2.3.2.1. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được đáng khích lệ nêu trên. Công tác quản trị RRTD của Ocean Bank vẫn còn những hạn chế nhất định. Cụ thể:
Thứ nhất, có thể nói tỷ lệ nợ xấu và NQH của Ocean Bank chỉ ở mức
trung bình so với các NHTM khác và so với toàn hệ thống (theo thống kê, nợ xấu toàn hệ thống năm 2010 là 2,14%, năm 2011 là 3 ,3% tổng dư nợ) tuy nhiên đang có xu hướng gia tăng trong những năm gần đây. Theo phân tích ở trên tỷ lệ NQH tại Ocean Bank tăng rất nhanh từ mức 2,64% năm 2009 lên đến 8,06% năm 2011, tỷ lệ nợ xấu tăng từ mức 1,6% năm 2009 lên 2,08% năm 2011, điều này chứng tỏ đi kèm với tăng trưởng tín dụng ở mức cao thì chất lượng chưa thực sự được đảm bảo, công tác quản lý nợ tại Ocean Bank chưa được chú trọng thích đáng khi đẩy mạnh cho vay. Đi kèm với việc gia tăng nợ xấu và NQH là việc Ocean Bank sẽ phải tăng cường trích lập và sử dụng dự phòng, điều này sẽ làm suy giảm hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.
Thứ hai, cơ cấu cho vay của Ocean Bank chưa hợp lý, chưa cân đối được
tỷ lệ cho vay giữa các ngành nghề, các khách hàng vay. Cụ thể, Ocean Bank chú trọng cho vay các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực vận tải, kho bãi và xây dựng. Đồng thời, nguồn tín dụng lại tập trung cho một số các khách hàng lớn do đó hoạt động tín dụng của Ngân hàng có tiềm ẩn rủi ro cao.
Thứ ba, công tác đánh giá và đo lường rủi ro chưa đi vào thực chất. Ocean
cách liên tục mức độ rủi ro theo yêu cầu quản lý. Sự yếu kém của hệ thống tin học, thiếu các định nghĩa chuẩn, khai báo thông tin không hệ thống làm cho bộ phận chịu trách nhiệm quản trị RRTD không theo dõi kịp, và cũng không dự báo một cách thỏa đáng về mức độ RRTD tại từng thời điểm.
Ocean Bank chưa sử dụng các phương pháp lượng hóa để xác định mức độ rủi ro. Các khái niệm như xác suất xảy ra rủi ro, giá trị rủi ro trong trường hợp xảy ra sự cố, tỷ lệ thu hồi theo từng loại khoản vay...chưa được áp dụng.
Mặc dù Ocean Bank đã tiến hành chấm điểm và xếp hạng khách hàng, nhưng việc chấm điểm và xếp hạng theo quy định của Ngân hàng chưa phản ánh hết được sự biến động đặc biệt thay đổi theo các cơ chế khác của Nhà nước. Ngoài ra, khi có biến động về tổ chức doanh nghiệp vay vốn, Ngân hàng cũng chưa kịp điều chỉnh bảng xếp hạng. Công tác đánh giá và đo lường RRTD chưa linh hoạt, chưa bám sát thực tế làm cho Ocean Bank không linh hoạt trong khâu cho vay .
Thứ tư, công tác quản trị rủi ro của Ocean Bank cũng mang tính chất bị
động, nặng về đối phó với rủi ro và xử lý rủi ro khi đã phát sinh. Ocean Bank chưa chủ động trong việc quản trị rủi ro thông qua tạo ra danh mục cho vay hợp lý, lựa chọn đối tượng khách hàng mục tiêu, tỷ trọng cho vay phù hợp với chiến lược rủi ro của Ngân hàng ngay từ khi phát sinh các khoản tín dụng. Hệ thống dự báo rủi ro cũng chưa hiệu quả. Do sự hạn chế trong những phương tiện kĩ thuật mới và Ngân hàng cũng chưa quan tâm đến các mô hình dự báo rủi ro trên thế giới mà trong đó có mô hình được nhiều nước phát triển áp dụng là mô hình Merton hay những mô hình dự báo rủi ro khác.
Hiện nay Ocean Bank cũng như hầu hết các NHTM Việt Nam chưa có quy trình chặt chẽ bằng văn bản cho việc đưa ra một sản phẩm tín dụng mới. Vì thế các rủi ro gắn với sản phẩm mới không được đánh giá một cách đầy đủ, chưa nói đến việc phải có biện pháp kèm theo các rủi ro đó.
Thứ năm, chưa có hệ thống chấm điểm tín dụng cho tài sản đảm bảo. Một thực trạng chung của các NHTM Việt Nam cũng như Ocean Bank hiện nay là hầu hết các món vay đều dựa trên TSBĐ. Nhưng tính đến thời điểm hiện tại Ocean Bank cũng như các NHTM khác đều chưa có một hệ thống chấm điểm chuẩn mực cho những tài sản đó. Chính vì vậy, việc xây dựng một hệ thống chấm điểm cho TSBĐ là một việc làm cần thiết để giảm bớt thời gian trong khâu định giá.
Thứ sáu, các công cụ tài chính phái sinh được cho là rất hiệu quả trong
việc hạn chế rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, hiện tại Ocean Bank chưa sử dụng công cụ tài chính phái sinh với mục đích phòng ngừa rủi ro tín dụng.
2.3.2.2. Nguyên nhân
a. Nguyên nhân khách quan
- Môi trường kinh tế xã hội
Trong những năm gần đây nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng có nhiều biến động bất thường như lạm phát tăng cao, giá vàng và tỷ giá thường xuyên bất ổn, các doanh nghiệp phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn, sản xuất kinh doanh trì trệ, ngân hàng thiếu thanh khoản... Tất cả những điều này đó làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng trong đó có Ocean Bank. Với danh mục khách hàng trải rộng từ doanh nghiệp nhà nước, các tổng công ty lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, và hệ thống khách hàng thể nhân, các đối tượng này dù ít nhiều cũng đều gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh thời gian qua và đó là nguyên nhân dẫn đến gia tăng rủi ro cho Ngân hàng.
- Môi trường pháp lý
Sự hỗ trợ thông tin từ phía Ngân hàng Nhà Nước cũng thiếu. Hiện nay, NHNN cung cấp thông tin doanh nghiệp cho các ngân hàng thông qua hệ thống thông tin tín dụng (CIC), tuy nhiên hệ thống này vẫn chưa cung cấp một cách
đầy đủ các thông tin cần thiết về doanh nghiệp khiến cho việc thẩm định khách hàng của CBTD cũng mang nặng tính chủ quan. Mặt khác, mặc dù theo quy định của NHNN tất cả các khoản vay của NHTM đều phải báo cáo cho CIC tuy nhiên thực tế đang diễn ra là có rất nhiều khoản vay của các ngân hàng không báo cáo cho CIC ngay khi phát sinh, các thông tin về tình trạng của các khoản nợ vay của các ngân hàng cũng không được báo cáo kịp thời. Việc này dẫn đến một khách hàng có thể vay vốn tại nhiều ngân hàng khác nhau với cùng một mục đích vay vốn. Nguồn thông tin chưa đa dạng, chưa chính xác cũng là một phần nguyên nhân khiến cho Ocean Bank nói riêng và các NHTM Việt Nam nói chung chưa sử dụng các phương pháp lượng hóa để xác định rủi ro. Ngoài ra, các chỉ tiêu trung bình của các ngành là một thông tin rất quan trọng trong việc phân tích các chỉ số tài chính công ty, và các chỉ tiêu này hiện tại chỉ có NHNN và một số ít cơ quan hữu quan có thể thống kê được, tuy nhiên cho đến thời điểm hiện tại, công việc này vẫn chưa được tập trung triển khai.
NHNN chưa có những văn bản chính thức quy định việc phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng theo Chuẩn mực kế toán quốc tế IAS 39, vì vậy Ngân hàng hiện nay đang phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, phân loại nợ chủ yếu dựa trên thời gian quá hạn của khoản nợ.
Ở Việt Nam, thị trường chứng khoán, thị trường các công cụ phái sinh chưa thực sự phát triển, hệ thống các quy định pháp luật về vấn đề này chưa tạo được một hành lang pháp lý để các NHTM hoạt động. Đây cũng là một trong số những nguyên nhân dẫn đến việc Ocean Bank chưa sử dụng các công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng.
b.Nguyên nhân chủ quan
- Từ phía Ngân hàng
rời rạc, dường như chỉ tập trung vào khách hàng của Ocean Bank, chưa thể hiện được rõ ràng chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng. Điều này cho thấy tầm quan trọng của khách hàng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, tuy nhiên cũng cho thấy Ocean Bank chưa có sự quan tâm toàn diện đến các nguyên nhân gây rủi ro khác và các nhân tố khác ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng. Ngoài ra, các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng chưa được tổng kết và cập nhật thành cẩm nang cho cán bộ tín dụng, các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng vẫn chủ yếu là định tính, phương pháp định lượng còn chưa được coi trọng, một số giải pháp chỉ mang tính tình thế.
Thứ hai, chất lượng thẩm định dự án chưa đáp ứng được yêu cầu quản lý
RRTD. Hiện tại công tác thẩm định mới chỉ dựa trên số liệu do khách hàng báo cáo, hiệu quả kinh tế của dự án chưa được Ngân hàng thẩm định lại theo cách tính toán của chính Ngân hàng và độc lập với khách hàng nên các kết luận đưa ra về khả năng trả nợ của dự án chưa chính xác, do đó các dự báo RRTD dựa trên kết quả thẩm định dự án có độ tin cậy chưa cao.
Thứ ba, quá trình kiểm tra, giám sát sau khi cho vay của Ocean Bank cũng
nhiều sơ hở, sai sót nên không thể giám sát được việc sử dụng vốn vay của khách hàng cũng như không kịp thời thu hồi được tiền hàng để thu nợ. Do sự kiểm soát quá lỏng lẻo nên mặc dù một số phương án vay có hiệu quả, tiền bán hàng đó được trả nhưng khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng mà sử dụng số tiền đó vào những mục đích khác không hiệu quả và bị tổn thất. Chính vì Ngân hàng không theo dõi sát sao việc sử dụng vốn vay của khách hàng nên Ngân hàng chỉ biết một khoản tín dụng là có vấn đề khi khách hàng không trả nợ và lãi đúng hạn. Nhiều khi Ngân hàng phát hiện quá muộn nên không thể thu hồi được nợ từ khách hàng.
Thứ tư, hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ chưa đạt hiệu quả cao, cũng
nội bộ vẫn chưa trở thành thông tin đáng tin cậy cho hoạt động quản lý rủi ro. Việc kiểm tra kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng chỉ dừng lại ở mức kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ mà chưa kiểm tra tính chính xác của các thông tin về khách hàng. Việc kiểm tra kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng vẫn mang tính chiếu lệ, chưa thật sự mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng trong việc kiểm soát và phòng ngừa rủi ro.
Thứ năm, công nghệ ngân hàng của Ocean Bank mới chỉ ở mức trung
bình. Hệ thống công nghệ thông tin là công cụ đắc lực, là yếu tố quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng như hiệu quả cụng tác quản trị RRTD. Tuy nhiên, hệ thống công nghệ thông tin của Ocean Bank mới chỉ dừng lại ở mức phục vụ và duy trì một cách ổn định hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, chứ chưa thực sự phục vụ đắc lực cho công tác quản trị RRTD của Ngân hàng. Công tác báo cáo tín dụng, báo cáo rủi ro hầu như vẫn được thực hiện thủ công, và chưa lượng hóa hết được rủi ro.
Thứ sáu, ngân hàng cũng là một thực thể xã hội, chịu sự điều tiết của các
mối quan hệ xã hội. Để tồn tại và phát triển một cách bền vững, cần có các mối quan hệ với các tổ chức, cơ quan có liên quan. Tuy nhiên, hiện tại Ocean Bank chưa có một chương trình hay chính sách nào liên kết với các tổ chức, cơ quan nói trên.
Thứ bảy, nhìn chung đội ngũ cán bộ công tác tín dụng của Ocean Bank
có trình độ chuyên môn, được đào tạo bài bản tốt nghiệp chuyên ngành kinh tế - tài chính - ngân hàng. Tuy nhiên, đa số cán bộ còn trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều, bản lĩnh nghề nghiệp chưa cao nên sự tự chủ trong thẩm định tín dụng còn hạn chế, do đó yêu cầu về tính độc lập trong thẩm định và quyết định cho vay dễ bị phá vỡ, nguy cơ rủi ro tín dụng vẫn tiềm ẩn. Mặt khác, cán bộ tín dụng của Ngân hàng chưa được trang bị đầy đủ khả năng chuyên môn trong việc thẩm định giá, cũng như chưa có sự hiểu biết đầy đủ về nhóm tài
sản hoặc tài sản cần thẩm định. Đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản, cán bộ tín dụng khó xác định giá thị trường chính xác theo từng khu vực hoặc địa phương tại một thời điểm nhất định, thường thì cán bộ tín dụng xác định giá trị tài sản bằng kinh nghiệm, cảm tính hoặc dựa theo báo cáo tài sản cố định của khách hàng.
- Từ phía khách hàng
Do khách hàng thiếu thông tin về thị trường, nhà cung cấp, bạn hàng trong kinh doanh, công tác marketing của khách hàng chưa tốt, chưa nắm bắt được diễn biến tình hình kinh tế - xã hội, xu hướng giá cả, nhu cầu dân cư... Đây là lý do hay gặp nhất và điều này làm cho việc tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn do sản phẩm chưa phù hợp về giá cả, thị hiếu của người tiêu dùng dẫn đến khả năng tiêu thụ kém, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh dẫn đến không thu hồi được vốn trả nợ Ngân hàng.
Thêm vào đó, khả năng quản lý và sử dụng khoản vay của doanh nghiệp cũng thấp. Điều này bắt nguồn từ hạn chế về vốn và khả năng điều hành dự án. Rất nhiều doanh nghiệp đã vay vốn ngân hàng đầu tư thêm máy móc thiết bị với công nghệ lạc hậu, năng suất không cao, hoạt động kinh doanh không mang lại hiệu quả như mong muốn dẫn đến ảnh hưởng khả năng trả nợ ngân hàng. Cũng có nhiều trường hợp doanh nghiệp đang hoạt động rất tốt, có phương án kinh doanh rất tốt, ý tưởng kinh doanh đột phá nhưng khi được ngân hàng hỗ trợ vốn thì do năng lực quản trị điều hành kém, sử dụng vốn vay lại không hiệu quả, không đúng mục đích.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trên cơ sở lý luận đã được đề cập tại chương 1, chương 2 đã đi vào phân tích và làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP Đại Dương. Qua đó, luận văn đã đưa ra những đánh giá, nhận định về những kết quả đó đạt được của NHTMCP Đại Dương trong công tác quản trị rủi ro tín dụng cũng như những hạn chế, bất cập và nguyên nhân của những tồn tại đó. Đây chính là cơ sở để có thể đưa ra một số giải pháp và những kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Đại Dương
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG