1.2.1. Khái niệm huy động tiền gửi dân cư
Huy động tiền gửi từ dân cư là nguồn vốn mà ngân hàng huy động được từ đối tượng là dân cư, là những cá nhân có tiền gửi tiết kiệm, tài khoản thanh toán hay nằm giữ các GTCG do ngân hàng phát hành.
Huy động tiền gửi dân cư của NHTM là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của NHTM. Huy động tiền gửi dân cư là hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM thông qua các hình thức khác nhau như nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành các công cụ nợ để thu hút các khoản tiền nhàn rỗi của các tầng lớp dân cư.
1.2.2. Đặc điểm của huy động tiền gửi dân cư đối với các Ngân hàngthương mại thương mại
Thứ nhất, Có mức ổn định cao nhất trong các nguồn vốn mà ngân hàng huy động được, là nguồn chính để các NHTM thực hiện các HĐKD của mình và thực hiện các quy định của NHNN. Trong các nguồn vốn cuả ngân hàng, nguồn HĐV từ dân cư ít có sự biến động do người gửi tiền vào ngân hàng với mục đich để hưởng lãi hoặc để dùng cho những kế hoạch, dự định trong tương lai. Bởi vậy, ngân hàng có thể dự báo được và có kế hoạch sử dụng vốn. Vốn chủ sở hữu cần chi phí khá lớn nên đem lại hiệu quả không cao, còn nguồn HĐV từ các TCTD và các tổ chức kinh tế có tính ổn định thấp do sự dịch chuyển của dòng tiền trong nền kinh tế.
Thứ hai, quy mô nguồn tiền lớn bởi đây là đối tượng đông nhất trong nền kinh tế, trong khi đây là những khoản tiền xuất phát từ những người dân có khoản
tiền tạm thời nhàn rỗi, tiết kiệm để phục vụ cho các kế hoạch trong tương lai nên sẽ thu được nguồn vốn lớn.
1.2.3. Các hình thức huy động tiền gửi dân cư
> Huy động qua tiền gửi tiết kiệm (TGTK)
TGTK CKH: Là sản phẩm tiền gửi mà gửi người tiền xác định trước thời hạn gửi tiền và chỉ được rút ra khi đến hạn. Tuy nhiên, người gửi tiền vẫn có thể rút trước hạn nếu chấp nhận mức lãi suất rất thấp. Do tính ổn định của nguồn vốn này khá cao, ngân hàng thường sử dụng nguồn vốn này cho các hoạt động kinh doanh của mình nên mức lãi suất mà ngân hàng phải trả khá cao.
TGTK KKH: Là sản phẩm tiền gửi mà người gửi tiền có thể gửi và rút ra bất cứ khi nào cần. Số tiền gửi vào này thường không lớn, và không biến động nhiều như tiền gửi thanh toán nên mức lãi suất của sản phẩm này sẽ thấp hơn so với sản phẩm tiền gửi tiết kiệm CKH nhưng sẽ cao hơn so với tiền gửi thanh toán nên mục đích của sản phẩm chủ yếu là để đảm bảo an toàn. Tuy nhiên, tính linh hoạt của sản phẩm này không cao nên tỷ trọng của nguồn tiền gửi này có xu hướng giảm ở các ngân hàng.
TGTK có mục đích: Người gửi tiền ngoài việc hưởng lãi sẽ được ngân hàng cho vay thêm với lãi suất ưu đãi để thực hiện các mục đích trong tương lai. Nguồn vốn này thường là dài hạn với mục đích để mua hoặc xây nhà.
> Huy động qua phát hành các giấy tờ có giá. Phát hành trái phiếu.
Trái phiếu Ngân hàng cũng giống trái phiếu doanh nghiệp, là công cụ vay nợ dài hạn trên thị trường vốn do ngân hàng phát hành để HĐV. Ngân hàng sẽ thanh toán lãi và gốc cho CSH theo cam kết từ lúc phát hành và nhà đầu tư sẽ được hưởng lãi trên số trái phiếu đầu tư và chêch lệch giữa giá mua và giá bán khi nhà đầu tư bán trái phiếu trước hạn.
Mục đích của việc phát hành trái phiếu cũng là để huy động nguồn tiền trong dân cư. Khác với HĐV thông thường, phát hành trái phiếu sẽ giúp ngân hàng chủ động về thời gian và khối lượng HĐV. Đây cũng là hình thức HĐV dài hạn để
phục vụ cho các hoạt động đầu tư và phát triển dài hạn. Là nguồn vốn có tính ổn định cao nên mức lãi suất mà các ngân hàng phải trả cũng cao hơn so với các sản phẩm huy động khác.
Phát hành kỳ phiếu.
Cũng giống với phát hành trái phiếu, phát hành kỳ phiếu cũng giúp ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Ngân hàng cũng chủ động hơn về khối lượng và chất lượng nguồn vốn huy động, giúp Ngân hàng chủ động hơn trong kinh doanh. Tuy nhiên, các NHTM chỉ phát hành kỳ phiếu khi cần nguồn vốn ngắn hạn. Có nhiều hình thức phát hành kỳ phiếu nhưng hình thức phổ biến nhất là phát hành theo mệnh giá ghi trên kỳ phiếu. Người nắm giữ kỳ phiếu sẽ nhận gốc và lãi một
lần khi đáo hạn. Là hoạt động HĐV mới nhưng đã được áp dụng ngày càng nhiều trong thời gian gần đây và trở thành nguồn HĐV quan trọng đối với các Ngân hàng.
1.3. Các chỉ tiêu phản ánh tình hình huy động vốn từ dân cư.1.3.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng. 1.3.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng.
> Quy mô của lượng vốn huy động từ dân cư.
Hoạt động HĐV dân cư ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả HĐKD của ngân hàng nên các ngân hàng rất quan tâm đến việc kiểm soát nguồn vốn này. Nếu như lượng HĐV quá lớn trong khi các ngân hàng không có khả năng sử dụng đến sẽ gây lãng phí nguồn vốn trong khi vẫn phải trả lãi cho người gửi tiền sẽ làm tăng chi phí trả lãi, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Ngược lại, nếu lượng vốn huy động quá ít sẽ không đủ để ngân hàng thực hiện HĐKD của mình. Khi đó, các ngân hàng bắt buộc phải đi vay để có đủ vốn để họat động với tính ổn định thấp hơn và chi phí cao hơn. Do vậy, việc thừa vốn hay thiếu vốn đều ảnh hưởng đến HĐKD và lợi nhuận của các ngân hàng. Việc xác định cụ thể nhu cầu HĐV từ dân cư rất quan trọng, là cơ sở để ngân hàng xây dựng các kế hoạch chi tiết, cụ thể, rõ ràng, nếu không muốn làm giảm hiệu quả hoạt động HĐV của ngân hàng.
> Tốc độ tăng trưởng của nguồn huy động vốn dân cư.
quy mô nguồn HĐV chỉ cho biết sự tăng truởng về mặt tuyệt đối tại một thời điểm nhất định, một cách đơn lẻ, không phản ảnh đuợc đầy đủ khả năng HĐV thì chỉ tiêu tốc độ tăng truởng nguồn vốn sẽ cho biết sự mở rộng về nguồn vốn dân cu, đồng thời phản ánh sự biến động của nguồn vốn
Chỉ tiêu này đuợc xác định bằng:
Tốc độ tăng trưởng HĐV = HĐVkỳ sau /HĐVkỳ trước
Nếu tỷ lệ này lớn hơn 1 tức nguồn HĐV dân cu tăng lên và nguợc lại nếu tỷ lệ này nhỏ hơn 1 thì nguồn HĐV dân cu bị giảm. Nguồn HĐV của NH gia tăng xấp xỉ nhau trong nhiều năm chứng tỏ NH đang tăng truởng vốn một cách ổn định.
> Tỷ lệ HĐV từ dân cư trên tổngHĐVcủa toàn ngân hàng.
Tỷ lệ này đuợc xác định bằng:
Tổng HĐVtừ dân cư /Tổng HĐVtoàn ngân hàng
Tỷ lệ này luôn đuợc các ngân hàng quan tâm và kiểm soát chặt chẽ do đây là nguồn vốn lớn nhất trong tổng HĐV của ngân hàng, vì thế quy mô, khối luợng, chất luợng nguồn vốn cũng nhu các chi phí bỏ ra để huy động có ảnh huởng rất lớn đến tổng nguồn HĐV và tổng chi phí HĐV của ngân hàng, từ đó tác động đến lợi nhuận của ngân hàng. Tùy theo mục đích và chiến luợc trong từng giai đoạn, các ngân hàng sẽ có sự điều chỉnh tỷ lệ này sao cho phù hợp .
> Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch HĐV
Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch HĐV = lượng HĐV thực tế/lượng HĐV dự kiến *
lượng HĐVthực tế 100% (1)
Nếu (1)> 100% tức là trên thực tế ngân hàng đã huy động vuợt quá mức dự kiến ban đầu. Và khi ngân hàng không cho vay hết luợng vốn đó sẽ làm giảm hiệu quả HĐV của ngân hàng, do khoản tiền chênh lệch này làm gia tăng chi phí huy động vì ngân hàng không thu đuợc bất cứ khoản lợi nhuận nào nhung vẫn phải trả lãi cho KH. Khi đó chỉ tiêu này càng vuợt quá 100% thì lại càng làm giảm hiệu quả hoạt động HĐV.
phải đi vay từ các nguồn khác như vay các tổ chức tín dụng khác, vay NHNN.. .Đây là
nguồn vốn có chi phí huy động cao hơn và ngân hàng cũng mất đi cơ hội làm tăng thu
nhập do không có đủ vốn cho hoạt động cấp tín dụng, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Thực tế chỉ ra rằng, nhu cầu HĐV của ngân hàng sẽ có sự thay đổi tăng hoặc giảm theo từng chu kỳ HĐKD của mỗi ngân hàng. Khi đó, các ngân hàng cần điều chỉnh lượng HĐV dự kiến sao cho phù hợp.
> Cơ cấu HĐV dân cư.
Cơ cấu nguồn vốn này ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí lãi và phi lãi của NH, từ đó tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng. Do đó, các NH cần xác định cơ cấu HĐV tiền theo kỳ hạn, tính chất, đối tượng huy động, loại tiền, ... để có chiến lược huy động hiệu quả nhất. Cơ cấu HĐV dân cư được xác định qua tỷ lệ của mỗi loại tiền gửi mà ngân hàng huy động được trong tổng vốn của ngân hàng. Chỉ tiêu này được xác định bằng:
Quy mô của từng loại tiền gửi/ Tổng nguồn tiền gửi.
Nguồn vốn nào có tỷ trọng càng cao cho thấy ngân hàng đang có lợi thế huy động loại tiền gửi đó. Ngoài ra, tỷ lệ này cũng cho thấy xu hướng và chính sách của ngân hàng qua từng thời kỳ. Từ đó có thể đánh giá hoạt động HĐV của ngân hàng
và mức độ đạt được mục tiêu khi ngân hàng thay đổi cơ cấu nguồn vốn.
Để đánh giá cơ cấu vốn của NHTM cần có số liệu chính xác được đặt trong điều kiện và môi trường kinh doanh của từng ngân hàng.
Chiphí huy động / Quy mô HĐV
Chi phí huy động gồm chi phí trả lãi và các chi phí phi lãi nên chỉ tiêu này có thể được xác định thông qua 2 chỉ tiêu: Chi phí trả lãi / Quy mô huy động và Chi phí phi lãi / Quy mô HĐV. Trong khi Chi phí trả lãi / Quy mô huy động cho biết trung
Khi chỉ tiêu Chi phí huy động / quy mô HĐV ở mức thấp nhất thì hoạt động HĐV đuợc coi là có hiệu quả. Để đạt đuợc điều này thì các ngân hàng phải xây dựng mức lãi suất hợp lý, vẫn phải hấp dẫn KH nhung không để tăng chi phí quá cao và vẫn phải đảm bảo mức lãi suất cạnh tranh so với các ngân hàng khác.
> Tính ổn định của nguồn HĐV từ dân cư.
Sự ổn định của nguồn HĐV đuợc thể hiện ở chỗ quy mô HĐV không có sự tăng giảm nhanh chóng trong những khoảng thời gian ngắn. Khối luợng, thời gian, giá cả, tốc độ tăng truởng ổn định.
Ngân hàng có thể xác định đuợc thời gian sử dụng khoản vốn đó cho các HĐKD của mình khi huy động nguồn vốn từ dân cu vì những nguồn HĐV CKH luôn có tỷ lệ cao trong tổng nguồn HĐV từ dân cu nên hoạt động HĐV của ngân hàng chỉ có hiệu quả khi thời gian ngân hàng đã dự tính có thể sử dụng những nguồn vốn đó cho mục đích HĐKD của mình có tính ổn định cao và không bị thay đổi đột ngột làm giảm một luợng lớn trong tổng nguồn HĐV của ngân hàng từ đó làm mất khả năng thanh toán.
1.3.2. Nhóm chỉ tiêu định tính.
> Chi phí nguồn HĐV tiền gửi dân cư và chênh lệch lãi suất.
Nguồn vốn lớn và ổn định là cơ sở cho các HĐKD của ngân hàng diễn ra trôi chảy, nhung ngân hàng phải chi trả lãi cho việc duy trì và phát triển nguồn HĐV của mình. Để HĐKD có lãi đòi hỏi ngân hàng phải tối thiểu hoá chi phí HĐV, huy động nguồn vốn lớn nhất với chi phí thấp nhất. Chi phí HĐV của ngân hàng gồm chi phí trả lãi và các khoản chi phí khác (chi phí tiền luơng, chi phí quản lý, chi tài sản, ...). Chi phí nguồn HĐV đuợc xác định thông qua 2 chỉ tiêu: Chi phí lãi/Tổng vốn huy động và Chi phí phi lãi/Tổng vốn huy động
Chênh lệch LSBQ:
Đây là chỉ tiêu đuợc dùng để Để đánh giá mức lãi suất của nguồn HĐV, ta sử dụng chỉ tiêu chênh lệch LSBQ. Chênh lệch LSBQ đuợc tính nhu sau:
Trong đó:
LSBQ đầu ra là tỷ lệ giữa tổng lãi phải thu trên tổng số vốn sử dụng bình quân.
LSBQ đầu vào là tỷ lệ giữa tổng lãi phải trả trên tổng nguồn HĐV bình quân. > Cân đối giữa hoạt động sử dụng vốn và HĐV.
Neu huy động đuợc nguồn vốn có tính ổn định càng cao thì sẽ tạo ra nguồn vốn vững chắc cho hoạt động cấp tín dụng và đầu tu. Tuy nhiên, lãi suất huy động của nguồn vốn này khá cao và nếu tỷ lệ này chiếm tỷ trọng lớn trong khi hoạt động cho vay trung, dài hạn lại hạn chế thì lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị ảnh huởng vì nguồn thu từ cho vay trung dài hạn thấp trong khi lãi suất phải trả cho nguồn HĐV dài hạn là khá cao. Vậy nên việc cân đối cơ cấu nguồn vốn sẽ quyết định đến chất luợng HĐKD của ngân hàng.
HĐV và sử dụng vốn là hai hoạt động không thể tách rời của NHTM. Các ngân hàng luôn phải cân đối tổng thể nguồn vốn huy động với các hình thức cho vay. Ngân hàng cần cân đối giữa nguồn HĐV dài hạn với cho vay trung và dài hạn và cân đối giữa nguồn HĐV ngắn hạn với cho vay ngắn hạn để đảm bảo tính thanh khoản cho ngân hàng cũng nhu lợi nhuận thu lại là lớn nhất.
> Sự hài lòng của KH đối với hoạt động huy động tiền gửi dân cư.
“Chất luợng dịch vụ và sự thỏa mãn tuy là hai khái niệm khác nhau nhung có liên hệ chặt chẽ với nhau trong nghiên cứu về dịch vụ” (Parasuraman & ctg, 1988).. Chất luợng đuợc dùng để đánh giá việc cung cấp dịch vụ, còn sự thỏa mãn chỉ thu đuợc sau khi sử dụng dịch vụ đó. Do vậy, chất luợng dịch vụ sẽ quyết định đến sự thỏa mãn. Do đó, nếu KH cảm thấy dịch vụ có chất luợng thấp, thì sự không hài lòng sẽ xuất hiện và nguợc lại, KH sẽ càm thấy thỏa mãn khi đuợc trải nghiệm dịch vụ có chất luợng cao.
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động tiền gửi dân cư
của Ngân
hàng thương mại
1.4.1 Các nhân tố khách quan
giảm xuống, HĐV từ dân cư tại ngân hàng sẽ giảm. Ngược lại, khi nền kinh tế phát triển sẽ thúc đẩy mọi hoạt động, sản xuất kinh doanh, giúp người dân gia tăng thu nhập, từ đó cũng làm tăng nguồn tích kiệm của người dân, ngân hàng sẽ dễ dàng HĐV với khối lượng lớn hơn và tính ổn định cũng cao hơn, tạo nguồn vốn cho các HĐKD của ngân hàng, từ đó làm tăng vốn tự có của NH.
> Cơ chế chính sách của Nhà Nước.
Hoạt động của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào các quy định của Nhà nước và hoạt động huy động tiền gửi dân cư cũng không phải là ngoại lệ. Vì hoạt động ngân hàng chịu sự rủi ro rất lớn va tác động trực tiếp đến toàn bộ nền kinh tế nên hoạt động HĐV của ngân hàng phải tuân thủ nhiều quy định pháp luật như: như luật doanh nghiệp, luật NHNN, luật các tổ chức tín dụng, ... Theo quy định của NHNN, các NHTM phải đảm bảo hệ số an toàn vốn (CAR) tối thiểu là 9%, hay quy định về tỷ lệ vốn huy động được dùng để cấp tín dụng, mức DTBB đối với nguồn vốn huy động được.
Hoạt động HĐV từ dân cư cũng chịu sự tác động của CSTT: CSTT với mục đích tăng trưởng nền kinh tế sẽ giúp người dân gia tăng thu nhập, từ đó gia tăng các khoản tiền tích kiệm gửi vào NH để gia tăng nguồn thu. CSTT gián tiếp cũng làm