Ngày nay, các NHTM ngày càng chú trọng đến công tác thẩm định hiệu quả c a việc s d ng vố ươ ả n . Các biện pháp bả ảm (thế
ch p, cầm cố) mà ngân hàng yêu cầu khách hàng thực hiện chỉ là nhằ ảm bảo khả i vố ường h p x u nh t. Một khoản tín d ng có
chất 1 ượng c ao đò i hỏi phải được hoàn trả bằng thu nhập sinh ra từ việc sử dụng hiệu quả tài sản đó chứ không phải là việc phát mại tài sản thế chấp,
cầm cố. Đặc biệt đối với khách hàng doanh nghiệp tài sản bảo đảm sẽ hạn chế hơn S o với khách hàng cá nhân, vì vậy phải có biện pháp nhằm chọn ra những khách hàng thực sự đáng tin cậy, những phương án, dự án thực sự khả thi và có hiệu quả, đò i hỏi hiệu quả công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng ngày phải được nâng c ao hơn. Giải pháp này nhằm các mục tiêu chủ yếu như sau:
- Để lựa chọn dự án đầu tư có hiệu quả, chủ đầu tư có năng 1 ực tài chính, khả ản lý v n hành dự án, phòng ng a r i ro.
- Chuyên môn hóa trong việ c cho vay đầu tư, tăng cường c ông tác đôn đốc thu hồi nợ vay, giám sát chủ đầu tư sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần hạn chế r i ro.
Trước ti ên để nâng cao công tác thẩm định thì mọi khoản cho vay phải thực hiệ ú ệp v thẩ ịnh. Cùng với sự ạng hóa c a
nền kinh tế, xã hội, các khoản vay tín dụng cũng vô cùng đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực chuyên ngành khác nhau, có nhiều những ngành nghề mới , đòi hỏi công nghệ và kỹ thuật cao. Bên cạnh đó , thị trường luôn biến động; các
yếu tố đầu vào , đầu ra phụ thuộc nhiều yếu tố tro ng và ngo ài nước; Năng1 ực tài chính và kinh nghiệm c a các ch ầ ư
Do v ể nâng cao ch ư ng thẩ ịnh hiệu quả ầ ư ự án cần triển khai thực hiện các biện pháp sau:
+ Đối với các khoản tín dụng mới, thuộc ngành nghề mới công nghệ cao, kỹ thuật phức tạp cần có c ơ chế thuê chuyên gi a tư vấn để hỗ trợ công tác thẩ ị ó ộ thẩ ịnh học hỏi kinh nghiệm.
+ T ăng c ường năng 1 ực phân tích khả năng c ạnh tranh của sản phẩm, nh doanh thu vào giá thành c a dự án, phân tích tính khả thi, logic
của các số liệu do chủ đầu tư cung c ấp, có sự so sánh số liệu của dự án được
của dự án với các sản phẩm thay thế khi có biến động của thị trường.
+ Công tác thẩm định cần được tiến hành phân tích đánh giá theo đúng C ác bước: trước , trong và S au quá trình cho vay , đặc biệt coi trọng công tác đánh giá S au đầu tư để rút ra những bài học kinh nghiệm.
+ Thường xuyên c ập nhật phân tí ch đánh giá về rủi ro tín dụng. Hoạt động ngân hàng là hoạt động gắn liền với rủi ro, rủi ro tín dụng tín dụng luôn tiềm ẩn trong mỗi khoản vay của ngân hàng, điều này không chỉ xảy ra đối với c ác ngân hàng trong nước mà còn xảy ra cả đối với các ngân hàng lớn, có nhiều kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng trên thế giới . Do đặc thù kinh doanh c a ngân hàng nên có r t nhiều loại r i ro: r i ro lãi su t, r i ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng ...
+ Đánh giá tư cách khách hàng: Cán bộ quan hệ khách hàng phải làm rõ mục đích xin vay c ủa khách hàng, mục đích vay c ủa khách hàng có phù hợp với chính sách tín d ng hiện hành c ng thời xem xét về
lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng; đối với khách hàng mới thì cần phải
thu th p thông tin t nhiều ngu ư T í .
+ Năng 1 ực của người vay: phải c ăn c ứ vào gi ấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, quyết định bổ nhiệm người điều hành.
+ Thu nhập của doanh nghiệp: Trước hết phải xác định được nguồn trả nợ của doanh nghiệp như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán thanh lý tài sản, hoặc tiền từ phát hành chứng khoán. S au đó cần phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn thông qua các tỷ số tài chính.
+ Biện pháp bảo đảm tiền vay: Đây 1 à đi ều kiện để ngân hàng c ấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho ngân hàng.
+ Quy định c ác đi ều kiện: Quy định c ác điều kiện tuỳ theo chính sách tín dụng theo từng thời kỳ nhằm thực thi chính sách của Chi nhánh Vietcombank quy định theo từng thời kỳ.
+ Kiểm soát: T ập trung vào những vấn đề như C ác thay đổi trong pháp luật và quy chế có ảnh hưởng xấu đến khách hàng vay vốn. Yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng được tiêu chuẩn quy định của Chi nhánh Vietcombank.
Quá trình thẩm định tín dụng cần đáp ứmg được yêu cầu về chất 1 ượng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp 1ý trên C ơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứmg được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Ngoài ra việc phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng the o định kỳ 06 tháng hoặc 1 năm, C ông việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn
tổng thể về tình hình tài chính, ch ư ển vọng
phát triển của khách hàng để nhận thấy những rủi ro có thể xẩy ra, định ra một một giới hạn tín dụng hợp lý , năm trong gi ới hạn chịu nợ của khách hàng.
Tuy nhiên mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của b ất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng c ó khả năng gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ trả nợ của khách hàng. Do vậy, bên cạnh việ c định ra giới hạn tín dụng cần kèm the o c ác điều kiện tín dụng khác , đặc biệt 1 à điều kiện về tổng dư nợ vay và c ơ c ấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh. Thông qua việc s d ị ư ng, m ộ r i ro sẽ
được lượng hóa hợp lý, phản ánh một c ách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ng a và hạn chế r i ro trước khi c ấp tín dụng với khách hàng. Việ c xác định tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế ch ộng và có giải pháp kiểm soát r i ro tín dụng một cách hiệu quả.
Trong khâu thẩm định dự án đầu tư, nhiều dự án lớn cần chú ý đến hiệu quả thực tế, khả u xếp vốn c a dự án, khả ản lý c a doanh nghiệp.
Đối với những dự án lớn mà chi nhánh không thể đánh giá được công nghệ, giá trị thật sự của máy móc thiết bị ,... thì nên thuê tổ chức độc l ập , C ó uy tín để định giá, đánh giá công nghệ, máy móc thiết bị cho khách quan. Thông tin về ngành nghề, sản phẩm dự án cũng hết sức cần thiết cho việc đánh giá đầu ra, hiệu quả dự án, vì vậy nên mua C ác thông tin, tư vấn về ngành nghề sản phẩm của những tổ chức có uy tín nếu chưa am hiểu kỹ về dự án.
- Để phòng ngừa các rủi ro có thể xảy ra, chi nhánh nên tuân thủ c ác đi ều kiệ ước, trong và sau khi giải ngân.
+ Trước và trong giải ngân: thực hiện theo đúng phê duyệt tín dụng, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu c ầu giải ngân và cơ c ấu c ác chi phí trong phương án vay vốn của doanh nghiệp, đảm bảo đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trường hợp do đặc thù hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, việc áp dụng phương thức thanh toán chuyển khoản giúp ngân hàng có thể kiểm soát việc s d ng vốn vay c a doanh nghiệp.
+ Sau giải ngân: cán bộ tín dụng cần xây dựng và lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý , đảm bảo an to àn cho ngân hàng đồng thời cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Trong kiểm tra sử dụng vốn vay, cán bộ tín d ng cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế ó về việc s d ng vốn, tài sản bả ảm c a khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên gi y tờ Để việc kiểm tra s d ng vốn vay có hiệu quả, cán bộ tín d ng cần ch ộng kiểm tra thực tế tại hiệ ường, kiể ếm hàng hóa tại
kho hàng, cộng sổ ối chiếu giá trị ó ơ ới phiếu xu t nh p kho hoặc kiểm tra sổ sách ch ng t kế toán. Các loại gi y tờ cầ ư c sao ch ư ữ để làm căn cứ kết luận việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp.