7. Kết cấu của đề tài
2.2.2. Hoạt động cho vay DNNVV tại BIDVBình Định
Hiện nay, quy định cho vay của BIDV được căn cứ theo Quyết định số 816/QĐ-BIDV ngày 01/10/2020 về việc ban hành Chính sách cấp tín dụng và Công văn số 6582/BIDV-QLTD ngày 30/10/2020 về việc hướng dẫn thực hiện Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức, cụ thể như sau:
> Chính sách tiếp thị khách hàng
- BIDV thực hiện tiếp thị đối với khách hàng tốt, có năng lực tài chính, dự án/phương án SXKD khả thi, trong đó mở rộng phát triển tiếp thị đối với khách
hàng có xếp hạng tín dụng nội bộ từ A trở lên.
- BIDV không tiếp thị đối với khách hàng mới mà tại thời điểm cấp tín dụng khách hàng:
a) Có nợ xấu/nợ nhóm 2 tại tổ chức tín dụng khác; hoặc b) Vốn chủ sở hữu ≤ 0; hoặc
c) Có lỗ lũy kế và bị lỗ trong năm tài chính gần nhất (bao gồm trường hợp chênh lệch thu chi âm đối với khách hàng là đơn vị sự nghiệp công lập có
thu), trừ các
trường hợp: khách hàng bị lỗ theo kế hoạch; khách hàng được XHTDNB từ A trở lên.
- BIDV thực hiện tiếp thị cấp tín dụng gắn với việc tiếp thị các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến khách hàng, hướng tới cung cấp gói dịch vụ ngân hàng
51
BIDV xem xét cấp tín dụng có bảo đảm toàn bộ, hoặc một phần, hoặc không có bảo đảm toàn bộ đối với khách hàng.
> Chính sách về tỷ lệ vốn chủ sở hữu
BIDV chỉ xem xét cấp tín dụng đầu tư dự án khi khách hàng có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% hoặc theo quy định pháp luật tùy mức nào cao hơn.
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tùy thuộc theo nhóm đối và tùy theo mục đích là vay vốn lưu động hoặc vay đầu tư dự án.
Đối với cho vay đầu tư dự án, vốn chủ sở hữu tham gia của khách hàng phải được giải ngân trước và/hoặc đồng thời theo tỷ lệ cơ cấu vốn của dự án.
> Chính sách về tỷ lệ đòn bẩy
, Tổng nợ vay và thuê tài chính Tỷ lệ đòn bẩy = --- ---
Tổng tài sản
- BIDV xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng mới có Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 50%. Riêng khách hàng mới là DNNVV theo quy định của pháp luật thì Tỷ lệ đòn
bẩy ≤ 80%.
- Đối với khách hàng đang quan hệ tín dụng tại BIDV:
a) Tuỳ thuộc vào quy mô doanh thu, Tỷ lệ đòn bẩy của khách hàng đáp ứng quy định cụ thể như sau:
- Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 80% áp dụng với khách hàng là DNNVV theo quy định của pháp luật
- Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 50% áp dụng đối với các khách hàng còn lại.
b) Đối với khách hàng đang quan hệ tín dụng tại BIDV được phân loại nợ nhóm 1 mà Tỷ lệ đòn bẩy vượt mức quy định tại Khoản này, BIDV xem xét
cấp tín
dụng với điều kiện khách hàng phải có TSĐB của khách hàng, bên thứ 3 và/hoặc
_______Tiêu chí_______ Đối tượng 1 Đối tượng 2 Đối tượng 3 Đối tượng 4 Đối tượng 5 Đối tượng 6 Đối tượng 7 Đối tượng 8 1. Tiêu chí về phân nhóm đối tượng Hạng AAA, AA+, AA, AA- và PLN nhóm 1 Hạng A+, A và PLN nợ nhóm 1 Hạng A-và PLN nhóm 1 Hạng BBB, BB+ và PLN nhóm 1 Hạng BB và PLN nhóm 1 Hạng BB-; Hoặc có hạng từ BB đến AAA nhưng PLN nợ nhóm 2 Hạng B Hạng D1, D2, D3; Hoặc có hạng từ B đến AAA nhưng PLN xấu; Hoặc vốn chủ sở hữu ≤ 0._________ 2. Chính sách cấp tín dụng theo nhóm_________________________________________________________________________________________________ 2.1. Định hướng cấp
tín dụng____________ Ưu tiên cấp tín dụng Cấp tín dụng có chọn lọc Kiểm soát cấp tíndụng
2.2. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tơi thiểu_____________________________________________________________________________________________
2.2.1. Đối với cấp tín
dụng đầu tư dự án 20% 25% 25% 30% 35% 40% 50%
Không cấp tín _______dụng_______ Trường hợp khách hàng không đủ vốn chủ sở hữu t
xét bổ sung thay thế bằng TSĐB khác (ngoài tài sả]
thanh khoản cao nhưng phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ luật tùy mức nào cao hơn. Tỷ lệ chuyển đổi là 2% 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia t
Trường hợp trước khi giải ngân khoản vay đầu tư ( định, khách hàng phải cam kết lộ trình thực hiện bổ
ham gia vào dự án theo quy định trên, khách hàng được xem 1 hình thành từ vốn vay) là Bất động sản, Các tài sản có tính sở hữu tham gia tối thiểu 15% hoặc theo quy định của pháp giá trị TSĐB sau quy đổi/giá trị khoản vay thì được giảm trừ eo quy định.
iự án, khách hàng chưa đủ TSĐB bổ sung thay thế theo quy sung TSĐB nhưng tối thiểu phải thực hiện bổ sung tương ứng
phán quyết tín dụng theo quy định hiện hành của BIDV phê
2.2.2. Đối với cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động
0% 0% 0% 0% 0% 20% phươngán
SXKD 20% phươngán SXKD 20% phương ánSXKD Trong trường hợp cho vay theo hạn mức, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phương án SXKD được tính trên phương án kinh doanh năm kế hoạch của 53
_______Tiêu chí_______ Đối tượng 1 Đối tượng 2 Đối tượng 3 Đối tượng 4 Đối tượng 5 Đối tượng 6 Đối tượng 7 Đối tượng 8
doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) của doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp trong kỳ kế hoạch) hoặc thực hiện kiểm soát theo từng lần giải ngân.
2.3. Tỷ lệ TSĐB tối thiểu_____________________________________________________________________________________________________________
2.3.1. Cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động
20% 30% 40% 50% 60% 80% 100% 100%
TSĐB không bao gồm tài sản là hàng hóa tồn kho, hàng hóa luân chuyển trong quá trình SXKD theo quy định hiện hành của BIDV về biện pháp bảo đảm trong hoạt động cấp tín dụng.
TSĐB có hệ số giá trị TSĐB từ 0,6 trở lên và bảo đảm bằng bảo lãnh theo quy định hiện hành của BIDV về biện pháp bảo đảm trong hoạt động cấp tín dụng. BIDV được xem
xét cấp tín dụng không có TSBĐ toàn bộ nếu khách hàng đáp ứng các điều kiện: - Khách hàng không có nợ quá hạn tại BIDV, không có nợ nhóm 2, nợ xấu tại các TCTD khác trong thời gian 01 năm gần nhất
- Không có lỗ lũy
_______Tiêu chí_______ Đối tượng 1 Đối tượng 2 Đối tượng 3 Đối tượng 4 Đối tượng 5 Đối tượng 6 Đối tượng 7 Đối tượng 8
kế, lợi nhuận năm tài chính gần nhất theo báo cáo tài chính năm được kiểm toán/nộp cho cơ quan thuế (đối với khách hàng là công ty mẹ phải lập báo cáo tài chính hợp
nhất năm theo quy định của pháp luật, xác định đồng thời theo báo cáo tài chính hợp nhất và riêng lẻ), trừ trường hợp khách hàng lỗ theo kế hoạch. - Tỷ lệ đòn bẩy ≤ 50%._________ 2.3.2. Cấp tín dụng đầu tư dự án_____________________________________________________________________________________________________ a) Tài sản hình thành từ vốn vay Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Không cấp tín dụng b) Tỷ lệ TSĐB (ngoài tài sản hình thành từ vốn vay) 0% 0% 0% 0% 0% 30% 30% 55
Năm 2016 2017 2018 2019 2020 Tổng số DN có quan hệ tín dụng 22 0 241 227 25 8 266 DNNVV có quan hệ vay vốn và bảo lãnh_____________________ 9 19 219 208 0 24 248 DNNVV chỉ có quan hệ vay vốn 16 0 155 146 17 1 160
Mức tăng/giảm tuyệt đối -5 -9 25 -11
Tỷ trọng DNNVV có quan hệ tín dụng/Tổng số Doanh nghiệp_____ 90.5 % 90.9% 91.6 % 93.0% 93.2 % Tỷ trọng DNNVV vay vốn/Tổng số Doanh nghiệp_______________ %72.7 64.3% %64.3 66.3% %60.2
(Nguồn: Quyết định số 6582/BIDV-QLTD ngày 30/10/2020 về việc hướng dẫn thực hiện Chính sách cấp tín dụng đối với
khách hàng tổ chức của BIDV)
56
2.2.2.2. Quy trình cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định
Quy trình cho vay đối với DNNVV tại BIDV Bình Định hiện đang được thực hiện theo Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức ban hành ngày 24/05/2019 của Tổng giám đốc BIDV. Theo đó, quy trình cho vay có thể được mô tả trong 10 bước như sau:
^ Bước 1: Tiếp thị khách hàng, đề xuất tín dụng
Λ Bước 2: Thẩm định tín dụng
^ Bước 3: Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng
^ Bước 4: Thẩm định rủi ro
^ Bước 5: Phê duyệt cấp tín dụng
^ Bước 6. Các thủ tục thực hiện sau phê duyệt
^ Bước 7: Giải ngân
^ Bước 8: Quản lý, giám sát sau giải ngân
>• Bước 9: Thu nợ lãi, phí
> Bước 10: Thanh lý hợp đồng
2.2.3. Thực trạng phát triển cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định
a. Về số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Từ bảng số liệu cho thấy, nếu xét chung về số lượng các DNNVV có quan hệ tín dụng (bao gồm vay vốn + bảo lãnh) với BIDV Bình Định thì vẫn có sự tăng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020
Doanh số cho vay KHDN 6,4 28 6,3 06 5,66 3 5,9 31 6,08 0
Doanh số cho vay DNNVV 2,68 6 2,989 3,23 4 3,50 4 3,74 1
Mức tăng/giảm tuyệt đối 304 245 270 237
Mức tăng/giảm tương đối (%) 11% 8% 8% 7%
Tỷ trọng Doanh số cho vay DNNVVzDoanh số cho vay KHDN
42 %
47% 57% 59% 62%
57
trưởng trong giai đoạn vừa qua. Tính đến cuối năm 2020, số DNNVV có quan hệ tín dụng với chi nhánh là 248 doanh nghiệp, tăng 49 doanh nghiệp so với cuối năm 2016. Tuy nhiên mức độ tăng trưởng lại không đồng đều và đạt tỷ lệ tăng trưởng khá thấp, tỷ lệ tăng trưởng bình quân số lượng khách hàng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh giai đoạn từ 2016-2020 chỉ đạt mức 4.5%/năm.
Nếu xét riêng số lượng DNNVV chỉ có quan hệ vay vốn thì tính đến năm 2020 chưa có sự gia tăng nào với thời điểm 2016 và vẫn giữ ở mức 160 khách hàng DNNVV. Trong giai đoạn 2016-2020, số DNNVV có quan hệ vay vốn có sự biến động liên tục, cụ thể năm 2017 giảm 05 DNNVV so với 2016, năm 2018 tiếp tục giảm 09 DNNVV so với 2017, đến năm 2019 thì có sự gia tăng trở lại với mức tăng thêm 25 doanh nghiệp, tuy nhiên đến năm 2020, số DNNVV có vay vốn lại giảm lại 11 doanh nghiệp. Bên cạnh đó, tỷ trọng số lượng khách hàng DNNVV có quan hệ vay vốn so với tổng số khách hàng doanh nghiệp quan hệ tín dụng chỉ chiếm khoảng 60.2% tại năm 2020.
Như vậy, dù tổng số DNNVV có quan hệ tín dụng tăng nhưng số DNNVV có vay vốn lại không tăng đã cho thấy Chi nhánh vẫn chưa có giải pháp hữu hiệu trong việc mở rộng số lượng DNNVV thiết lập việc vay vốn với Chi nhánh trong thời gian qua.
Biểu đồ 2.11: Bảng tốc độ tăng trưởng số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng, vay vốn tại BIDV Bình Định
Đvt: doanh nghiệp
58
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Nhìn biểu đồ có thể thấy số lượng DNNVV đang có quan hệ tín dụng với chi nhánh có sự gia tăng từ 2016-2020, tuy nhiên sự gia tăng này chủ yếu là sự đóng góp từ số lượng các khách hàng chỉ mới có quan hệ bảo lãnh, còn quan hệ vay vốn thì không tăng thậm chí có sự giảm nhẹ (biểu thị đường biểu đồ có sự dốc xuống).
b. Về doanh số cho vay DNNVV
Bảng 2.6: Doanh số cho vay DNNVV
____________Chi tiêu____________ 2016 2017 2018 2019 2020
Tống dư nợ cho vay của Chi nhánh 6,34
4 7,452
7,905 8,144 8,45 4 Tổng dư nợ cho vay KHDN 5,96
0 6,888 6,916
6,84 6
6,53 4
Dư nợ cho vay DNNVV 1,23
5
1,392 1,351 1,5
73
1,63 1
Mức tăng/giảm tuyệt đối 157 (41) 222 58
Mức tăng/giảm tương đối (%) 12.7% -2.9% 16.4% 3.7%
Tỷ trọng dư nợ vay DNNVV trong tổng dư nợ cho vay_______________
19.5 %
18.7% 17.1 %
19.3% 19.3% Tỷ trọng dư nợ vay DNNVV trong
tổng dư nợ cho vay KHDN (%) %20.7 20.2% %19.5 22.9% 24.9%
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Với mục tiêu phát triển cho vay các DNVVN trong địa bàn, BIDV Bình Định ngoài việc duy trì quan hệ tín dụng với DNVVN hiện hữu còn ra sức đẩy mạnh quan hệ tín dụng với những DNVVN mới.
Theo định hướng đó thì doanh số cho vay đối với DNVVN không ngừng tăng lên qua các năm từ 2016 đến 2020. Mặc dù công tác phát triển cho vay khách hàng DNNVV không tăng được như kỳ vọng của Chi nhánh do nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan nhưng hoạt động cho vay DNNVV tại Chi nhánh đều có sự tăng trưởng nhẹ qua các năm. Doanh số cho vay KHDN của cả Chi nhánh từ năm 2016 đến năm 2020 đã tăng gần 40% và đạt tốc độ tăng trưởng bình quân gần 7%/năm. Tỷ trọng doanh số cho vay DNNVV trong tổng doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp cũng tăng dần qua các năm, cao nhất là 62% năm 2020 và thấp nhất là 42% năm 2016. Nguyên nhân của sự tăng trưởng doanh số cho vay này là do trong những năm qua, Chi nhánh đã chú trọng đến việc phát triển cho vay đối tượng khách hàng DNNVV, trong đó có việc tập trung đáp ứng thật tốt các nhu cầu vay vốn của khách hàng DNNVV, mặc khác do nhu cầu quy mô vốn vay của Doanh
59
nghiệp cũng ngày tăng lên để đáp ứng nhu cầu mở rộng SXKD đáp ứng nhu cầu của xã hội.
c. về dư nợ cho vay DNNVV
Bảng 2.7: Dư nợ cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định
___________Chỉ tiêu__________ 201
6 2017 2018 2019 0 202
Tống dư nợ cho vay 6,34
4 7,452
7,905 8,144 8,45 4
Dư nợ cho vay DNNVV 1,23
5 1,392 1,351 1,573 1,63 1 + Ngắn hạn 7 08 705 1,033 1,294 1,1 96 + Trung, dài hạn 5 27 687 318 279 435 + Tỷ trọng dư nợ Ngắn hạn 57 % 51% 76% 82% 73%
+ Tỷ trọng dư nợ Trung, dài hạn 43
%
49% 24% 18% 27%
(Nguồn :Báo cáo kết quả kinh doanh 2016-2020 của BIDVBình Định)
Dư nợ cho vay là chỉ tiêu định lượng quan trọng trong việc đánh giá mức độ phát triển cho vay DNVVN của các Ngân hàng. Theo bảng số liệu trên, dư nợ cho vay đối với các DNNVV của Chi nhánh có sự cải thiện cả về số tuyệt đối lẫn tỷ trọng trong tổng dư nợ vay KHDN giai đoạn 2016-2020. Neu như năm 2016 là 1,235 tỷ đồng và Tỷ trọng dư nợ vay DNNVV trong tổng dư nợ cho vay KHDN là 20,7% thì sang cuối năm 2020, dư nợ vay DNNVV là 1,631 tỷ đồng và Tỷ trọng dư nợ vay DNNVV trong tổng dư nợ cho vay KHDN là gần 25%.
Tuy nhiên tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV trong tổng dư nợ cho vay KHDN nhìn chung cũng còn rất thấp và chưa có sự chuyển biến mạnh mẽ do chiếm phần lớn nhất trong dư nợ KHDN của Chi nhánh vẫn thuộc nhóm KHDN lớn, vay đầu tư các dự án lớn, có thời gian thu hồi dài.
Như vậy, sau 05 năm dư nợ vay DNNVV tăng 396 tỷ đồng, đây là con số tăng có thể nói là không quá ấn tượng, thể hiện việc phát triển cho vay DNNVV tại BIDV Bình Định còn nhiều việc phải làm và cải thiện, tuy nhiên nếu đặt trong bối cảnh địa bàn Bình Định là một tỉnh của khu vực Nam Trung Bộ lại có sự cạnh tranh
60
khốc liệt của hơn 30 chi nhánh Ngân hàng TMCP thì đây là con số nói lên sự cố gắng rất lớn toàn bộ cán bộ Chi nhánh BIDV Bình Định.
d. về cơ cấu dư nợ vay DNNVV
- Cơ cấu theo kỳ hạn: Theo thời hạn vay thì dư nợ tín dụng đối với DNNVV được chia thành dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung, dài hạn.
Bảng 2.8: Dư nợ cho vay DNNVV theo kỳ hạn