2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU
2.2.2. Về công tác đánh giá phân loại khách hàng
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam thực hiện phân loại và xếp hạng khách hàng theo quyết định 5645/QĐ-TDDV1 ngày 31/12/2003 và
Ngành kinh tế
Quy mô Loại hình doanh nghiệp
Chỉ tiêu tài chính Chỉ tiêu phi tài chính Tổng hợp điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
AAA AA A BBB BB B CCC CC C D
2090/QĐ-TDDV3 ngày 26/4/2005. Hệ thống xếp hạng khách hàng được thực hiện dựa trên phương pháp chấm điểm 20 chỉ tiêu chia thành 2 nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính; Khách hàng được chia thành 4 nhóm ngành kinh tế lớn, phù hợp với quyết định 57/2001/QĐ-NHNN ngày 24/01/2002 của Ngân hàng Nhà nước về việc thí điểm triển khai đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp. Sau khi thực hiện chấm điểm, khách hàng đươc xếp thành các loại như sau: A*, A, B, C, D, E, F; tương ứng với mỗi loại khách hàng, BIDV có chính sách khách hàng riêng nhằm kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng của toàn hệ thống. Hàng năm, BIDV tiến hành rà soát lại kết quả chấm điểm và các chỉ tiêu chấm điểm để chỉnh sửa cho phù hợp.
Từ năm 2006, BIDV đã phối hợp với tư vấn Ernst & Young xây dựng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Hệ thống này vừa là yêu cầu bắt buộc của Ngân hàng Nhà nước, vừa là đòi hỏi cấp thiết, phục vụ trực tiếp cho quá trình quản trị điều hành tín dụng, cũng như quá trình cổ phần hoá và hội nhập quốc tế của BIDV.
* Xếp hạng tín dụng nội bộ
Sau khi hệ thống xếp hạng được ban hành theo Quyết định số 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, toàn hệ thống BIDV đã triển khai xếp hạng doanh nghiệp, từ đó có cái nhìn tổng thể mức độ rủi ro cho vay của những doanh nghiệp đang quan hệ tín dụng tại BIDV.
Sơ đồ 2.3: Mô hình chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp của BIDV
Khách hàng
Dựa trên điểm đạt được, khách hàng được xếp vào một trong 10 nhóm theo thang điểm như sau:
90 - 100 AAA 59 - 65 B
83 - 90 AA 53 - 59 CCC
77- 83 A 44 - 53 CC
71 - 77 BBB 35 - 44 C
- Người chịu trách nhiệm chấm điểm và xếp hạng khách hàng là cán bộ quan hệ khách hàng trên cơ sở sử dụng phần mềm tập trung.
- Trưởng phòng quan hệ khách hàng là người chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm và phân loại khách hàng của cán bộ quan hệ khách hàng đảm bảo việc chấm điểm được chính xác, khách quan.
độc lập việc chấm điểm, xếp hạng, phân loại khách hàng của bộ phận quan hệ khách hàng.
- Hội đồng tín dụng chi nhánh phê duyệt kết quả chấm điểm và xếp hạng đối với các khách hàng có dư nợ tại BIDV từ 5 tỷ đồng trở lên. Cá c khách hàng còn lại, giám đốc chi nhánh là người chịu trách nhiệm phê duyệt.
- Định kỳ, chi nhánh tổ chức chấm điểm và xếp hạng khách hàng trên cơ sở báo cáo tài chính năm gần nhất và các thông tin cập nhật nhất thu thập được liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Kỳ chấm điểm và xếp hạng được quy định như sau:
+ Đối với các khách hàng có dư nợ tại BIDV từ 5 tỷ đồng trở lên sẽ thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng mỗi quý một lần và được thực hiện trong thời gian 03 ngày làm việc đầu tiên của tháng tiếp theo của mỗi quý dựa trên các thông tin và số liệu tại thời điểm cuối của mỗi quý hoặc cuối ngày 30/11 (đối với kỳ chấm điểm xếp hạng của quý IV). Riêng đối với quý IV, Chi nhánh thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng xong trước ngày 03 của tháng 12. Kết quả xếp hạng đối với các khách hàng này được dùng làm căn cứ để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
+ Đối với các khách hàng có dư nợ tại BIDV dưới 5 tỷ đồng, chi nhánh tổ chức chấm điểm và xếp hạng khách hàng 3 tháng một lần.
+ Trường hợp khách hàng lần đầu tiên đặt quan hệ tín dụng tại BIDV, chi nhánh thực hiện ngay việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng và sử dụng kết quả xếp hạng làm một trong các căn cứ xem xét phán quyết tín dụng. Các lần chấm điểm và xếp hạng tiếp theo được thực hiện theo định kỳ được quy định trên đây.
* Chính sách phân loại nợ
Trên cơ sở kết quả xếp hạng của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ , chính sách phân loại nợ của BIDV bao gồm 2 cấu phần chính sau:
- Đối với khách hàng là tổ chức có dư nợ nội bảng tại BIDV thuộc đối tượng của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Căn cứ vào kết quả của Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, các khoản nợ của khách hàng sẽ được phân loại vào các nhóm nợ tương ứng như sau:
AAA Nợ nhóm 1 AA A BBB Nợ nhóm 2 BB B Nợ nhóm 3 CCC CC C Nợ nhóm 4 D Nợ nhóm 5
“Nguồn: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - BIDV”
- Đối với các khách hàng còn lại: Việc phân loại nợ chủ yếu dựa vào các yếu tố định lượng, được phân loại nợ theo tuổi nợ, tình trạng cơ cấu lại nợ theo quy định tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Ngân hàng Nhà nước.
Định kỳ 3 tháng/lần, BIDV đều thực hiện đánh giá lại khách hàng từ đó đưa ra cách ứng xử thích hợp.
Đối với những khách hàng xuống hạng cho thấy rủi ro cho vay cho khoản vay đã gia tăng, BIDV cần phải có ngay những ứng xử thích hợp như giảm dư nợ, yêu cầu tài sản đảm bảo bổ sung...
Đối với những khách hàng tăng hạng cho thấy mức tín nhiệm của khách hàng đã gia tăng, tình hình sản xuất kinh doanh có nhiều chuyển biến tích cực, rủi ro cho khoản vay giảm xuống, trong trường hợp này BIDV sẵn sàng
áp dụng một số quy định có tính ưu đãi hơn như số tiền cho vay có thể lớn hơn giá trị tài sản đảm bảo, tăng dư nợ...
Việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn tại BIDV đã giúp BIDV từng bước quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ nhóm 2 được quản lý chặt chẽ và có xu hướng giảm.
Trước đây khi chưa có hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng, để đánh giá tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm của khách hàng vay vốn dựa rất nhiều vào ý kiến chủ quan của người thẩm định, chính vì vậy quyết định cấp tín dụng có thể không khách quan, thiếu chính xác.
Khi áp dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng, việc cho vay hay từ chối cho vay đều phải dựa trên kết quả xếp hạng tín nhiệm. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã quy định là sau khi có kết quả xếp hạng tín nhiệm khách hàng, chỉ những khách hàng nào có kết quả xếp hạng từ một mức độ xếp hạng theo quy định trở lên thì mới quyết định cho vay, kết quả xếp hạng dưới mức quy định cho vay thì từ chối cho vay.
Đây là bước tiến bộ rất lớn trong toàn hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Dựa vào kết quả xếp hạng để đưa ra chính sách tín dụng, các quy định tín dụng như xác định lãi suất, tài sản đảm bảo, hình thức cho vay .. được xây dựng đồng bộ, rõ ràng và hiệu quả hơn.
* Chính sách khách hàng theo kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ
Tùy từng thời kỳ mà Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đưa ra những chính sách khách hàng khác nhau, hiện tại đang áp dụng theo Quyết định số 9488/QĐ-TD3 ngày 01/12/2006 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Dựa trên dữ liệu thu thập được, BIDV tiến hành xếp hạng tín nhiệm khách hàng. Với phương pháp và hệ thống xếp hạng tín nhiệm sẵn có, chỉ trong thời gian ngắn sẽ biết được khách hàng xếp hạng nào, có nằm trong quy định được ngân hàng đặt quan hệ hay không? Nếu hạng thấp hơn mức quy định để cho vay, BIDV sẽ từ chối. Nếu hạng của khách hàng phù hợp quy
định để cho vay, BIDV sẽ tiến hành phân tích và thẩm định các yếu tố khác trước khi quyết định cho vay như phương án kinh doanh, tài sản đảm bảo, tư cách pháp nhân.
Kết quả xếp hạng tín nhiệm khách hàng là một căn cứ khoa học, khách quan để phân loại nợ và cấp tín dụng. BIDV đã có cơ sở để gia tăng dư nợ tín dụng tốt, giảm nợ xấu, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vốn cho nền kinh tế. [10], [11]