Quản lý rủi ro là quá trình các ngân hàng áp dụng các nguyên lý, phuơng pháp, các kinh nghiệm kinh doanh của mình để xác định rủi ro, định luợng, sau đó lập kế hoạch và đề ra các biện pháp để quản lý rủi ro, thực hiện các biện pháp đã đề ra và kiểm soát quá trình thực hiện đó.
Việc kinh doanh tiền tệ là một trong những ngành kinh doanh chịu nhiều
rủi ro nhất và không ít các tổ chức tài chính tiền tệ trong đó phải kể đến các ngân
hàng đã phải gánh chịu những thiệt hại và tổn thất nặng nể do rủi ro gây ra. Chính
vì vậy mà hoạt động quản lý rủi ro đã trở thành một bộ phận không thể thiếu và
gắn bó mật thiết vói mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.3.2. Nội dung quản lý rủi ro thẻ trong ngân hàng thương mại
1.3.2.1. Nhận diện rủi ro thẻ
Trong hoạt động kinh doanh nói chung và kinh doanh thẻ nói riêng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro nhung không có một mô hình nhất định nào để xác định các
rủi ro cho hoạt động kinh doanh này. Một vài biểu hiện thuờng gặp là:
*Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ
- Rủi ro hồ sơ phát hành thẻ gian lận: Rủi ro xảy ra khi hồ sơ của một khách hàng bị ăn cắp hoặc làm giả để mở thẻ ngoài ý muốn của khách hàng nhằm chiếm dụng tài khoản thẻ [1].
- Rủi ro chủ thẻ không nhận đuợc thẻ pin: Là rủi ro phát sinh khi chủ thẻ
không nhận đuợc thẻ, PIN do thất lạc trong quá trình phát hành hoặc trong quá trình PVcomBank gửi và thẻ bị lợi dụng đề thực hiện các giao dịch gian lận.
- Rủi ro thẻ bị mất cắp, thất lạc: Là rủi ro phát sinh khi chủ thẻ thông báo thẻ bị mất cắp, thất lạc trong quá trình sử dụng và bị lợi dụng để thực hiện các giao dịch gian lận.
- Rủi ro giao dịch không xuất trình thẻ: Là rủi ro phát sinh khi thông tin thẻ
do PVcomBank phát hành hoặc thông tin thẻ mang đầu BIN của PVcomBank bị
lợi dụng để thực hiện các giao dịch gian lận trong môi trường không xuất trình thẻ
như các giao dịch qua mạng, điện thoại, đặt hàng qua fax...
- Rủi ro thẻ giả/ Thẻ bị lộ thông tin: Là rủi ro khi thẻ thật của PVcomBank bị tội phạm thẻ làm giả với dữ liệu trùng khớp với dữ liệu của thẻ thật nhằm thực hiện giao dịch gian lận, bao gồm trường hợp thẻ bị làm giả do mất thông tin khi giao dịch tại ATM bị lắp đặt thiết bị đánh cắp thông tin thẻ trái phép — ATM skimming, thẻ được xác nhận bị lộ thông tin khi giao dịch tại POS hay giao dịch ở các trang website mua hàng trực tuyến không uy tín dẫn tới tội phạm lợi dụng thông tin thẻ để thực hiện các giao dịch trái phép, không có sự xác thực của chủ thẻ.
*Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ
- Rủi ro giao dịch không xuất trình thẻ: Là rủi ro phát sinh khi PVcomBank
chấp nhận thanh toán các giao dịch gian lận trong môi trường không xuất trình thẻ
như các giao dịch qua mạng, điện thoại, đặt hàng qua fax...
- Rủi ro từ phía ĐVCNT: ĐVCNT được mở ra với mục đích gian lận; ĐVCNT cấu kết, đánh cắp, thông đồng cung cấp thông tin trên thẻ cho các tổ chức, cá nhân làm thẻ giả; ĐVCNT thực hiện các giao dịch gian lận, quẹt thẻ và thực hiện giao dịch trái với ý muốn của chủ thẻ hoặc các giao dịch khống tại ĐVCNT (không phát sinh việc mua bán hàng hóa và cung ứng dịch vụ); ĐVCNT thu phụ phí chủ thẻ thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ; ĐVCNT sử dụng thẻ để thực hiện các giao dịch cho các mục đích rửa tiền, tài trợ khủng bố, lừa đảo, gian lận và các hành vi vi phạm pháp luật khác.
- Rủi ro từ hệ thống ATM: Tội phạm tấn công vật lý đối với ATM nhằm thực hiện cướp tiền trong máy ATM; Thực hiện hành vi trộm tiền tại ATM bằng các phương pháp như gắn khe trả tiền giả, đảo ngược giao dịch;
Thông tin thẻ bị đánh cắp do ATM bị lắp đặt thiết bị trái phép ATM skimming [2]
- Rủi ro do nguyên nhân kỹ thuật: Là rủi ro xảy ra do hệ thống công nghệ thông tin, thiết bị đầu cuối, phần mềm phục vụ cho hoạt động vận hành thẻ gặp sự cố hoặc không đáp ứng yêu cầu bảo mật dẫn tới trục trặc, hỏng hóc, ngừng trệ/ gián đoạn hệ thống, bị lộ thông tin/ bị đánh cắp thông tin... bao gồm nhưng không giới hạn các trường hợp sau: Lỗi hệ thống dẫn đến chấp nhận thanh toán thẻ không còn giá trị sử dụng; Lỗi hệ thống dẫn đến giao dịch nạp tiền vào tài khoản của khách hàng bị thực hiện nhiều lần, sau đó ngân hàng không thu hồi được số tiền chênh lệch trên do đã bị khách hàng sử dụng; Lỗi hệ thống khi khách hàng rút tiền nhưng hệ thống không ghi nợ tài khoản; Lỗi hệ thống khi chủ thẻ không đăng ký một số chức năng của hệ thống như: giao dịch qua mạng... nhưng hệ thống vẫn cho phép thực hiện.
- Rủi ro liên quan đến hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố: Là các rủi ro phát sinh trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ liên quan tới hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố mà được định nghĩa như sau: Rửa tiền là những hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc tài sản do phạm tội mà có; Tài trợ khủng bố là hành vi huy động, hỗ trợ tài sản dưới bất kỳ hình thức nào cho tổ chức cá nhân khủng bố [2]
Rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ có tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng, nó có thể làm suy giảm uy tín của ngân hàng trong
phát hành thẻ, làm cho khả năng thanh toán thẻ của ngân hàng giảm sút, giảm lợi
nhuận từ hoạt động kinh doanh thẻ, thậm chí còn thua lỗ. Vì vậy việc nhận biết các biểu hiện của rủi ro cho kinh doanh thẻ, ngăn ngừa, hạn chế và quản lý nó là
vấn đề quan tâm hàng đầu của các nhà quản lý trong lĩnh vực thẻ ngân hàng.
1.3.2.2. Đo lường rủi ro thẻ
Đo lường rủi ro trong kinh doanh thẻ của ngân hàng thương mại là xây dựng tần suất xuất hiện rủi ro và tiến độ hay mức độ nghiêm trọng của rủi ro kinh doanh dịch vụ thẻ:
Thấp
2. Tần suất xuất hiện cao, mức độ rủi ro không cao.
4. Có rủi ro nhưng tần suất không nhiều.
(2) . Nhà quản trị rủi ro kinh doanh thẻ cần tập trung quản trị rủi ro ở nhóm này, nhưng ở mức độ thấp hơn mức 1.
(3) . Tập trung quản trị rủi ro kinh doanh thẻ nhưng ở mức độ nhiều lần. (4) . Mức độ không lớn và xác suất xảy ra không nhiều. Quản trị rủi ro kinh doanh thẻ ở nhóm này đòi hỏi ở mức độ thấp.
Có 2 phương pháp cơ bản để ngân hàng đo lường rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ: phương pháp định lượng và phương pháp định tính. Hai phương pháp này hỗ trợ nhau, không loại trừ nhau. Ngân hàng thương mại có thể sử dụng cả 2 phương pháp trên để đo lường và đánh giá mức độ rủi ro trong kinh doanh thẻ [2].
*Phương pháp đo lường định lượng:
- Rủi ro liên quan đến quá trình, các bước xử lý công việc: Những công đoạn, những công việc đã măc lỗi và sai sót, thống kê theo dõi sự cố.
- Hỗ trợ từ hệ thống: Các lỗi sai sót từ hệ thống công nghệ thông tin và phần mềm các ngân hàng đang sử dụng.
- Dấu hiệu rủi ro tín dụng: Thấy xuất hiện những thông tin xấu ảnh huởng đến thu nhập, tình hình tài chính của khách hàng, luôn trì hoãn, chậm trả nợ hoặc lảng tránh việc trả nợ.
- Các đo luờng định luợng: Thống kê xác định lại những lỗi rủi ro tác nghiệp xảy ra hàng ngày, hàng tháng, hàng năm, nợ xấu thẻ tín dụng, mức độ thiệt hại khi xảy ra rủi ro.
*Phươngpháp đo lường định tính'. Phuong pháp thường được sử dụng để đo lường các dấu hiệu liên quan đến cán bộ, nhân viên và co chế văn bản, quy định trong việc thẩm định và phát hành thẻ. Cách thức để đo lường là nhận xét đánh giá mức độ lớn, nhỏ, tốt, xấu, tăng hay giảm, đạt yêu cầu hay không đạt yêu cầu và giải thích được khả năng ảnh hưởng đến công việc được giao, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng.
1.3.2.3. Kiểm soát rủi ro thẻ
Sau khi đã có những nhận biết và đo lường được rủi ro và khả năng chịu đựng những rủi ro của ngân hàng, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ cần tiến hành công tác kiểm soát rủi ro đó.
Kiểm soát rủi ro kinh doanh thẻ của ngân hàng là việc sử dụng các biện pháp bao gồm: Kỹ thuật công nghệ, công cụ, chiến lược, chưong trình... để ngăn ngừa, phòng chống, giảm thiểu những tổn thất có thể xảy ra với cá nhân, tổ chức khi xuất hiện rủi ro kinh doanh thẻ.
Kiểm soát rủi ro kinh doanh thẻ đòi hỏi phải có những biện pháp đồng bộ, toàn diện:
- Tham gia bảo hiểm rủi ro kinh doanh thẻ cho ngân hàng, cho cá nhân tổ chức sử dụng thẻ của ngân hàng.
- Các biện pháp nhận dạng đo lường, phân chia và san sẻ rủi ro kinh doanh thẻ của ngân hàng.
- Phòng tránh rủi ro: Phòng tránh các hoạt động hay loại bỏ nguyên nhân gây ra rủi ro trong kinh doanh th ẻ của ngân hàng. Chủ động phòng tránh các hoạt động trước khi rủi ro xảy ra và loại bỏ các nguyên nhân gây ra rủi ro.
- Ngăn ngừa rủi ro: Sử dụng các biện pháp để giảm thiểu tần suất và mức độ rủi ro kinh doanh thẻ của Ngân hàng khi chúng xảy ra.
- Giảm thiểu tổn thất: Hạn chế tối đa những tổn thất có thể xảy ra trong kinh doanh thẻ.
- Đa dạng hóa các sản phẩm nhằm phân tán rủi ro: Nghiên cứu phát triển và hoàn thiện thêm nhiều loại thẻ với các tiện ích lớn, công nghệ thẻ tinh vi, hiện đại hơn.
1.3.2.4. Xử lý rủi ro thẻ
Đây là các hoạt động nhằm cung cấp những phương tiện kỹ thuật và công
cụ để bù đắp cho phần chi phí rủi ro và tổn thất trong hoạt động kinh doanh thẻ
khi rủi ro xảy ra. Trong hoạt động kinh doanh của mình thì các ngân hàng luôn luôn chấp nhận một mức rủi ro mà không thể hoàn toàn né tránh được hoàn toàn
rủi ro đó vì như chúng ta biết không có rủi ro thì sẽ không có hoặc có rất ít lợi nhuận. Việc chúng ta đưa ra được cách giải quyết hậu quả tổn thất từ rủi ro kinh
doanh thẻ là nội dung mà công việc xử lý, tài trợ rủi ro cần hướng tới. Các biện pháp xử lý rủi ro:
Tự tài trợ: Các ngân hàng thương mại trích lập dự phòng rủi ro tùy theo mức độ mà ngân hàng mình đang tính dự tính.
Chuyển đổi rủi ro: là chuyển tổn thất cho một tác nhân kinh tế khác, có 2 loại: Chuyển giao rủi ro bảo hiểm và chuyển giao rủi ro phi bảo hiểm.