổng số DN có quan hệ tín dụng 22 0 241 227 25 8 266 DNNVV có quan hệ vay vốn và bảo lãnh_____________________ 9 19 219 208 0 24 248 DNNVV chỉ có quan hệ vay vốn 16 0 155 146 17 1 160
Mức tăng/giảm tuyệt đối -5 -9 25 -11
Tỷ trọng DNNVV có quan hệ tín dụng/Tổng số Doanh nghiệp_____ 90.5 % 90.9% 91.6 % 93.0% 93.2 % Tỷ trọng DNNVV vay vốn/Tổng số Doanh nghiệp_______________ %72.7 64.3% %64.3 66.3% %60.2
(Nguồn: Quyết định số 6582/BIDV-QLTD ngày 30/10/2020 về việc hướng dẫn thực hiện Chính sách cấp tín dụng đối với
khách hàng tổ chức của BIDV)
56
2.2.2.2. Quy trình cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định
Quy trình cho vay đối với DNNVV tại BIDV Bình Định hiện đang được thực hiện theo Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức ban hành ngày 24/05/2019 của Tổng giám đốc BIDV. Theo đó, quy trình cho vay có thể được mô tả trong 10 bước như sau:
^ Bước 1: Tiếp thị khách hàng, đề xuất tín dụng
Λ Bước 2: Thẩm định tín dụng
^ Bước 3: Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng
^ Bước 4: Thẩm định rủi ro
^ Bước 5: Phê duyệt cấp tín dụng
^ Bước 6. Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt
^ Bước 7: Giải ngân
^ Bước 8: Quản lý, giám sát sau giải ngân
>• Bước 9: Thu nợ lãi, phí
> Bước 10: Thanh lý hợp đồng
2.2.3. Thực trạng phát triển cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định
a. Về số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Từ bảng số liệu cho thấy, nếu xét chung về số lượng các DNNVV có quan hệ tín dụng (bao gồm vay vốn + bảo lãnh) với BIDV Bình Định thì vẫn có sự tăng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020
Doanh số cho vay KHDN 6,4 28 6,3 06 5,66 3 5,9 31 6,08 0
Doanh số cho vay DNNVV 2,68 6 2,989 3,23 4 3,50 4 3,74 1
Mức tăng/giảm tuyệt đối 304 245 270 237
Mức tăng/giảm tương đối (%) 11% 8% 8% 7%
Tỷ trọng Doanh số cho vay DNNVVzDoanh số cho vay KHDN
42 %
47% 57% 59% 62%
57
trưởng trong giai đoạn vừa qua. Tính đến cuối năm 2020, số DNNVV có quan hệ tín dụng với chi nhánh là 248 doanh nghiệp, tăng 49 doanh nghiệp so với cuối năm 2016. Tuy nhiên mức độ tăng trưởng lại không đồng đều và đạt tỷ lệ tăng trưởng khá thấp, tỷ lệ tăng trưởng bình quân số lượng khách hàng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh giai đoạn từ 2016-2020 chỉ đạt mức 4.5%/năm.
Nếu xét riêng số lượng DNNVV chỉ có quan hệ vay vốn thì tính đến năm 2020 chưa có sự gia tăng nào với thời điểm 2016 và vẫn giữ ở mức 160 khách hàng DNNVV. Trong giai đoạn 2016-2020, số DNNVV có quan hệ vay vốn có sự biến động liên tục, cụ thể năm 2017 giảm 05 DNNVV so với 2016, năm 2018 tiếp tục giảm 09 DNNVV so với 2017, đến năm 2019 thì có sự gia tăng trở lại với mức tăng thêm 25 doanh nghiệp, tuy nhiên đến năm 2020, số DNNVV có vay vốn lại giảm lại 11 doanh nghiệp. Bên cạnh đó, tỷ trọng số lượng khách hàng DNNVV có quan hệ vay vốn so với tổng số khách hàng doanh nghiệp quan hệ tín dụng chỉ chiếm khoảng 60.2% tại năm 2020.
Như vậy, dù tổng số DNNVV có quan hệ tín dụng tăng nhưng số DNNVV có vay vốn lại không tăng đã cho thấy Chi nhánh vẫn chưa có giải pháp hữu hiệu trong việc mở rộng số lượng DNNVV thiết lập việc vay vốn với Chi nhánh trong thời gian qua.
Biểu đồ 2.11: Bảng tốc độ tăng trưởng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng, vay vốn tại BIDV Bình Định
Đvt: doanh nghiệp
58
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Nhìn biểu đồ có thể thấy số lượng DNNVV đang có quan hệ tín dụng với chi nhánh có sự gia tăng từ 2016-2020, tuy nhiên sự gia tăng này chủ yếu là sự đóng góp từ số lượng các khách hàng chỉ mới có quan hệ bảo lãnh, còn quan hệ vay vốn thì không tăng thậm chí có sự giảm nhẹ (biểu thị đường biểu đồ có sự dốc xuống).
b. Về doanh số cho vay DNNVV
Bảng 2.6: Doanh số cho vay DNNVV
____________Chi tiêu____________ 2016 2017 2018 2019 2020
Tống dư nợ cho vay của Chi nhánh 6,34
4 7,452
7,905 8,144 8,45 4 Tổng dư nợ cho vay KHDN 5,96
0 6,888 6,916
6,84 6
6,53 4
Dư nợ cho vay DNNVV 1,23
5
1,392 1,351 1,5
73
1,63 1
Mức tăng/giảm tuyệt đối 157 (41) 222 58
Mức tăng/giảm tương đối (%) 12.7% -2.9% 16.4% 3.7%
Tỷ trọng dư nợ vay DNNVV trong tổng dư nợ cho vay_______________
19.5 %
18.7% 17.1 %
19.3% 19.3% Tỷ trọng dư nợ vay DNNVV trong
tổng dư nợ cho vay KHDN (%) %20.7 20.2% %19.5 22.9% 24.9%
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Với mục tiêu phát triển cho vay các DNVVN trong địa bàn, BIDV Bình Định ngoài việc duy trì quan hệ tín dụng với DNVVN hiện hữu còn ra sức đẩy mạnh quan hệ tín dụng với những DNVVN mới.
Theo định hướng đó thì doanh số cho vay đối với DNVVN không ngừng tăng