3.2.3.1 Mở rộng các loại hình dịch vụ ngân hàng
Hiện nay phương thức cạnh tranh hiện đại giữa các ngân hàng là cạnh tranh bằng loại hình và chất lượng dịch vụ. Trong khi đó khách hàng là yếu tố quan trọng nhất đảm bảo cho sự thành công và phát triển của Ngân hàng. Để đảm bảo cho công tác huy động vốn đạt hiệu quả cao thì ngân hàng phải có quan hệ rộng lớn và tin cậy với khách hàng và để thu hút ngày càng nhiều khách hàng thì ngân hàng cần nghiên cứu triển khai các dịch vụ sau:
Nâng cao hiệu quả dịch vụ tư vấn: hiện nay ở nước ta trình độ dân trí ở một số nơi còn chưa cao đặc biệt là một số vùng sâu vùng xa và miền núi chủ yếu người dân sống bằng nghề nông, tiểu thủ công nghiệp nên thu nhập bình quân đầu người còn rất thấp, chưa có tích lũy để gửi vào ngân hàng. Một mặt khác nữa là do tâm lý ngại giao dịch với ngân hàng bởi không phải ai đến ngân hàng cũng hiểu biết rõ về sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. Do đó khi khách hàng đến giao dịch thì ngân hàng có thể tư vấn cho họ nên chọn hình thức gửi tiền nào là phù hợp nhất.
Mở rộng dịch vụ với các đối tác trên địa bàn tỉnh như điện lực, viễn thông, bảo hiểm, y tế, giáo dục,.... Ngày 18/11/2019, Công ty Điện lực Hà Giang và Agribank Hà Giang tổ chức ký kết hợp đồng. Đây là sự kiện quan
trọng đối với hai bên trong việc mở rộng hợp tác phát triển. Trên mối quan hệ hợp tác với công ty Điện lực Hà Giang, Agribank Hà Giang mong muốn cung ứng đa dạng sản phẩm dịch vụ, nhất là hỗ trợ triển khai dịch vụ thu hộ tiền điện, miễn phí mở tài khoản đối với khách hàng đăng ký dịch vụ qua đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh và phân phối điện năng, đảm bảo an ninh năng lượng quốc gia.
Triển khai điểm giao dịch lưu động bằng ô tô chuyên dùng nhằm mở rộng tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho các hộ sản xuất, cá nhân ở khu vực nông thôn vùng sâu, vùng xa. Điểm giao dịch lưu động bằng ô tô chuyên dùng đi sẽ góp phần phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng; giảm chi phí, thời gian đi lại, đảm bảo an toàn về tài sản và tạo điều kiện thuận lợi cho người dân tiếp cận với các dịch vụ ngân hàng. Đối với Agribank, việc triển khai Điểm giao dịch lưu động bằng ô tô chuyên dùng giúp tiết giảm chi phí, nguồn nhân lực rất lớn so với việc mở thêm phòng giao dịch. Agribank Hà Giang là một trong số ít những ngân hàng trong toàn hệ thống được Agribank Việt Nam lựa chọn để thực hiện Đề án Điểm giao dịch lưu động bằng ô tô chuyên dùng. Điểm giao dịch lưu động này được bố trí, sắp xếp, tổ chức giao dịch với khách hàng theo mô hình quầy giao dịch loại 2. Trong đó, có sự tham gia của 1 giao dịch viên, 1 cán bộ là trưởng điểm giao dịch. Trưởng điểm giao dịch trực tiếp phê duyệt hồ sơ, chứng từ liên quan đến khách hàng. Đồng thời, sử dụng hệ thống phần mềm IPCAS tự động theo dõi thông tin khách hàng, sự biến động nhằm đảm bảo độ chính xác và an toàn cao nhất. Cùng với đó, giao dịch viên tín dụng là người thực hiện công tác tư vấn về chính sách tín dụng, các sản phẩm của Agribank, hướng dẫn các thủ tục vay vốn cho khách hàng. Ngoài ra, tại điểm giao dịch lưu động còn có thêm 1 bảo vệ chuyên nghiệp và 1 lái xe nhằm đảm bảo mọi giao dịch được thực hiện an toàn và thuận lợi.
3.2.3.2 Thực hiện tốt thông tin quảng cáo
Người dân Việt Nam thường có thói quen để tiền trong tủ. Mặt khác, có một số người lại không tin tưởng vào hoạt động của ngân hàng cho nên việc mở rộng hoạt động của ngân hàng thông qua khuếch trương, quảng cáo, tuyên truyền là việc làm cần thiết.
Với hình thức quảng cáo trên ti vi thì rất khó cho ngân hàng trong việc tìm nội dung, cách thức thể hiện, mặt khác chi phí cho quảng cáo trên ti vi rất tốn kém. Vậy nên chăng ngân hàng cần phải có một thời báo riêng cho ngân hàng cần tập trung vào những vấn đề như lãi suất tiền gửi, hình thức huy động, lợi ích của khách hàng khi gửi tiền.. .để khách hàng thấy được những ưu điểm của ngân hàng và những lợi ích mà ngân hàng dành cho họ. Từ đó sẽ tạo sự tin tưởng cho khách hàng và khuyến khích họ gửi tiền vào ngân hàng.
Song song với hình thức quảng cáo là khuyến mại. Các hình thức khuyến mại đa dạng sẽ tạo ra sự thích thú của khách hàng như tổ chức hình thức xổ số theo số tài khoản, lãi suất ưu đãi với khách hàng giao dich thường xuyên, khuyến mại thanh toán online như chương trình “Vui chi tiêu nhận nhiều tích lũy”, “Giao dịch online, nhận siêu khuyến mại. Đồng thời phòng dịch vụ thực hiện tặng quà cho khách hàng nhân dịp lễ, tết, ngày kỷ niệm thành lập ngân hàng.
Bên cạnh việc quảng cáo, ngân hàng cần chú trọng công tác tiếp thị khách hàng. Hiện nay, các ngân hàng đua nhau mở rộng mạng lưới, lại thêm nhiều ngân hàng mới được thành lập. Do đó, cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt. Vì vậy, hoạt động tiếp thị với khách hàng là rất cần thiết. Chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động tiếp thị đối với khách hàng thông qua việc kết hợp đồng bộ nhiều yếu tố như chính sách sản phẩm, chính sách thông tin, chính sách phân phối, chính sách giao tiếp khuếch trương. Chi nhánh cần tổ chức các chương trình an sinh xã hội, tình nguyện ủng hộ cho các gia đình có
hoàn cảnh khó khăn từ đó gây dựng thương hiệu cũng như hình ảnh trong mắt khách hàng.
3.2.3.3 Hoàn thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi
Đối với những người gửi tiền các khoản tiền gửi của họ được bảo vệ sẽ tạo cho họ có lòng tin vào ngân hàng. Do đó ngân hàng cần có mức bảo hiểm cao một cách hợp lý để tạo ra sự khích lệ cho người gửi tiền. Không ngừng hoàn thiện hệ thống bảo hiểm tiền gửi sẽ giúp ngân hàng thu hút khách hàng tiềm năng, mở rộng phạm vi hoạt động. Tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động, tăng nguồn vốn kinh doanh, từ đó tăng doanh số cho vay của khách hàng, tăng thu nhập Ngân hàng.
3.2.4. Công tác tổng hợp
3.2.4.1 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ công nhân viên
Trong nền kinh tế thị trường khi các quy luật kinh tế đặc trưng như quy luật giá cả, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh phát triển thì yếu tố con người giữ vai trò quyết định thành công của ngân hàng trên thị trường. Những ngân hàng thương mại muốn thắng lợi trong cạnh tranh, phát triển với tốc độ cao và bền vững thì ngân hàng phải có đội ngũ cán bộ lãnh đạo quản lý giỏi, có tầm nhìn xa, năng động hoạt bát, tinh thông nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm cao.
Công tác đào tạo và bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ nhân viên cần sớm thực hiện tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ theo hướng chuyên sâu. Như vậy ngân hàng mới tạo được sản phẩm chất lượng cao. Trên cơ sở tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ kết hợp với quy định, việc lập kế hoạch đào tạo sẽ đúng đối tượng hiệu quả hơn. Mặt khác trên cơ sở tiêu chuẩn hóa, cán bộ nhân viên có điều kiện chủ động trong dồi kiến thức nâng cao trình độ, phát huy cao độ ý chí và nghị lực của mình. Bởi vậy chi nhánh cần có những lớp bồi dưỡng nâng cao công tác quản lý, kỹ năng quản trị điều hành, nghệ thuật kinh doanh, nâng cao trình độ nghiệp vụ, thông tin cập nhật kiến thức mới,... hàng năm. Sắp
xếp, bố trí lao động đúng người, đúng việc, phát huy sức mạnh tập thể và bản thân người lao động. Và cũng cần phải có các chính sách khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên người lao động mang hết sức lực, nhiệt tình, tâm huyết ra phục vụ công việc.... Chỉ có thực hiện đa dạng hóa các loại hình đào tạo mới phát huy hết nội lực của cán bộ công nhân viên.
Hàng tháng chi nhánh tổ chức bình xét, đánh giá tới từng cán bộ làm công tác kế toán kết quả bình xét gắn liền với tiền lương để nâng cao trách nhiệm của từng cán bộ đối với công việc của mình. Bên cạnh đó cần kiên quyết xử lý kỷ luật những cán bộ vì nguyên nhân chủ quan mà làm sai quy trình nghiệp vụ và nguyên tắc kế toán, có hình thức khen thưởng động viên đối với những cán bộ làm tốt công việc được giao.
3.2.4.2 Hiện đại hoá công nghệ
Ngân hàng cần tăng cường cơ sở vật chất hiện đại giúp cho hoạt động của Ngân hàng theo kịp với sự phát triển của ngành kinh tế hiện nay. Hiện nay ở ngân hàng công việc rất nhiều, số lượng máy móc giúp cho công việc còn ít, trong số đó có1 số máy sử dụng từ lâu đã cũ không phù hợp với khối lượng công việc lớn hơn. Nếu ngân hàng thanh lý những máy móc đó thay vào bằng những máy móc thiết bị hiện đại nó sẽ giúp cho Ngân hàng hoạt động linh hoạt hơn, đồng thời nó còn giúp cho cán bộ Ngân hàng giảm được khối lượng công việc tăng năng suất lao động. Ngoài ra những dụng cụ phải đầy đủ để phục vụ tốt cho công tác nghiệp vụ ngân hàng và được bố trí ngăn nắp trong phòng.
Ngân hàng cần hiện đại hoá công nghệ theo tiêu chuẩn quốc tế với trang thiết bị hiện đại và có trình độ tự động hoá cao. Nghiên cứu đưa ra những sản phẩm phần mềm phù hợp với những công tác kê toán huy động vốn. Cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng như Internet Banking, Mobile Banking...
Toàn bộ hệ thống ngân hàng nên nhanh chóng thiết lập hệ thống thanh toán tự động liên kết quốc gia giữa các ngân hàng với nhau để áp dụng hình thức gửi tiền một nơi-rút tiền nhiều nơi, tạo thuận tiện cho khách hàng. Các giải pháp mà ngân hàng áp dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động tạo vốn có thể tạo ra các tác động ảnh hưởng khác nhau. Khi áp dụng khoa học kỹ thuật công nghệ tiên tiến chính nó cũng là nhân tố làm tăng chất lượng dịch vụ ngân hàng. Song vấn đề đặt ra là áp dụng các giải pháp phải căn cứ vào điều kiện thực tế của từng thời kỳ. Các giải pháp không tồn tại một cách đơn lẻ mà phải áp dụng một cách đồng thời, tổng hoà. Trong từng thời kỳ lựa chọn các nhóm giải pháp thích hợp, xác định liều lượng tác động của từng giải pháp để đạt được mục tiêu mong muốn.
Các đơn vị trong toàn chi nhánh tỉnh cập nhật và thực hiện đầy đủ các chương trình ứng dụng tất cả các mảng nghiệp vụ, đảm bảo an toàn trong vận hành, khai thác sử dụng hệ thống ứng dụng và hạ tầng công nghệ thông tin theo quy chế của Agribank. Đảm bảo hoạt động của hệ thống công nghệ thông tin thông suốt, ổn định để phục vụ cho hoạt động kinh doanh, cập nhật kịp thời các phiên bản IPCAS, Antivirus, WU. Công tác kiểm tra chuyên đề công nghệ thông tin được thực hiện tại 19/19 điểm giao dịch của toàn chi nhánh.
3.2.5 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Thực hiện đúng quy định nghiệp vụ hậu kiểm trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam theo quyết định số số 312/QĐ-NHNo-TKT ngày 27/03/2014 của tổng giám đốc về ban hành quy trình hậu kiểm giao dịch trong hệ thống Agribank. Xây dựng đề cương kế hoạch kiểm tra công tác kế toán công tác an toàn kho quỹ đối với các chi nhánh, đơn vị trực thuộc và tổ chức thực hiện kiểm tra theo kế hoạch.
Thường xuyên kiểm tra đột xuất toàn diện các đơn vị việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ, tư vấn khách hàng, tác phong giao dịch giải quyết khiếu nại
của khách hàng. Xử lý kịp thời, nghiêm minh trong các trường hợp vi phạm. Đồng thời Agribank chi nhánh tỉnh Hà Giang chấn chỉnh xử lý nghiêm túc kịp thời các tồn tại, sai sót sau thanh tra, kiểm tra, kiểm toán gắn với trách nhiệm người đứng đầu, cấp phó người đứng đầu và cán bộ thuộc các bộ phận kiểm soát thực hiện quy trình nghiệp vụ. Chấp hành kỷ cương kế hoạch đảm bảo an toàn kho quỹ và hiệu quả hoạt động kinh doanh, chấp hành nghiêm túc định mức tồn quỹ tiền mặt được giao Agribank chi nhánh tỉnh Hà Giang sẽ áp dụng hình thức xử lý về tài chính và hành chính đối với các chi nhánh để vượt quỹ tiền mặt cuối ngày cao hơn quy định. Đồng thời phát huy thế mạnh về mạng lưới, thay đổi tư duy, tác phong giao dịch từ thụ động ngồi chờ khách hàng đến sau chủ động tìm kiếm, tiếp cận khách hàng đến giao dịch. Thực hiện nghiêm túc các quy định của Agribank với trang phục giao dịch, quảng bá thương hiệu hình ảnh của Agribank, quảng cáo sản phẩm tại chỗ. Thường xuyên quán triệt đến cán bộ người lao động không tham gia tiếp tay cho tín dụng đen.
3.3Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác kế toán huy động vốn tại Chi nhánh
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước
Tiến trình hội nhập hiện nay mang lại cho ta nhiều cơ hội hợp tác và học hỏi, kinh doanh trao đổi với các nước một cách dễ dàng nhưng nó cũng đặt ra cho ta những thách thức không nhỏ. Vì vậy vai trò điều tiết vĩ mô của nhà nước là vô cùng quan trọng. Nhà nước phải có các giải pháp thích hợp để điều hành đất nước nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Đó là phải tạo môi trường pháp lý đồng bộ, môi trường kinh tế chính trị xã hội ổn định từ đó tạo tâm lý tốt cho đầu tư phát triển nền kinh tế.
Tạo môi trường pháp lý đồng bộ và ổn định: Nhà nước là cơ quan chức năng quyền lực, thông qua việc xây dựng và ban hành hệ thống pháp luật phải
xây dựng được môi trường pháp lý đồng bộ ổn định nhằm bảo vệ quyền của nhân dân nói chung và của người gửi tiền vào ngân hàng nói riêng. Nhà nước ban hành các văn bản liên quan tới lĩnh vực ngân hàng và kế toán phải đồng bộ và phù hợp giữa văn bản pháp luật về hoạt động ngân hàng với các văn bản pháp luật liên quan đến luật doanh nghiệp, luật thương mại.
Sớm hoàn thiện các chuẩn mực kế toán. Bổ sung những quy định mới về lập chứng từ kê toán, hạch toán ghi sổ phù hợp với những dịch vụ tài chính-ngân hàng thực hiện bằng công nghệ quản lý, thanh toán theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt là các chứng từ của ngân hàng điện tử, chữ ký điện tử. Cần quy định rõ bằng pháp luật đối với các chứng từ hoá đơn thanh toán dịch vụ ngân hàng do NHNN quản lý và ban hành mẫu biểu thống nhất, không dùng hoá đơn mua hàng hoá thông thường do Bộ tài chính phát hành như các doanh nghiệp khác.
Tạo môi trường kinh tế chính trị xã hội ổn định: Nhà nước cần khuyến khích các thành phần kinh tế phát triển, tạo ra môi trường kinh doanh bình đẳng để các doanh nghiệp cạnh tranh lành mạnh có lợi thế cho nền kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mô, sản xuất phát triển tiền tệ ổn định, đời sống của người dân được nâng cao, có tích lũy gửi vào ngân hàng. Nhà nước phải điều tiết nền kinh tế thị trường tránh đột biến giảm bất thường giá trị các khoản tiền gửi tại ngân hàng, phải tạo ra tâm lý xã hội coi trọng tích luỹ tiêu dùng, nó trở thành việc làm chung trong toàn xã hội. Đồng thời xây dựng một khuynh hướng kinh doanh tiết kiệm hơn, tăng cường tích luỹ, tạo năng lực tài chính mở rộng đầu tư cho các ngành kinh tế.