Qua bảng số liệu 2.1 nhận thấy kết quả kinh doanh của Công ty tăng qua các năm 201 - 2017 [9].
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 2015-2017
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 Tốc độ phát triển BQ (%) (+/-) ∆ % (+/-) ∆ % Doanh thu 68.017 73.743 80.124 5.726 8,42 6.381 8,65 7,86 Lợi nhuận sau thuế 3.061 3.687 4.812 626 20,45 1.125 30,5 20,63 Năng suất lao động 1.700 1.900 2.300 200 11,76 400 21,0 14,28 Tỷ suất Lợi nhuận sau thuế/ doanh thu (%) 4,5 5 5,9 0,5 11,11 0,9 18 162,4
(Nguồn: Báo cáo thường niên công ty)
Về doanh thu, năm 201 đạt 68.017 triệu đồng, năm 2016 đạt 73.743 triệu đồng tăng thêm .726 triệu đồng, tăng tương ứng 8,42%. Năm 2017 đạt 80.124 triệu đồng, tăng 6.381 triệu đồng, tăng tương ứng 8,6 %. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về doanh thu đạt 7,86%.
tăng thêm 626 triệu đồng, tăng tương ứng 20,4 %. Năm 2017 đạt 4.812 triệu đồng, tăng 1.12 triệu đồng, tăng tương ứng 30, %. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về doanh thu đạt 20,63%.
Về năng suất lao động, năm 201 đạt 1.700 triệu đồng, năm 2016 đạt 1.900 triệu đồng tăng thêm 200 triệu đồng, tăng tương ứng 11,76%. Năm 2017 đạt 2.300 triệu đồng, tăng 400 triệu đồng, tăng tương ứng 20,10%. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về doanh thu đạt 12,84%. 0 20000 40000 60000 80000 100000 2015 2016 2017 Doanh thu Lợi nhuận
Biểu đồ 2.1: Doanh thu và lợi nhuận bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 201 -2017
(Nguồn: Báo cáo thường niên công ty)
Về tỷ suất lợi nhuận sau thuế so với doanh thu có sự tăng lên hàng năm. Tỷ suất lợi nhuận trên tổng doanh thu đánh giá mức độ thu lợi nhuận của hoạt động bán hàng khi bán được một đơn vị doanh thu thì được bao nhiêu lợi nhuận. Năm 201 , cứ có 1 đồng doanh thu tạo ra được 0,04 đồng lợi nhuận. Năm 2016, cứ có 1 đồng doanh thu tạo ra được 0,049 đồng lợi nhuận, tăng thêm 0,004 đồng so với năm 201 , tăng tương ứng là 8,8%. Năm 2017, cứ có 1 đồng doanh thu tạo ra được 0,06 đồng lợi nhuận, tăng thêm 0,011 đồng so với năm 2016, tăng tương ứng là 22,4%. Như vậy tốc độ phát triển bình quân về tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu đạt 162,4%, là rất tốt.
Như vậy kết quả kinh doanh của công ty khả quan qua các năm. Với lợi thế của mình
68.017 73.743
như sản phẩm bảo hiểm đa dạng, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, số lượng đại l gia tăng đến tận các thôn, xóm nên kết quả kinh doanh của công ty rất tốt.
Ngoài doanh thu phí hàng năm tăng, công tác trích lập quỹ bồi thường rủi ro cho khách hàng giảm nên lợi nhuận sau thuế hàng năm cũng tăng. Bảng số liệu tại bảng 2.2 và bảng 2.3 cho thấy rõ điều đó.
Đối với kết quả bồi thường bảo hiểm tài sản, kỹ thuật và xe cơ giới: Công ty bồi thường cho bảo hiểm vật chất ô tô với số vụ nhiều nhất, tiếp đến là bảo hiểm trách nhiệm dân sự ô tô (Phụ lục 1,3, ). Tổng số vụ bồi thường phát sinh trong năm được công ty thẩm định và thực hiện cam kết nghĩa vụ khi xảy ra sự kiện bảo hiểm với khách hàng nên số vụ phát sinh bao nhiêu công ty trả thực cần đó. Như vậy, trách nhiệm của công ty rất nghiêm túc, công minh trong thực thi cam kết hợp đồng. Hàng năm, số vụ bồi thường giảm, năm 201 , công ty bồi thường 2.7 0 vụ, đến năm 2016 bồi thường 2.762 vụ, giảm 12 vụ tương ứng giảm 0,44%. Năm 2017, công ty bồi thường 2. 41 vụ, giảm 221 vụ so với năm 201 , tương ứng giảm 8%. Số tiền phát sinh giảm hàng năm, năm 201 bồi thường 23. 43.10 .79 đồng, năm 2016 bồi thường 22.432.707.179 đồng, giảm 1.110.398.616 đồng so với năm 201 , giảm tương ứng là ,1 %. Năm 2017 bồi thường 19. 41.32 .884 đồng, giảm 2.891.381.29 đồng, tương ứng giảm ,1 %. Như vậy, số vụ bồi thường giảm, số tiền bồi thường giảm là tín hiệu tốt giúp công ty có thêm lợi nhuận kinh doanh.
Bảng 2.2: Kết quả bồi thường bảo hiểm tài sản, kỹ thuật và xe cơ giới tại Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 201 -2017
Tiêu chí Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 Tốc độ phát triển BQ (%) (+/-) ∆ % (+/-) ∆ %
Số vụ tai nạn phát sinh (vụ) 2.762 2.541 2.410 -221 -8 -131 -5,15 9,12
Số vụ bồi thường (vụ) 2.762 2.541 2.410 -221 -8 -131 -5,15 9,12
Số tiền bồi thường phát sinh
(đồng) 22.432.707.179 19.541.325.884 17.231.334.453 -2.891.381.295 - 4,72 -2.309.991.589 -11,82 -12,39
Số tiền bồi thường thực trả
(đồng) 22.432.707.179 19.541.325.884 17.231.334.453 --2.891.381.295 - 4,72 -2.309.991.589 -11,82 -12,39
Bảng 2.3: Kết quả bồi thường bảo hiểm con người tại Bảo Việt Thái Nguyên qua các năm 201 -2017
Tiêu chí Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 Tốc độ phát triển BQ (%) (+/-) ∆ % (+/-) ∆ % Số vụ tai nạn phát sinh (vụ) 10.955 11.403 11.682 448 4,09 279 2,44 3,33 Số vụ bồi thường (vụ) 10.955 11.403 11.682 448 4,09 279 2,44 3,33
Số tiền bồi thường phát sinh
(đồng) 8.095.801.384 10.541.246.874 10.879.231.267 2.445.445.490 30,21 337.984.393 3,2 12,9
Số tiền bồi thường thực trả
(đồng) 8.095.801.384 10.541.246.874 10.879.231.267 2.445.445.490 30,21 337.984.393 3,2 12,9
Đối với kết quả bồi thường bảo hiểm tính mạng con người: Công ty bồi thường cho bảo hiểm con người kết hợp số vụ nhiều nhất, tiếp đến là bảo hiểm học sinh, bảo hiểm 24/24, bảo hiểm dân sự chủ nuôi chó, bảo hiểm sinh mạng (Phụ lục 2,4,6). Tổng số vụ bồi thường phát sinh trong năm được công ty thẩm định và thực hiện cam kết nghĩa vụ khi xảy ra sự kiện bảo hiểm với khách hàng nên số vụ phát sinh bao nhiêu công ty trả thực cần đó. Như vậy, trách nhiệm của công ty rất nghiêm túc, công minh trong thực thi cam kết hợp đồng. Hàng năm, số vụ bồi thường giảm, năm 201 , công ty bồi thường 10.9 vụ, đến năm 2016 bồi thường 11.903 vụ, tăng 448 vụ, tương ứng tăng 4,09%. Năm 2017, công ty bồi thường 11.687 vụ, giảm 279 vụ so với năm 2016, tương ứng giảm 2,44%. Số tiền phát sinh tăng hàng năm theo số vụ, năm 201 bồi thường 8.09 .801.384 đồng, năm 2016 bồi thường 10. 41.246.874 đồng, tăng 2.44 .44 .490 đồng so với năm 201 , tăng tương ứng là 30,2%. Năm 2017 bồi thường 10.879.231.267 đồng, tăng 337.984.393 đồng, tương ứng tăng 3,21%. Như vậy, đối với sản phẩm bảo hiểm tính mạng con người, số vụ tăng làm cho tổng chi phí bồi thường tăng theo. Khách hàng mua và sử dụng loại bảo hiểm này tăng hàng năm
0 2 4 6 8 10 12 14 2015 2016 2017 BH Tài sản BH Con người
Biểu đồ 2.2: Số vụ bồi thường tại Công ty BHBV Thái Nguyên
(Nguồn: Cáo cáo thường niên công ty)
Như vậy, ở thị trường Thái Nguyên, bảo hiểm con người được khách hàng mua với số lượng rất đông thể hiện qua số vụ bồi thường. Bảo hiểm tài sản, kỹ thuật và xe cơ giới cạnh tranh rất khốc liệt với các công ty như Mic, Bic, ABIC, ....thị phần vì thế mà thấp hơn. Nguyên nhân là do mức phí tham gia bảo hiểm tài sản như phí xe máy thấp, khách hàng quan niệm đó là nghĩa vụ phải có nên không quan tâm nhiều đến sự khác biệt giữa các công ty cung ứng sản phẩm. Khách hàng đồng nhất, có đủ bảo hiểm là được nên
công ty nào có lợi thế về bán hàng tốt hơn khách hàng sẽ lựa chọn mua nhiều hơn, chẳng hạn bảo hiểm xe máy của Pijco đang dẫn đầu thị trường Thái Nguyên (nhiều đại l , bán tại điểm bán xăng dầu), tiếp đến là bảo hiểm Mic, Bic, tận dụng lợi thế khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng và chào mời mua sản phẩm. Còn Bảo Việt bán chủ yếu xây dựng đại l bán hàng nên rất đơn điệu trong khâu bán hàng.
2.2 Phân tích thực trạng hiệu quả kinh doanh của Công ty Bảo việt Thái Nguyên 2.2.1 Kết quả đạt được
Ra đời trong bối cạnh thị trường bảo hiểm Việt Nam đang diễn ra sự cạnh tranh gay gắt, trong đó bao gồm cả những hình thức cạnh tranh phi truyền thống và đang từng bước hội nhập với khu vực, thế giới, Công ty Bảo Việt Thái Nguyên là doanh nghiệp bảo hiểm trực thuộc Tập đoàn Bảo Việt có quy mô phát triển hàng đầu tại Việt Nam. Trong 3 năm từ năm 201 đến năm 2017 Công ty đã k kết được gần 20.000 hợp đồng bảo hiểm. Qua đó, Công ty Bảo Việt Thái Nguyên đã khẳng định được tiềm năng của mình trên thị trường và tạo tiền đề vững chắc cho hoạt động kinh doanh của mình.[9]
a. Hiệu quả kinh doanh bảo hiểm tại Công ty Bảo Việt Thái Nguyên
Trong 3 năm qua, Công ty Bảo Việt Thái Nguyên đã thu được hơn 130 tỉ đồng phí bảo hiểm gốc, đạt doanh thu hơn 80 tỉ đồng. Đây là một bước phát triển tương đối thuận lợi đối với một công ty bảo hiểm hoạt động trong một thị trường có sự cạnh tranh khốc liệt với nhiều loại hình bảo hiểm. Ngoài ra, để góp phần tạo dựng hình ảnh, uy tín và quảng bá thương hiệu, Công ty đã cùng với 6 công ty bảo hiểm khác đóng góp chi phí cho nhiều công trình đảm bảo an toàn giao thông tại tỉnh, tài trợ hội thi lái xe giỏi, hỗ trợ hoạt động tuyên truyền, quảng cáo nhằm thay đổi diện mạo, hình ảnh của nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới và góp phần tăng doanh thu. Sau hoạt động này, nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới đã tăng trưởng mạnh và vươn lên trở thành sản phẩm chính của Công ty, luôn chiếm hơn 0% tỷ trọng doanh thu phí bảo hiểm hằng năm.
Năm 2017, nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng 6,7% - cao nhất trong vòng 7 năm trở lại đây. Đây cũng là năm đánh dấu sự phát triển vượt bậc của Công ty với mức phí bảo hiểm 92,6 tỉ đồng, tăng gấp 3 lần so với năm 201 Doanh thu thuần từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm đạt trên 80 tỉ đồng, với mức tăng trưởng xấp xỉ 20%. Có được kết quả
này ngoài sự nỗ lực rất lớn của Công ty trong việc xây dựng mạng lưới, phát triển nghiên cứu và triển khai các sản phẩm mới, còn có sự đóng góp rất lớn của các nhà đầu tư trong việc mang sản phẩm bảo hiểm của Bảo Việt Thái Nguyên đến với khách hàng, gia tăng thị phần. Do số lượng hợp đồng mới tăng mạnh nên tất yếu dẫn đến chi phí hoa hồng bảo hiểm cũng tăng lên tương ứng, gấp 4 lần năm ngoái do đại l tăng hoa hồng để cạnh tranh nên hiệu quả kinh doanh chưa thực sự cao. Bên cạnh đó là những khó khăn về thiên tai, lũ lụt, hạn hán, tình hình tai nạn giao thông đường bộ, đường thuỷ ảnh hưởng đến chi phí bồi thường. Hiệu quả kinh tế đã cao hơn năm trước, với 1 đồng chi phí bỏ ra, Công ty thu lại được 0,83 đồng doanh thu. Chi phí quản l doanh nghiệp và chi phí bán hàng của Công ty vẫn còn cao, ở mức 36,6 tỉ đồng. Trong các nghiệp vụ bảo hiểm mà công ty đã triển khai, bảo hiểm xe cơ giới đứng đầu với 0,3 tỉ đồng phí bảo hiểm, chiếm % doanh thu toàn Công ty và 3,14% thị phần.
Trong năm 2017, Công ty Bảo Việt Thái Nguyên vẫn tiếp tục khẳng định uy tín và thương hiệu trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam. Sau thời kỳ tăng trưởng đột biến trong những năm trước, Bảo Việt Thái Nguyên có mức tăng trưởng 20% - vẫn cao hơn mức bình quân 16% của toàn thị trường, đứng thứ 7 trong tổng số 12 công ty bảo hiểm tại địa bàn và chiếm 37% thị phần. Một trong những nguyên nhân khách quan làm giảm tốc độ tăng trưởng của Bảo Việt Thái Nguyên là do xu thế đầu tư bất động sản đang nóng dần lên và sự ổn định tăng trưởng của thị trường chứng khoán, cộng với sự biến động của đô la Mỹ và những đợt thay đổi lãi suất tiền gửi ngân hàng.
Tổng phí bảo hiểm gốc trong năm này đạt 108,14 tỉ đồng, tăng 16% so với năm trước và đạt 90% so với kế hoạch đề ra. Doanh thu thuần từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm là trên 80 tỉ đồng, tăng 49%. Tính đến cuối 2017, Công ty đã phát triển thêm 1 đại l và nâng tổng số đại l trực thuộc Công ty Bảo Việt Thái Nguyên lên thành 1 đại l . Công ty tiếp tục tham gia chào các dự án xây dựng lớn, đặc biệt đã thành công trong việc thương lượng hợp đồng đồng bảo hiểm với các tổ chức đơn vị lớn trên đại bàn. Kết quả thành công này đã góp phần nâng cao uy tín, kinh nghiệm chuyên môn và năng lực cạnh tranh của Công ty Bảo Việt trên thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Thái Nguyên.
Chất lượng hoạt động nhận và nhượng tái bảo hiểm cũng đã được nâng cao tương ứng với sự phát triển chung, đảm bảo an toàn tài chính trong hoạt động kinh doanh. Công ty
cũng tham gia vào hội chợ, triển lãm tại các tỉnh thành trọng điểm, tài trợ có chọn lọc cho một số chương trình hội thảo, hội nghị và tiến hành các chiến dịch quảng cáo trên một số phương tiện thông tin đại chúng nhằm mục đích quảng bá rộng khắp hình ảnh của mình. Với những nỗ lực này, Công ty đã nhận được giải thưởng “Nhãn hiệu cạnh tranh quốc gia” do Cục sở hữu trí tuệ cấp. Tỷ trọng chi phí quản l và chi phí bán hàng trong năm 2017 đã giảm, chỉ còn chiếm 43,76% tổng chi phí của hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Với 1 đồng chi phí, Công ty thu về được 0,78 đồng doanh thu, hiệu quả kinh tế tính trên doanh thu này thấp hơn so với năm 2016. Đây là phản ánh xu thế và sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt trên thị trường bảo hiểm tại tỉnh Thái Nguyên.
b. Hiệu quả kinh tế trong các khâu
* Khâu khai thác:
Bảng phân tích dưới đây cho thấy hiệu quả kinh tế khâu khai thác của Công ty ngày càng giảm. Tốc độ tăng của doanh thu phí bảo hiểm không bằng với tốc độ tăng của chi phí bỏ ra. Chi phí khai thác của năm 2004 là 2,1 tỷ đồng, thu về hơn
30 tỷ đồng doanh thu phí bảo hiểm. Nghĩa là với mỗi đồng chi phí bỏ ra, Công ty thu về 14 đồng phí bảo hiểm.
Bảng 2.4 Hiệu quả kinh tế khâu khai thác bảo hiểm
Đơn vị: nghìn đồng
Năm Doanh thu phí H gốc Chi phí khai thác Hiệu quả kinh tế
2015 30.117.438 2.138.163 14,08 2016 92.621.406 7.511.335 12,33 2017 108.136.485 14.677.064 7,367
(Nguồn: Cáo cáo thường niên công ty)
Năm 2016 mặc dù phí bảo hiểm khai thác được tăng gấp 3 lần năm trước nhưng chi phí bỏ ra lại cao gấp 3,6 lần. Sở dĩ như vậy là do trong năm này, thông tư 17/201 /TT-BCA được ban hành hướng dẫn thủ tục đăng k xe mô tô không cần giấy chứng nhận bảo hiểm nên tốc độ tăng trưởng nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới của toàn thị trường giảm sút, năm 201 tăng trưởng 39,8% trong khi năm 201 chỉ còn 18%. Đây lại là nghiệp vụ chính của nhiều công ty trong đó có cả Công ty Bảo Việt Thái Nguyên nên tình hình cạnh tranh ngày càng khốc liệt với nhiều chương trình khuyến mãi lớn, giảm phí bảo
hiểm được các công ty áp dụng. Để không bị mất thị phần, Bảo Việt Thái Nguyên đã tích cực hơn trong việc tìm kiếm và tiếp cận khách hàng, quảng bá thương hiệu, nâng cao khả năng cạnh tranh.
Năm 2017,Tình hình cạnh tranh giữa các doanh nghiệp trên thị trường bảo hiểm vẫn tiếp tục gia tăng. Sự phát triển chưa ổn định của thị trường chứng khoán, sự biến động tỷ giá ngoại hối, cạnh tranh từ phía các ngân hàng thương mại khiến chi phí khai thác bỏ ra nhiều nhưng doanh thu phí bảo hiểm thu lại không tăng tương ứng.