2 Chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT tỉnh Hũa Bỡnh
2.2.2. về cụng tỏc Giỏm sỏt từ xa
Thực hiện Quyết định số 398/1999/QĐ- NHNN3 của Thống đốc NHNN, Cụng văn số: 1525/CV- TTrl Ngày 22/12/1999 " Hướng dẫn thực hiện quy chế giỏm sỏt từ xa đối với cỏc TCTD hoạt động tại Việt Nam " Thanh tra, giỏm sỏt chi nhỏnh đó thực hiện giỏm sỏt từ xa đối với cỏc chi nhỏnh NHTM và QTDND cơ sở.
Theo quy định chậm nhất ngày mựng 7 hàng thỏng cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng, TCTD trờn địa bàn thực hiện truyền file cõn đối và file phõn loại nợ( đối với cỏc NHTM) và gửi Bảng cõn đối tài khoản kế toỏn thỏng( bằng văn bản đối với cỏc QTDND cơ sở) về Ngõn hàng Nhà nước chi nhỏnh tỉnh. Cỏn bộ thanh tra viờn được phõn cụng thực hiện cập nhật cỏc file bỏo cỏo trờn vào chương trỡnh giỏm sỏt xa, sau đú tiến hành in cỏc chỉ số cung cấp cho cỏc cỏn bộ chuyờn quản thực hiện phõn tớch kết quả giỏm sỏt. Cỏc bảng phõn tổ bao gồm :
- Bảng phõn tổ tài sản Nợ bằng VNĐ và bằng ngoại tệ. - Bảng phõn tổ tài sản Cú bằng VNĐ và bằng ngoại tệ. - Bảng phõn tớch nợ quỏ hạn.
- Bảng phõn tớch thu chi tài chớnh.
- Cỏc bảng thụng bỏo về tỡnh hỡnh thực hiện cỏc chỉ tiờu số lượng theo luật và quy chế(cỏc chỉ tiờu đảm bảo khả năng thanh toỏn, cỏc chỉ tiờu về huy động vốn tiền gửi so với vốn tự cú...)
Ngoài ra cỏc cỏn bộ Thanh tra viờn thực hiện khai thỏc một số chỉ tiờu bỏo cỏo thống kờ như: chỉ tiờu giỏm sỏt hoạt động Ngõn hàng, dư nợ tớn dụng, phõn loại nợ, huy động vốn... trờn hệ thống bỏo cỏc thống kờ theo QĐ 477,và QĐ1747.
Từ ngày 01/7/2011 chương trỡnh Hệ thống bỏo cỏo thống kờ tập trung theo thụng tư 21/2010/TT-NHNN ngày 08/10/2010 được chớnh thức vận hành và thay thế hệ thống bỏo cỏo thống kờ theo QĐ 477 và QĐ 1747 . Cũng trong thời gian này hệ thống QTDND cơ sở đó được Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam xõy dựng chương trỡnh quản lý riờng theo đú toàn bộ bỏo cỏo thống kờ theo thụng tư 21/2011/TT-NHNN, bỏo cỏo tài chớnh, bỏo cỏo thanh tra, bảng cõn đối tài khoản kế toỏn được thực hiện truyền gửi lờn chương trỡnh Hệ thống quản lý Quỹ tớn dụng nhõn dõn thay cho việc gửi cỏc loại bỏo cỏo bằng giấy như trước.
Như vậy việc đưa cỏc chương trỡnh quản lý mới này đó giảm tải việc gửi và tiếp nhận cỏc đầu bỏo cỏo cho cỏc đơn vị cũng như Ngõn hàng Nhà nước núi chung và cỏc cỏn bộ thanh tra giỏm sỏt núi riờng, phục vụ tốt hơn nữa cho cụng tỏc giỏm sỏt hoạt động cỏc chi nhỏnh Ngõn hàng và QTDND cơ sở trờn địa bàn.
2.2.2.1. Giỏm sỏt từ xa đối với cỏc Ngõn hàng trờn địa bàn
Qua phõn tớch cỏc chỉ số giỏm sỏt của cỏc chi nhỏnh NHTM trờn địa bàn cho thấy trong thời gian qua chất lượng tớn dụng của một số chi nhỏnh khụng tốt : Nợ nhúm II và nợ xấu của một số chi nhỏnh NHTM chiếm tỷ lệ cũn cao so tổng dư nợ, bờn cạnh đú thỡ nợ khú đũi đó hạch toỏn ngoại bảng một số Chi nhỏnh NHTM cũng tăng so với cuối năm trước. Điều này cho thấy rủi ro tiềm ẩn, cụ thể :
* Chi nhỏnh NHĐT&PT Hoà Bỡnh : Tuy tỷ lệ nợ xấu của chi nhỏnh năm 2011 cú xu hướng giảm (5,98% / tổng dư nợ tớn dụng so với tỷ lệ nợ xấu năm 2010 là 7,12%) nhưng vẫn ở mức cao( trờn 4% ).
* VPBank chi nhỏnh Hoà Bỡnh là đơn vị mới hoạt động (3 năm) dư nợ tớn dụng khụng cao (181 tỷ) nhưng đó phỏt sinh nợ xấu và nợ lói quỏ hạn, tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ (2,4%). Trong đú chất lượng một số khoản vay của chi nhỏnh trong thời gian qua chưa tốt thường xuyờn chậm trả nợ lói, số dư lói quỏ hạn chưa thu cuối năm 2010 tăng 100% so với cuối quý III/2010.
Căn cứ kết quả giỏm sỏt trờn Thanh tra, giỏm sỏt Chi nhỏnh NHNN tỉnh Hũa Bỡnh đó cảnh bỏo và yờu cầu 2 ngõn hàng trờn phải kiểm soỏt chặt chẽ hoạt động tớn dụng, đồng thời phải cú biện phỏp xử lý kiờn quyết đối với khỏch hàng cú nợ xấu để nõng cao chất lượng hoạt động tớn dụng tại cỏc đơn vị.
2.2.2.2. Giỏm sỏt từ xa đối với cỏc QTDND cơ sở trờn địa bàn
Cụng tỏc giỏm sỏt từ xa đối với QTDND cơ sở trờn địa bàn được thực hiện đũi hỏi toàn diện hơn, phõn tớch theo cỏc chỉ số giỏm sỏt CAMEL , cỏc bảng phõn tổ tài sản nợ, tài sản cú, bờn cạnh đú phải tớnh toỏn cỏc chỉ số về tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động, tỷ lệ khả năng chi trả, quy chế xếp loại QTDND cơ sở... thực hiện theo QĐ 1328, quyết định 14, cụng văn 9574/NHNN-KTTC, cụng văn 2867/NHNN-TDHT.
Từ năm 2008 được sự giỳp đỡ của Thanh tra NHNN hỗ trợ cài đặt chương trỡnh giỏm sỏt từ xa, đến nay Thanh tra chi nhỏnh đó vận hành được chương trỡnh giỏm sỏt, đó tiến hành phõn tớch đối với một số Chi nhỏnh NHTM và cỏc QTDND cơ sở trờn địa bàn, kết hợp chấm điểm xếp loại hàng thỏng đối với QTDND.
stt TấN QTDND
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số điểm
Xếp loại
Số
điểm Xếploại điểmSố Xếploại
Qua phõn tớch cỏc chỉ số giỏm sỏt hoạt động của cỏc QTDND trong năm 2009 về cơ bản cỏc quỹ hoạt động an toàn,hiệu quả, tuy nhiờn phỏt sinh 02 quỹ cú tỷ lệ nợ xấu gia tăng, Thanh tra giỏm sỏt chi nhỏnh đó yờu cầu cỏn bộ chuyờn quản xuống địa bàn nắm bắt và cảnh bỏo đối với cỏc quỹ về chất lượng cụng tỏc tớn dụng và yờu cầu 02 quỹ kịp thời chấn chỉnh .
Năm 2010
Đối với cỏc QTDND cơ sở trong quý I/2011 cú một số QTDND chưa tổ chức Đại hội thành viờn đó thực hiện tăng vốn điều lệ vượt mức quy định (theo văn bản chấp thuận của chi nhỏnh NHNN tỉnh); 01 QTDND đó mua sắm TSCĐ vượt quỏ tỷ lệ khả năng tài chớnh cho phộp.
Trước tỡnh hỡnh trờn Thanh tra, giỏm sỏt chi nhỏnh NHNN đó tham mưu cho lónh đạo ra văn bản chỉ đạo chấn chỉnh cụng tỏc quản trị, điều hành đối với HĐQT một số QTD đồng thời yờu cầu cú biện phỏp khắc phục sai phạm chấp hành đỳng quy định của NHNN.
Năm 2011
Qua phõn tớch chỉ số giỏm sỏt cho thấy cỏc chỉ số an toàn trong hoạt động của cỏc QTD cơ bản đó đảm bảo. Tuy nhiờn qua giỏm sỏt cho thấy một số QTD tỷ lệ nguồn vốn huy động so với vốn chủ sở hữu chờnh lệch khỏ lớn (gấp trờn 10 lần vốn chủ sở hữu) đõy là vấn đề cần chỳ ý quan tõm cú liờn quan đến khả năng thanh toỏn của QTDND sẽ khú khăn khi cú những biến động lớn trờn thị trường tiền tệ xảy ra;
* Kết quả xếp loại QTDND cơ sở qua cỏc năm :
Hàng năm Thanh tra giỏm sỏt Ngõn hàng thực hiện đỏnh giỏ, xếp loại QTDND cơ sở trờn địa bàn nhằm :
- Gúp phần đỏnh giỏ thực trạng tổ chức và hoạt động của Quỹ tớn dụng nhõn dõn.
- Phỏt hiện những khú khăn, yếu kộm của cỏc Quỹ tớn dụng nhõn dõn để cú biện phỏp quản lý, xử lý phự hợp và chấn chỉnh kịp thời.
* Việc đỏnh giỏ, tớnh điểm cho cỏc chỉ tiờu xếp loại sử dụng thang điểm 100 điểm và phõn bổ cho cỏc chỉ tiờu như sau :
- Vốn tự cú : 15 điểm
- Chất lượng Tài sản Cú : 25 điểm
- Quản lý : 25 điểm
- Kết quả kinh doanh : 15 điểm - Khả năng chi trả : 20 điểm
Tổng hợp kết quả chấm điểm xếp loại cỏc QTDND cơ sở trờn địa bàn qua cỏc năm như sau :