3.2.1.1. Thực hiện phân tán rủi ro trong hoạt động CTTC
Việc thực hiện phân tán rủi ro đòi hỏi Công ty CTTC - BIDV phải không ngừng đổi mới trên nhiều phương diện và nhiều mặt hoạt động, bao gồm:
- Thực hiện nhiều hình thức CTTC
Công ty cần tăng cường cho thuê theo các hình thức khác như mua và cho thuê lại, cho thuê ủy thác (các hình thức này đã thực hiện nhưng rất ít),
cho thuê vận hành. Công ty CTTC - BIDV cũng cần phối hợp với các công ty CTTC khác thực hiện các hợp đồng CTTC hợp vốn, mạnh dạn thực hiện hình thức cho thuê giáp lưng nhằm nâng cao hiệu lực và hiệu quả trong hoạt động CTTC, giúp Công ty phân tán được rủi ro mà vẫn không bị mất nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi.
- Đa dạng hóa ngành nghề cho thuê, khách hàng cho thuê, tài sản cho thuê.
Thực tế phân tích nợ quá hạn của Công ty cho thấy, nợ quá hạn chủ yếu tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp đang thi công và xây lắp do không thu được tiền công trình và doanh nghiệp kinh doanh các ngành nghề sử dụng tài sản khó chuyển nhượng hoặc dự án đầu tư không hiệu quả. Vì vậy Công ty không nên tập trung cấp nhiều tín dụng cho một ngành nghề mà cần phải mở rộng cho thuê trên nhiều lĩnh vực, đồng thời ưu tiên lựa chọn những dự án
kinh doanh có tài sản thuê dễ thanh lý, dễ thu hồi và dễ chuyển nhượng. Công ty cần phải có định hướng và xây dựng kế hoạch cho thuê cụ thể đối với từng nhóm tài sản thuê, từng lĩnh vực ngành nghề kinh doanh, dư nợ cho thuê từng nhóm tài sản và ngành nghề kinh doanh tối đa không nên vượt quá 30%/Tổng dư nợ cho thuê ngoại ngành.
Cũng với mục đích như trên là phân tán rủi ro, việc cho thuê không nên tập trung vào một doanh nghiệp. Việc đa dạng hóa khách hàng là việc nên làm vì nếu doanh nghiệp cho thuê gặp khó khăn xảy ra thì công ty CTTC phải chịu tổn thất rủi ro lớn.
- Thường xuyên luân chuyển cán bộ trực tiếp theo dõi quản lý khách hàng
Để hạn chế rủi ro về mặt quản lý và tác nghiệp, Ban lãnh đạo công ty thường xuyên tiến hành luân chuyển cán bộ trực tiếp theo dõi quản lý khách hàng, định kỳ tối đa 02 năm phải tiến hành luân chuyển cán bộ quản lý khách hàng để tránh tình trạng cán bộ QHKH cố tình thông đồng với Bên thuê để cố tình cho thuê hoặc đánh giá bên thuê thiếu khách quan gây rủi ro cho công ty. Tuy nhiên nếu trong một thời gian rất ngắn Ban lãnh đạo công ty lại thường xuyên tiến hành luân chuyển cán bộ theo dõi quản lý khách hàng sẽ mất nhiều thời gian bàn giao hồ sơ, khó khăn cho công tác theo dõi quản lý, bất tiện cho khách hàng và ảnh hưởng đến việc tiếp cận các dự án mới.
3.2.1.2. Thiết lập quy trình liên quan đến hoạt động CTTC và thực hiện tốtcác quy trình này các quy trình này
Với quy trình CTTC, cần phải làm rõ công việc cụ thể của từng bộ phận, từng giai đoạn. Trách nhiệm cụ thể của từng phòng, từng cán bộ thực hiện các công đoạn của cho thuê. Hiện nay Công ty đã ban hành quy trình CTTC nội ngành và CTTC ngoại ngành, tuy nhiên vẫn chưa cụ thể hóa trách nhiệm của từng phòng trong quy trình.
Các quy trình về CTTC cần phải được quy định chặt chẽ, được phân theo từng đối tượng khách hàng, từng ngành nghề. Quy trình cho thuê của Công ty được áp dụng chung cho tất cả các đối tượng sẽ dẫn đến tình trạng chất lượng thẩm định dự án không cao và không phát hiện được những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro của từng ngành nghề. Tuy nhiên việc xây dựng các quy trình (từ quy trình cho thuê đến quy trình cơ cấu lại thời hạn trả nợ, quy trình xử lý nợ xấu...) có mối liên hệ chặt chẽ, Công ty phải đảm bảo được tính thống nhất, đồng bộ trong tất cả các quy trình, kịp thời phát hiện ra các kẽ hở, kịp thời chỉnh sửa để tạo sự thuận lợi trong quá trình tác nghiệp và đảm bảo an toàn.
Cho đến nay, Công ty đã xây dựng được Quy trình CTTC ngoại ngành, quy trình xử lý nợ xấu, quy trình CTTC uỷ thác, chính sách khách hàng... nhưng vẫn chưa có quy trình quản trị rủi ro. Vì vậy việc thiết lập quy trình quản trị rủi ro là rất cấp thiết. Quy trình quản trị rủi ro đòi hỏi phải được thực hiện trước, trong và sau khi CTTC.
3.2.1.3 Phát triển mạng lưới và nguồn nhân lực
- về mạng lưới: Hiện nay công ty có một Phòng quan hệ khách hàng III tại Quận Long Biên - Hà Nội mà chưa có Chi nhánh nào. Vì vậy việc phát triển mạng lưới là điều cần thiết, từ các chi nhánh này Công ty có thể tăng cường công tác tiếp thị, quản lý khách hàng, kiểm tra tài sản cho thuê trên các địa bàn. Sang năm 2010, Công ty nên mở thêm 02 Chi nhánh tại Nghệ An, Quảng Ninh hoặc Hải Phòng với số lượng nhân sự ban đầu dự kiến khoảng 10 người/1 Chi nhánh.
- về nguồn nhân lực: Vai trò của nguồn nhân lực là rất quan trọng, để có thể có một nguồn nhân lực đáp ứng được yêu cầu phát triển hoạt động và đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng tốt, công ty CTTC nói chung và công ty CTTC - BIDV nói riêng từng bước phải thực hiện chuẩn hóa cán bộ tín dụng. Cán bộ của Công ty không chỉ là người giỏi chuyên môn mà còn phải là
người có tư cách đạo đức tốt. Để làm được điều đó, Công ty cần thực hiện các chính sách:
+ Tuyển dụng: Để phục vụ cho khối kinh doanh hiện nay của Công ty, nguồn nhân lực cần tăng thêm 15 người trong năm 2011 và 17 người trong năm 2012. Công tác tuyển dụng cần được thực hiện đúng quy trình, quy định, đồng thời có những chính sách giúp đỡ cán bộ trẻ có trình độ khi vào làm việc bằng cách hướng dẫn nghiệp vụ, phổ biến kinh nghiệm giúp cán bộ mới nắm vững quy trình, quy chế. Công việc tuyển dụng cũng cần được thực hiện đúng tiến độ để tạo sự hài hòa trong quá trình chuyển giao cán bộ, tránh những xáo trộn lớn làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh, đảm bảo an toàn và hạn chế rủi ro trong hoạt động CTTC.
+ Đào tạo: Công ty cần xác định công tác đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực sẽ là yêu cầu quan trọng, bố trí đúng người, đúng việc, phát huy thế mạnh bản thân. Hơn nữa đặc thù của ngành CTTC đòi hỏi sự hiểu biết đa dạng về thị trường, khoa học công nghệ và những kiến thức khác vì tài sản cho thuê thường rất phong phú, thuộc nhiều lĩnh vực sản xuất khác nhau. Bên cạnh việc tích lũy kinh nghiệm trong thẩm định, cần thực hiện đào tạo kiến thức chuyên sâu về nghiệp vụ. Công ty cần cử các cán bộ tham gia các khóa đào tạo do BIDV và các cơ sở ngoài hệ thống tổ chức.
+ Khen thưởng và kỷ luật: Công ty cần vận hành tốt mô hình TA2 đã đề ra, mạnh dạn quy hoạch và bổ nhiệm cán bộ trẻ, có năng lực, có tâm huyết. Bên cạnh đó một chính sách hỗ trợ, động viên kịp thời sẽ là động lực cho đội ngũ cán bộ. Công ty cần thực hiện tốt Quy chế trả lương kinh doanh gắn với hiệu quả công việc. Xây dựng cơ chế phấn đấu nhưng có đào thải để tránh sức ỳ trong cán bộ. Đồng thời Công ty cũng cần xây dựng cơ chế thưởng, phạt trong từng khâu công tác: tiếp thị, tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng, thu hồi xử lý nợ xấu.... Dùng các chính sách thu hút nhân lực (thu nhập, chế
độ đãi ngộ...), phát huy nguyên tắc tập trung dân chủ trong tổ chức, tạo dựng không khí làm việc thu đua lao động, có tinh thần đoàn kết tập thể cao để người lao động gắn bó với tổ chức.
3.2.1.4. Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro hoạt động CTTC
Xây dựng và ứng dụng các phần mềm tiện ích trong hoạt động kinh doanh trên các lĩnh vực: quản lý, thẩm định, phân tích tài chính, quản lý tài sản, tạo điều kiện nâng cao chất lượng quản lý điều hành. Hệ thống thông tin quản trị rủi ro hoạt động CTTC phải được xây dựng thành hai cấp:
- Cấp thông tin có tính vĩ mô, định hướng: Bao gồm các định hướng, chính sách kinh tế của Nhà nước; hệ thống các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động CTTC.
- Cấp thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị rủi ro hoạt động CTTC
+ Hệ thống thông tin từ khách hàng thuê tài chính: Bên cạnh thông tìn từ báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng cần thường xuyên phối hợp với nhau để trao đổi thông tin, đi khảo sát thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thông tin về: tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kĩ thuật, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng; địa điểm hạ tầng cơ sở nơi sẽ thực hiện dự án...
+ Các hệ thống thông tin về giá cả thị trường đối với tài sản thuê, tình hình cung cầu chung của thị trường. Tìm hiểu từ các phương tiện thông tin đại chúng (báo, đài, mạng, Internet...), từ các cơ quan quản lý nhà nước, quản lý doanh nghiệp, đơn vị cung ứng...
Bên cạnh xây dựng hệ thống thông tin, Công ty cần đưa ứng dụng công nghệ thông tin trong việc tạo báo cáo, chiết xuất dữ liệu phục vụ báo cáo nghiệp vụ, quản trị điều hành tại Công ty. Xây dựng và ứng dụng các chương trình về quản lý biển số xe, chương trình tính lịch CTTC, chương trình quản
lý tài sản thuê, chương trình báo cáo các hợp đồng CTTC đã thanh lý, các hợp đồng đã hết hiệu lực bảo hiểm tài sản....
3.2.1.5. Thay đổi lại phương thức hoạt động của hội đồng tín dụng công ty
Hội đồng tín dụng công ty được thành lập với vài trò chủ yếu là trực tiếp tham gia ý kiến, tham mưu cho Ban giám đốc công ty trong việc xem xét tài trợ các dự án, bảo lãnh, cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với các dự án theo quy định bắt buộc phải có ý kiến của hội đồng tín dụng của công ty nhằm mục đích hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong quá trình xem xét tài trợ các dự án mới. Tuy nhiên phương thức hoạt động của hội đồng tín dụng hiện nay chủ yếu là lấy ý kiến các thành viên Hội đồng tín dụng bằng văn bản mà không tổ chức tiến hành họp vì vậy hiệu quả hoạt động của hội đồng tín dụng hiện nay chưa cao, không mang tính tập trung và thường thiếu sự thống nhất, dẫn đến tình trạng quyết định cho thuê thường mang tính chủ quan, rủi ro cao do các thành viên hội đồng tín dụng không trực tiếp họp bàn, thảo luận, phân tích đánh giá về những khó khăn, thuận lợi, hiệu quả kinh tế của dự án.. ..Để hạn chế giảm thiểu rủi ro trong quá trình thẩm định dự án, đối với những dự án bắt buộc phải có ý kiến hội đồng tín dụng, Ban lãnh đạo công ty cần yêu cầu Hội đồng tín dụng công ty tiến hành họp để tổng hợp ý kiến trước khi trình ban lãnh đạo xem xét phê duyệt dự án.
3.2.1.6. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Để tăng cường chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, công ty phải tuyển dụng những cán bộ có nhiều kinh nghiệm. Công tác kiểm tra cần phải có chiều sâu, phải đưa ra được các cảnh báo về các rủi ro thường xảy ra đối với khối QHKH và QLRR, hạn chế được các dự án có nguy cơ tiềm ẩn nhiều rủi ro.
3.2.2. Nhóm giải pháp cụ thể đối với hoạt động hạn chế rủi ro3.2.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án 3.2.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án
Có thể nói thẩm định dự án là nhiệm vụ quan trọng nhất trong quá trình quản trị rủi ro tín dụng cũng như trong quá trình thực hiện CTTC, vì vậy nội dung thẩm định dự án của công ty phải bao gồm được hết các nội dung chính như sau:
- Thẩm định năng lực pháp lý:
Bên thuê tài chính phải có đủ năng lực pháp lý theo quy định của pháp luật, phải có đủ hồ sơ chứng minh năng lực pháp lý theo quy định hiện hành. Cán bộ tín dụng phải kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ và đầy đủ của các văn bản pháp lý do doanh nghiệp gửi đến. Khách hàng được chia thành tư nhân và pháp nhân, đối với pháp nhân lại được chia theo các loại khách hàng chính như sau: Công ty nhà nước, công ty liên doanh, công ty 100% vốn của nước ngoài, Công ty CP, Cty TNHH... Mỗi loại hình doanh nghiệp có những yêu cầu về hồ sơ pháp lý khác nhau.
- Thẩm định về năng lực và uy tín của Bên thuê
Cán bộ tín dụng phải kiểm tra tính phù hợp của ngành nghề kinh doanh ghi trong đăng kí kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp và phù hợp với dự án dự kiến đầu tư. Phải tìm hiểu xem quy mô hoạt động của Bên thuê, mô hình tổ chức, bố trí lao động của Bên thuê có hợp lý không, trình độ tay nghề có đảm bảo không? Tìm hiểu về năng lực chuyên môn của ban quản trị điều hành, quan hệ của Bên thuê với các tổ chức tín dụng. Dư nợ đối với các chi nhánh trong BIDV là bao nhiêu? Với các tổ chức tín dụng khác là bao nhiêu?
- Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của Bên thuê
Nguyên tắc để đánh giá Bên thuê cần đặt ra là: Việc tính toán các chỉ số để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của, tài chính của Bên thuê cần phải được thực hiện qua nhiều năm. Khi đánh giá, nhận xét, cán bộ tín dụng phải nhìn một cách tổng thể về các chỉ tiêu khi đánh giá và có so sánh với
thực tế, đặc điểm kinh doanh của Bên thuê để việc đánh giá được chính xác và toàn diện.
Để xác định những điểm mạnh, điểm yếu hiện tại của một doanh nghiệp qua việc tính toán và phân tích những tỷ số khác nhau sử dụng những số liệu từ các báo cáo tài chính. Cán bộ tín dụng cần phải tìm ra được các mối liên hệ giữa các tỷ số tính toán được để có thể đưa ra những kết luận chính xác về Bên thuê. Công ty có thể xây dựng các tiêu chí phân tích đánh giá tình hình tài chính của Bên thuê theo từng ngành nghề và quy mô hoạt động của doanh nghiệp để làm cơ sở đánh giá phân tích tài chính của từng doanh nghiệp.
- Thẩm định dự án thuê tài chính
Không có một chuẩn mực chung nào về dự án thuê tài chính, trong quá trình thẩm định dự án, tùy theo quy mô, tính chất đặc điểm của từng dự án, đề nghị thuê tài chính, tùy từng khách hàng và điều kiện thực tế, cán bộ tín dụng sử dụng linh hoạt các nội dung theo mức độ hợp lý để đảm bảo hiệu quả thực hiện. Tùy theo từng dự án đầu tư cụ thể, có thể xem xét bỏ qua hoặc bổ sung thêm một số nội dung thẩm định nếu không phù hợp hoặc chưa đầy đủ so với thực tế. Việc thẩm định dự án đầu tư sẽ tập trung phân tích đánh giá về khía cạnh tài chính và khả năng trả nợ của dự án. Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung sẽ được đề cập tới tùy theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án. Các nội dung chính khi thẩm định dự án cần tiến hành phân tích đánh giá gồm:
+ Sự cần thiết phải đầu tư: Cán bộ tín dụng cần tìm hiểu xem mục tiêu của dự án có phù hợp hay không, nếu ở mức khiêm tốn quá so với khả năng lực tài chính thì có lãng phí quá hay không? Khả năng đứng vững của dự án trên thị trường như thế nào? Lựa chọn quy mô, hình thức đầu tư có phù hợp