Năm 2010 là thời điểm NHNN ban hành cỏc quy định hướng dẫn cỏc Ngõn hàng, TCTD cho vay bằng VNĐ đối với khỏch hàng theo cơ chế lói suất thỏa thuận. Theo đú cỏc Ngõn hàng, TCTD thực hiện cho vay bằng VNĐ phải niờm yết lói suất cho vay ở mức hợp lý trờn cơ sở cung- cầu thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tớn nhiệm của khỏch hàng vay. Việc quy định cho vay theo cơ chế lói suất thỏa thuận của NHNN phự hợp với xu thế phỏt triển của nền kinh tế thị trường, ổn định thị trường, đỏp ứng cỏc nhu cầu vay vốn hợp lý, chớnh đỏng của cỏc doanh nghiệp cũng như người dõn.
Thực hiện chỉ đạo của Cơ quan Thanh tra giỏm sỏt Ngõn hàng, năm 2010 Thanh tra giỏm sỏt NHNN chi nhỏnh tỉnh đó tiến hành kiểm tra về thực hiện cho vay lói suất thỏa thuận đối với cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng : NHNo&PTNT, VPBank. Qua đợt thanh tra này tổng kết đỏnh giỏ thực hiện cho vay theo lói suất thỏa thuận trờn địa bàn tỉnh Hũa Bỡnh, từ đú bỏo cỏo kết quả về NHNN Việt Nam( Cơ quan Thanh tra giỏm sỏt Ngõn hàng) trờn cơ sở đú cú sự điều chỉnh kịp thời những vấn đề cũn tồn tại, chưa phự hợp với thực tế.
Qua kiểm tra cho thấy cũn tồn tại một số sai phạm như:
- Việc đụn đốc của chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Hũa Bỡnh đối với cỏc đơn vị trực thuộc bỏo cỏo dư nợ kờnh cho vay lói suất thoả thuận chưa kịp thời vỡ vậy việc tổng hợp bỏo cỏo dư nợ cho vay lói suất thoả thuận để bỏo cỏo Chi nhỏnh NHNN tỉnh chưa chớnh xỏc; Trờn hồ sơ cho vay lói suất thoả thuận việc ghi chộp biờn bản kiểm tra sử dụng vốn vay cũn sơ sài;
- Một số hồ sơ khụng cú bản dự toỏn chi phớ sửa chữa, xõy dựng nhà ở (chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Hũa Bỡnh ).
- VPBank Việt Nam chưa quy định cụ thể giới hạn tớn dụng đối với 1 khỏch hàng và từng lĩnh vực cho vay lói suất thoả thuận phục vụ nhu cầu đời sống vỡ vậy việc cho vay đối với một khỏch hàng tại Chi nhỏnh cũn khỏ cao (1.100 triệu đồng - 1.700 triệu đồng/ 1 khỏch hàng) nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cũn cao.
- Việc kiểm tra sau khi cho vay đối với khỏch hàng khụng kịp thời ( Chi nhỏnh VPBank Hoà Bỡnh).
e/Kết quả cụng tỏc thanh tra cho vay lĩnh vực phi sản xuất:
Nhằm tập trung vốn phục vụ phỏt triển kinh tế trong cỏc lĩnh vực sản xuất kinh doanh, nụng nghiệp nụng thụn, hạn chế tỡnh trạng đầu tư vốn tớn dụng cho lĩnh vực phi sản xuất ( kinh doanh chứng khoỏn, bất động sản...)
Năm Năm 2011
tràn lan, ồ ạt, trỏnh lóng phớ vốn, NHNN Việt Nam đó cú cỏc văn bản chỉ đạo Thanh tra giỏm sỏt cỏc chi nhỏnh NHNN tỉnh, thành phố thực hiện cỏc cuộc Thanh tra lĩnh vực cho vay phi sản xuất trong năm 2011. Thực hiện chỉ đạo của NHNN Việt Nam, Thanh tra giỏm sỏt NHNN chi nhỏnh tỉnh Hũa Bỡnh tiến hành thanh tra cho vay phi sản xuất đối với cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng, qua kiểm tra cho thấy:
* Chi nhỏnh NHNo&PTNT Hoà Bỡnh cơ bản chấp hành đỳng quy định của NHNo cấp trờn và NHNN, chất lượng cho vay đảm bảo, hồ sơ tớn dụng được thiết lập tương đối đầy đủ theo quy định; tỷ lệ dư nợ cho vay phi sản xuất so với tổng dư nợ tớn dụng đảm bảo trong giới hạn cho phộp của NHNN (chiếm 11,84% tổng dư nợ).
* Chất lượng cụng tỏc thẩm định, tớnh toỏn hiệu quả đầu tư cho vay bất động sản của chi nhỏnh NHĐT&PT Hoà Bỡnh trong cỏc năm trước đõy khụng tốt, qua kiểm tra hồ sơ tớn dụng kết hợp với kiểm tra thực tế tại một số doanh nghiệp cú nợ nhúm II và nợ xấu cho thấy cỏc dự ỏn vay vốn của doanh nghiệp khụng cú hiệu quả, nguồn thu nhập từ cỏc dự ỏn hiệu quả rất thấp dẫn đến việc trả nợ gốc, lói khụng đỳng theo cam kết trờn Hợp đồng tớn dụng, tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp gặp khú khăn, việc thu nợ của ngõn hàng rất khú khăn phải xử lý tài sản thế chấp.
Một số sai phạm tồn tại cụ thể như sau:
- Hồ sơ cho vay đời sống khụng cú giấy tờ chứng minh mục đớch sử dụng vốn vay (chi nhỏnh NHNo&PTNT Hoà Bỡnh, chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT tỉnh Hũa Bỡnh).
- Cụng tỏc kiểm tra trước sau khi cho vay của cỏn bộ tớn dụng chưa kịp thời(chi nhỏnh NHNo&PTNT Hoà Bỡnh, chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT tỉnh Hũa Bỡnh).
- Phõn loại nợ khụng đỳng quy định(chi nhỏnh NHNo&PTNT Hoà Bỡnh, chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT tỉnh Hũa Bỡnh)..
- Chưa đụn đốc kịp thời doanh nghiệp nộp bỏo cỏo tài chớnh năm 2010 để lưu hồ sơ theo quy định (chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT tỉnh Hũa Bỡnh). - Chất lượng cụng tỏc thẩm định, tớnh toỏn hiệu quả kinh tế một số dự ỏn
cho vay bất động sản cũn yếu dẫn đến dự ỏn khụng hiệu quả, khả năng trả nợ ngõn hàng gặp khú khăn, nguy cơ rủi ro cao(chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT tỉnh Hũa Bỡnh).
Từ kết quả thanh tra nờu trờn, Thanh tra, giỏm sỏt chi nhỏnh đó tham mưu cho Giỏm đốc chi nhỏnh NHNN tỉnh ban hành Kết luận thanh tra đó yờu cầu Giỏm đốc cỏc đơn vị trờn khắc phục ngay cỏc sai sút trong hồ sơ cho vay, ỏp dụng cỏc biện phỏp thu nợ kiờn quyết nhằm giảm thấp nợ xấu (cho vay đời sống), kiểm tra rà soỏt dư nợ cho vay phi sản xuất trong toàn hệ thống để khắc phục sai sút, chấp hành nghiờm tỳc chỉ đạo của NHNN.
BẢNG 2.8
BIỂU TỔNG HỢP KẾT QUẢ KIỂM TRA CHO VAY LĨNH Vực PHI SẢN XUẤT NĂM 2011
1 Chi nhỏnh Ngõn hàng No&PTNT tỉnh Hũa Bỡnh 4
1 23.856