a. Các nhân tố khách quan
- Môi trường pháp lý: các yếu tố pháp lý trong nền kinh tế là điều kiện không thể thiếu để đảm bảo cho sự phát triển xã hội. Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động NH nói chung và hoạt động cho vay nói riêng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay của NH. Pháp luật ban hành không hợp lý, đồng bộ sẽ gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh của các DN cũng như hoạt động của NH. Ngược lại, hệ thống pháp luật đồng bộ và hợp lý sẽ tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh, bình đẳng cho mọi thành phần kinh tế, tạo điều kiện để phát triển sản xuất kinh doanh, bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho NH và cả khách hàng, tiết kiệm được thời gian và chi phí cho NH và D\... Trong những năm qua, Nhà nước ta đã ban hành bổ sung, sửa đổi nhiều văn bản pháp luật có liên quan đến quan hệ cho vay của NHTM như: Luật các tổ chức tín dụng, luật DN, Nghị định số 90/2001/ NĐ-CP ngày 23/11/2001 về trợ giúp phát triển DNV&N, Quyết định số 193/2001/TT-BTC ngày 29/09/2001 về thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNV&N, Thông tư số 01/2006/TT-NHNN ngày 20/02/2006 của Ngân hàng Nhà nước về hướng dẫn một số nội dung về thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNV&N.
- Môi trường kinh tế: sự phát triển kinh tế của đất nước có tác động rất nhiều đến hoạt động cho vay bởi nhu cầu tín dụng của các DN phụ thuộc nhiều vào sự tăng trưởng kinh tế. Một nền kinh tế có mức tăng trưởng ổn định sẽ tạo điều kiện cho môi trường kinh doanh phát triển, nhu cầu tiêu dùng của dân cư tăng lên, đó cũng là cơ hội tốt cho các DN đầu tư mở rộng sản xuất, do đó nhu cầu tín dụng của DN cũng được tăng lên tương ứng tạo điều kiện cho các NHTM mở rộng hoạt động cho vay. Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định làm cho giá cả ổn định, tình trạng lạm phát ở mức kiểm soát sẽ tạo điều kiện cho NH mở rộng quy mô hoạt động và tránh được những thiệt hại cho NH do
22
sự mất giá của đồng tiền từ đó tạo điều kiện nâng cao hiệu quả cho vay của NH. Ngược lại, khi nền kinh tế trong giai đoạn trì trệ, suy thoái, sản xuất kinh doanh bị đình trệ, quy mô sản xuất bị thu hẹp, nhu cầu đầu tư bị giảm mạnh, thua lỗ kéo dài dẫn đến các khách hàng của NH gặp khó khăn trong việc trả nợ, hiệu quả cho vay của NH bị giảm sút.
- Môi trường chính trị - xã hội: một quốc gia có môi trường chính trị - xã hội ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện thuận lợi và yên tâm cho các nhà đầu tư. Xã hội có ổn định thì nền kinh tế mới phát triển được, bất cứ một sự biến động nào về chính trị hay xã hội cũng đều gây ra sự xáo động cho toàn bộ nền kinh tế. Do đó, nó có tác động đáng kể tới các hoạt động của cả NH và DN.
- Các chủ trương chính sách vĩ mô của Nhà nước: các chủ trương chính sách của Nhà nước có tác động rất lớn đối với hoạt động cho vay của NH bằng việc Nhà nước đưa ra những định hướng, chính sách, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội, đặc biệt là chính sách tiền tệ quốc gia. Bởi hoạt động cho vay của NHTM chịu tác động trực tiếp từ các công cụ của chính sách tiền tệ như: tỷ lệ dự trử bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở, chính sách chiết khấu và tái chiết khấu... Ngoài ra, các chính sách kinh tế vĩ mô như chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu. có tác động đến mọi mặt của toàn bộ nền kinh tế, vì thế nó tác động trực tiếp đến các DN. Nếu như các chính sách này không tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư, gây khó khăn cho các DN trong sản xuất kinh doanh thì chắc chắn hiệu quả cho vay của các NHTM cũng sẽ bị giảm sút.
- Các yếu tố bất khả kháng: các DN trong quá trình sản xuất kinh doanh có thể phải đối mặt với những yếu tố bất khả kháng như: thiên tai, hoả hoạn, dịch bệnh, hoặc những thay đổi ở tầm vĩ mô. vượt quá tầm kiểm soát của người vay lẫn người cho vay. Những thay đổi này thường xuyên xảy ra, tác
23
động liên tục đến người vay, tạo điều kiện thuận lợi hoặc khó khăn cho người vay. Trong nhiều trường hợp người vay có thể dự báo, thích ứng hoặc khắc phục được những khó khăn; đôi khi người vay bị tổn thất song vẫn có khả năng trả nợ cho NH đúng hạn đủ cả gốc và lãi. Tuy nhiên, khi tác động của những yếu tố bất khả kháng đối với người vay là rất nặng nề, khả năng trả nợ của họ bị suy giảm. Điều này ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của NH.
b. Các nhân tố chủ quan
- Các nhân tố thuộc về bản thân NH: là những nhân tố vô cùng quan trọng quyết định đến hoạt động cho vay của các NHTM. Bao gồm:
+ Chiến lược kinh doanh của NH: Là nhân tố đầu tiên ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của NH. Dựa trên cơ sở đưa ra các chiến lược kinh doanh đúng đắn thì NH mới có những kế hoạch triển khai phù hợp cho từng thời kỳ nhằm đảm bảo thực hiện các mục tiêu đặt ra. Những kế hoạch có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả cho vay như kế hoạch tăng trưởng tín dụng, kế hoạch huy động vốn, kế hoạch Maketing NH...
+ Chính sách tín dụng: Là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định của NH đó. Chính sách tín dụng phản ánh hoạt động tài trợ của NH, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên NH, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Chính sách tín dụng bao gồm: chính sách khách hàng, chính sách quy mô và giới hạn tín dụng, chính sách về lãi suất, chính sách về thời hạn và kỳ hạn nợ, chính sách về tài sản đảm bảo... Các chính sách này đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng hướng, có ý nghĩa quyết định thành công hay thất bại của hoạt động tín dụng nói chung và của hoạt động cho vay nói riêng. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng vay vốn, đảm bảo khả năng sinh lời trên cơ
24
sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của Nhà nước. Như vậy, một chính sách tín dụng hợp lý sẽ đảm bảo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi vay vốn cũng như đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay của NH.
+ Phân tích tín dụng: Tín dụng là hoạt động sinh lời cao nhất song cũng là hoạt động rủi ro nhất của NHTM. Rủi ro này do rất nhiều nguyên nhân, có thể gây ra tổn thất làm giảm thu nhập của NH. Do vậy, các NH cần cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lời khi đưa ra quyết định cho vay. Đó chính là quá trình phân tích tín dụng. Phân tích tín dụng phải được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay. Đây là một công việc hết sức quan trọng quyết định đến chất lượng của hoạt động cho vay. Nếu việc phân tích tín dụng không thực hiện đầy đủ thì NH không nắm được những thông tin về khách hàng, không xác định được những rủi ro có thể xảy ra. Do vậy, hiệu quả cho vay của NH có thể sẽ bị giảm sút.
+ Quy trình cho vay: Là thứ tự các bước mà cán bộ tín dụng và những người có liên quan, có tham quyền cần thực hiện trong quá trình cho vay. Nó được bắt đầu từ khi tiếp xúc khách hàng để chuẩn bị lập hồ sơ vay vốn cho đến khi thu hồi được hết nợ và lưu lại các thông tin về khách hàng. Hiệu quả cho vay có được đảm bảo hay không phụ thuộc nhiều vào quy trình tín dụng của NH. Việc thực hiện tốt các nội dung, quy định trong từng bước cùng với với việc phân tích tín dụng hiệu quả sẽ giúp NH tránh được rủi ro cũng như nâng cao được hiệu quả cho vay. Trong quy trình cho vay, NH cần chú ý đến một số bước quan trọng như: tiếp xúc tìm hiểu khách hàng, thẩm định, phân tích hồ sơ vay vốn, kiểm tra sử dụng vốn vay, thu nợ gốc và lãi.
Tiếp xúc tìm hiểu khách hàng là một khâu quan trọng trong quá trình cho vay. Trong giai đoạn này nhân viên NH cần thu thập được đầy đủ thông tin, có được những thông tin đầy đủ, chính xác, trung thực để có được những
25
đánh giá đầy đủ và tổng thể về khách hàng làm cơ sở cho việc quyết định cho vay và đề xuất hạn mức cho vay đối với khách hàng.
Thẩm định và phân tích hồ sơ vay vốn phải đảm bảo phân tích chính xác tính khả thi của phương án sản xuất kinh doanh, của các dự án đầu tư của DN cũng như khả năng sinh lời của dự án và hiệu quả kinh tế mà dự án mang lại... Hơn nữa, còn đảm bảo đánh giá đúng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của DN.
Kiểm tra sử dụng vốn vay: là bước giúp NH hàng nắm được diễn biến của khoản vốn đã cung cấp cho khách hàng để NH có những điều chỉnh, can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa được rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sử dụng vốn giúp NH thiết lập được hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, tránh được tổn thất cho NH.
Thu hồi nợ gốc và lãi: là khâu rất quan trọng, cho biết hoạt động cho vay của NH có thực sự mang lại lợi nhuận cho NH hay không? Sự nhạy bén của NH trong việc phát hiện kịp thời những biểu hiện bất lợi có thể xảy ra do doanh nghiệp mang lại và đưa ra những biện pháp xử lý kịp thời sẽ làm giảm tối thiểu những khoản nợ quá hạn, hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất cho NH.
+ Hệ thống thông tin tín dụng: hệ thống thông tin hữu hiệu, nắm bắt kịp thời chính xác luồng thông tin về khách hàng là điều kiện để xem xét và đưa ra quyết định cho vay, đề phòng được những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động cho vay của NH. Đối với các NHTM, việc xây dựng hoàn chỉnh một hệ thống thông tin tín dụng với nhiều kênh, nhiều nguồn cung cấp, xử lý thông tin kịp thời. là một trong những điều kiện quyết định sự thành công trong công tác kinh doanh và nâng cao hiệu quả cho vay của NHTM.
+ Hiệu quả công tác huy động vốn: một trong những chức năng quan trọng của NH đó là chuyển tiết kiệm thành đầu tư. Do đó, NH có thực hiện tốt công
26
tác huy động vốn thì mới mở rộng được hoạt động cho vay. Neu NH có một chính sách tín dụng hợp lý, có chiến lược khách hàng tốt, thu hút được nhiều khách hàng vay vốn có uy tín thì sẽ mang lại cho NH nguồn thu nhập đáng kể.
+ Công tác thanh tra, kiểm tra: công tác này phải được thực hiện song song kết hợp giữa thanh tra - kiểm tra ngân hàng và kiểm tra, giám sát DN. Việc thanh tra, kiểm tra phải được thực hiện một cách khách quan, trung thực có như vậy mới giúp NH tránh được những rủi ro do yếu tố chủ quan mang lại.
+ Trình độ của cán bộ NH: con người là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất cứ DN nào, hoạt động cho vay của NH cũng không nằm ngoài sự tác động đó. Hiệu quả cho vay cao hay thấp phụ thuộc khá nhiều vào công tác tuyển chọn và đào tạo đội ngũ cán bộ của mỗi NHTM. Một NHTM với đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn cao, phẩm chất đạo đức tốt thì sẽ thực hiện các nghiệp vụ NH nói chung và nghiệp vụ cho vay nói riêng một cách hệ thống, chuyên nghiệp và đạt hiệu quả cao hơn.
- Các nhân tố thuộc về DN: đặc điểm chung của các DNV&N hiện nay là năng lực tài chính yếu kém, thiếu tài sản thế chấp, phương án sản xuất kinh doanh chưa có tính khả thi cao, thông tin kế toán chưa đáng tin cậy, trình độ quản lý của chủ DN yếu kém nên nhiều DN chưa đủ sức để cạnh tranh trên thị trường. Điều này có thể dẫn đến việc sản xuất kinh doanh không hiệu quả, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho NH làm cho hoạt động cho vay của NH không có hiệu quả. Ngoài ra, do quy mô vốn nhỏ, DN thiếu tài sản thế chấp để vay vốn hoặc có nhưng không đủ điều kiện. Các DNV&N chủ yếu tận dụng nguồn lao động tại địa phương nên trình độ chuyên môn, tay nghề của lao động thấp, kể cả chủ DN. Nhiều DN chưa xây dựng được các phương án sản xuất kinh doanh, các dự án đầu tư có tính khả thi cao để thuyết phục các NH bỏ vốn đầu tư làm cho hoạt động cho vay DNV&N của NH kém hiệu
27
quả. Đặc biệt trình độ yếu kém của DN trong dự đoán các vấn đề kinh doanh, yếu kém trong quản lý, chủ định lừa đảo cán bộ NH, chây lì. là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của NH. Rất nhiều khách hàng sẵn sàng mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao. Đe đạt được mục đích của mình, họ sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn ứng phó với NH như cung cấp thông tin sai, mua chuộc. Nhiều DN đã không tính toán kỹ lưỡng hoặc không có khả năng tính toán kỹ lưỡng những bất trắc có thể xảy ra, không có khả năng thích ứng và khắc phục khó khăn trong kinh doanh. Trong trường hợp còn lại nhiều DN kinh doanh có lãi song vẫn không trả nợ cho NH đúng hạn. Họ hy vọng có thể quỵt nợ hoặc sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt. Sử dụng vốn là một trong những nhân tố cơ bản ảnh hưởng rất nhiều đến hiệu quả cho vay của NH. DN sử dụng vốn của NH không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích xin vay, thậm chí có một số DN còn sử dụng vốn vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản cố định hoặc kinh doanh bất động sản. làm cho vốn đầu tư của NH đứng trước rủi ro lớn, hiệu quả cho vay của NH bị giảm sút.
Như vậy, DNN&V là đối tượng khách hàng lớn và đầy tiềm năng mang lại cho các NH nguồn thu nhập đáng kể. Hoạt động cho vay của NHTM có hiệu quả hay không không những phụ thuộc vào khả năng, trình độ chuyên môn của NH mà còn phụ thuộc nhiều vào bản thân các DN. DN có hoạt động hiệu quả, thực hiện đúng nguyên tắc vay vốn thì cùng với đó hoạt động cho vay của NH mới có hiệu quả. Điều đó thể hiện chất lượng của hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng được biểu hiện cụ thể qua các chỉ tiêu có thể tính toán được như: kết quả kinh doanh, dư nợ, nợ quá hạn. và được trình bày cụ thể ở nội dung của chương tiếp theo.
28