đối với DNNVV trên thế giới
Huy động và sử dụng vốn hợp lý sẽ quyết định đến sự tồn tại và phát triển của DN. Do đó, vấn đề này luôn được DN nói chung và DNNVV nói riêng ưu tiên hàng đầu. Đối với DNNVV thì vấn đề này càng trở nên cấp thiết
28
hơn. Chính vì vậy mà vốn vay từ NH giúp cho các DNNVV đẩy nhanh tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Có rất nhiều phương thức để NH cho các DNNVV vay tùy thuộc vào các chính sách của mỗi NH và mỗi quốc gia đó, Việt Nam là quốc gia đi sau trong lĩnh vực này, do đó Việt Nam cần phải thu thập những thông tin từ các nước, học hỏi kinh nghiệm và áp dụng vào thực tế ở Việt Nam.
1.4.1. Thái Lan
Trong công tác nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV của các NH Thái Lan đã có tách bạch, phân công rõ chức năng cho các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản nợ vay từ khi tiếp xúc DN, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, thủ tục giấy tờ, đánh giá chất lượng khoản vay.
Các NH luôn quan tâm đến thông tin của DNNVV như tư cách pháp nhân, hiệu quả kinh doanh, mục đích vay vốn, khả năng trả nợ, kiểm soát và năng lực quản trị điều hành thực trạng tài chính của DN. Ngoài ra các NH còn tiến hành chấm điểm DNNVV, tuân thủ quyền phán quyết tín dụng đối với một DN. Trong công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay rất được chú trọng và thường xuyên thu thập thông tin về DN và đánh giá xếp loại DN để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro có thể xảy ra.
1.4.2. Hàn Quốc
Tại Hàn Quốc có nhiều chính sách hỗ trợ vốn nhằm hỗ trợ DNNVV phát triển. Nếu tổ chức nào cung cấp dịch vụ hỗ trợ sự phát triển công nghệ mới cho các DNNVV, chính phủ sẽ đảm bảo họ nhận được 70% vốn vay NH.
Ngoài ra để hỗ trợ vốn cho các DNNVV, chính phủ bắt buộc các NH dành 35% toàn bộ vốn vay của mình cho các DNNVV, đối với các NH nước ngoài và tổ chức bảo hiểm tỷ lệ là 25%. Các quỹ bảo lãnh tín dụng tạo điều kiện cho các DNNVV có điều kiện vay vốn với lãi suất ưu đãi. NH Hàn Quốc
29
đảm bảo cung cấp khoảng 90% tổng số vốn vay trong lĩnh vực nhập khẩu công nghệ, hoạt động nghiên cứu phát triển, nhập máy móc để sản xuất vật liệu, phụ tùng.
Các NH Hàn Quốc trong công tác nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV rất chú trọng trong việc tự cải tổ chính hệ thống NH bằng cách công bố những NH có nợ xấu cao và cho phá sản những NH yếu kém. Các NH chú trọng hơn vào đối tượng KH DNNVV như tăng cường công tác phát triển công nghệ thông tin, sản phẩm ngày càng đa dạng...
1.4.3. Nhật Bản
Các chính sách về DNNVV được hình thành từ những năm 1950 trong đó dành một sự chú ý đặc biệt đối với việc mở rộng tín dụng cho DNNVV nhằm giúp các DN tháo gỡ khó khăn, cản trở việc tăng vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh như khả năng tiếp cận tín dụng thấp, thiếu sự đảm bảo về sự vay vốn,. Các biện pháp được hỗ trợ thông qua hệ thống hỗ trợ tín dụng và các tổ chức tài trợ công cộng phục vụ DNNVV. Hệ thống hỗ trợ tín dụng cho các DNNVV tiếp cận được với nguồn vốn tín dụng, tạo điều kiện cho họ vay vốn của TCTD tư nhân thông qua bảo lãnh của Hiệp hội bảo lãnh tín dụng trên cơ sở hợp đồng bảo lãnh.
1.4.4. Các bài học kinh nghiệm
Từ những kinh nghiệm thực tiễn của các nước, có thể rút ra một số vấn đề để Việt Nam có thể vận dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV một cách có hiệu quả là:
❖ Nên xây dựng một khung pháp lý dành riêng cho DNNVV
DNNVV ở Việt Nam có những đặc điểm riêng, vì vậy tuy Luật DN đã có nhưng để các DNNVV có thể tận dụng được các cơ hội phát triển, các cơ quan chức năng cần xem xét đưa ra một luật riêng cho hoạt động của các DNNVV.
30
❖ Cải thiện tiếp cận tài chính
Thiếu hụt tài chính là một trong những khó khăn lớn đối với DNNVV. Cần có chính sách hỗ trợ tài chính cho những DNNVV mới thành lập hoặc có nhu cầu mở rộng sản xuất, kinh doanh, nhất là những lĩnh vực phục vụ cho phát triển dân sinh, vừa tạo điều kiện phát triển kinh tế, vừa tạo điều kiện nâng cao đời sống văn hóa,an sinh-xã hội. Đặc biệt việc tiếp cận nguồn vốn vay từ NH.
❖ Có chính sách hỗ trợ về cơ sở hạ tầng
Hầu hết các DNNVV tại Việt Nam không sở hữu đất riêng hoặc mặt bằng, điều này khiến cho việc sản xuất và đầu tư trong tương lai gặp khó khăn. Việc tìm kiếm mặt bằng là một vấn đề lớn đối với họ. Do vậy, cần có sự trợ giúp của Ủy ban Nhân dân địa phương trong việc hỗ trợ mặt bằng kinh doanh, đồng thời giải quyết tốt vấn đề môi trường. Cần có các chính sách khuyến khích các công ty di chuyển nhà máy của họ bằng cách cung cấp ưu đãi thuế và cung cấp hỗ trợ tài chính để giúp họ mua đất và phương tiện cần thiết. Khuyến khích xây dựng không gian dân sinh và công nghiệp nhẹ, phù hợp với đặc thù của DNNVV.
❖ Thúc đẩy phát triển của Công nghệ và công nghệ hỗ trợ
Trình độ công nghệ của DNNVV Việt Nam hiện nay đang ở mức rất thấp, do đó cần có chính sách đặc biệt để hỗ trợ DNNVV nhiều hơn trong việc chuyển giao công nghệ và nghiên cứu chung, tư vấn về quản lý chất lượng, và đào tạo cho nhân viên kỹ thuật.
❖ Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý cho DNNVV
Tăng cường công tác đào tạo cho các chủ sở hữu, nhà quản lý DNNVV để nâng cao năng lực lãnh đạo, trình độ quản lý để điều hành hoạt động DN một cách hiệu quả nhất.
31
Kết luận chương 1
DNNVV là một bộ phận kinh tế quan trọng và ngày càng có nhiều đóng góp vào sự phát triển kinh tế, tạo ra công ăn việc làm, góp phần đảm bảo an sinh xã hội. DNNVV có nhiều lợi thế, nhiều tiềm năng để phát triển, tuy nhiên với đặc điểm là quy mô nhỏ, phân bổ rộng khắp, dễ dàng thích ứng với những thay đổi nhưng với khả năng tài chính yếu, nguồn vốn ít nên DNNVV cần sự tài trợ vốn thông qua kênh tín dụng từ các NHTM.
Chương này đã đưa ra những lý luận cơ bản về tín dụng, những đặc điểm của DNNVV ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM, các tiêu chí phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng và những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV là cơ sở để chương 2 đi vào phân tích thực trạng, những tồn tại trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Hải Châu.
32
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NH NÔNG
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI CHÂU
2.1. Khái quát về Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Châu
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo&PTNT Hải Châu
❖ NHNo&PTNT Việt Nam:
Năm 1988, NH Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các NH chuyên doanh, trong đó có NH Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập NH Nông nghiệp Việt Nam thay thế NH Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc NHNN Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên NH Nông nghiệp Việt Nam thành NH Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam.
Năm 2001 là năm đầu tiên NHNo triển khai thực hiện đề án tái cơ cấu với các nội dung chính sách là cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoá tài chính, nâng cao chất lượng tài sản có, chuyển đổi hệ thống kế toán hiện hành theo chuẩn mực quốc tế đôi mới sắp xếp lại bộ máy tổ chức theo mô hình NHTM hiện đại tăng cường đào tạo và đào tạo lại cán bộ tập trung đổi mới công nghệ NH, xây dựng hệ thống thông tin quản lý hiện đại.
Bên cạnh mở rộng kinh doanh trên thị trường trong nước, năm 2002, NHNo tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác quốc tế. Đến cuối năm 2002 NHNo là thành viên của APRACA, CICA và ABA, trong đó Tổng GĐ NHNo là thành viên chính thức Ban điều hành của APRACA và CICA.
33
Năm 2003 NHNo&PTNT Việt Nam đã đẩy nhanh tiến độ thực hiện Đề án Tái cơ cấu nhằm đưa hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam phát triển với quy mô lớn chất lượng hiệu quả cao Với những thành tích đặc biệt xuất sắc trong thời kỳ đổi mới, đóng góp tích cực và rất có hiệu quả vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước, sự nghiệp Công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp - nông thôn, Chủ tịch nước CHXHCN Việt Nam đã ký quyết định số 226/2003/QD/CTN ngày 07/05/2003 phong tặng danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới cho NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Năm 2008 là năm ghi dấu chặng đường 20 năm xây dựng và trưởng thành của Agribank và cũng là năm có tính quyết định trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế theo chủ trương của Đảng, Chính phủ. Trong chiến lược phát triển của mình, Agribank sẽ trở thành một Tập đoàn tài chính đa nghành, đa sở hữu, hoạt động đa lĩnh vực.
Năm 2010, Agribank là Top 10 trong 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam. Thực thi Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và triển khai Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thương mại, năm 2010, HĐQT Agribank đã ban hành và triển khai Điều lệ mới về tổ chức và hoạt động của Agribank thay thế Điều lệ ban hành năm 2002. Ngày 28/6/2010, Agribank chính thức khai trương Chi nhánh nước ngoài đầu tiên tại Campuchia. Agribank chính thức công bố thành lập Trường Đào tạo Cán bộ (tiền thân là Trung tâm Đào tạo) vào dịp 20/11/2010. 2010 cũng là năm Agribank tổ chức thành công Đại hội Đảng bộ lần thứ VIII (nhiệm kỳ 2010 - 2015), Hội nghị điển hình tiên tiến lần thứ III, Hội thao toàn ngành lần thứ VI.
* NHNo&PTNT - chi nhánh Hải Châu:
NHNo&PTNT Hải Châu có trụ sở tại số 107 Phan Châu Trinh, Quận Hải Châu, Thành phố Đà Nang.
34
Là đơn vị hạch toán phụ thuộc của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, hoạt động của NHNo&PTNT Hải Châu được đánh giá về qui mô thuộc loại lớn của hệ thống NHNo&PTNT trên địa bàn Đà Nang.
Kể từ khi ra đời và phát triển cho đến nay, quá trình hoạt động của NHNo&PTNT Hải Châu có thể được đánh giá qua một số cột mốc thời gian cụ thể như sau:
- Trong giai đoạn chuyển từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang cơ chế
thị trường có sự điều tiết của NN (chuyển mô hình NH một cấp vừa thực hiện chức năng quản lý vừa thực hiện chức năng kinh doanh sang mô hình NH hai cấp nhằm tách riêng chức năng quản lý và chức năng kinh doanh), ngày 01/01/1988 thành lập NH nông nghiệp tỉnh Quảng Nam - Đà Nang và sau đó thành lập các chi nhánh NH thành phố, huyện, thị trực thuộc. Hoạt động chủ yếu của NH trong giai đoạn này là phục vụ các DN, hộ cá thể liên quan đến lĩnh vực Nông - Lâm - Thủy - Hải sản.
- Ngày 20/4/1991, NHNo&PTNT Việt Nam thành lập thêm Sở Giao
dịch III NHNo&PTNT Việt Nam tại thành phố Đà Nang theo quyết định số 66 của Thống đốc NHNN Việt Nam. Chi nhánh NHNo tỉnh Quảng Nam-Đà Nang (và sau này được gọi NHNo&PTNT quận Hải Châu) với nhiệm vụ kinh doanh trên địa bàn thành phố Đà Nang và các địa bàn lân cận, lĩnh vực hoạt động chủ yếu là nông nghiệp.
- Ngày 19/10/1992 NHNN Việt Nam quyết định sát nhập chi nhánh
NHNo tỉnh Quảng Nam-Đà Nang vào Sở giao dịch III-NHNo Việt Nam tại Đà Nang theo quyết định số 267/QĐ-HĐQT.
- Thực hiện chủ trương địa giới hành chính tách tỉnh Quảng Nam-Đà
Nang thành TP Đà Nang và tỉnh Quảng Nam của chính phủ, ngày 16/12/1996 NHNo&PTNT Việt Nam quyết định tách sở giao dịch III tại Đà Nang và Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam theo quyết định số 515/QĐ của tổng GĐ NHNo&PTNT Việt Nam.
35
- Ngày 26/3/1999 NHNo&PTNT Việt Nam tách một chi nhánh NHNo&PTNT quận Hải Châu khỏi Sở giao dịch III và nâng cấp thành chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Đà Nang theo quyết định số 208/QĐ/HĐQT
- Ngày 12/09/2007, chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam
có quyết định số 954/QĐ/HĐQT-TCCB “Mở chi nhánh NHNo&PTNT Hải Châu trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam”
2.1.2. CƠ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Hải Châu
NHNo&PTNT Hải Châu là đơn vị hạch toán phụ thuộc của NHNo&PTNT Việt Nam, có đội ngũ cán bộ công nhân viên gồm 84 người. Ban GĐ gồm 3 người, có các phòng: Phòng Kế toán ngân quỹ, Phòng kế hoạch kinh doanh, Phòng tổ chức hành chính, Phòng dịch vụ & Marketing, Phòng kinh doanh ngoại hối, Phòng kiểm soát nội bộ và 5 PGD.
■* : Quan hệ trực tuyến * :Quan hệ chức năng
(Nguồn: Phòng tổ chức hành chính)
36
❖ Chức năng và nhiệm vụ của ban GĐ và các phòng ban
> Chức năng và nhiệm vụ của Ban GĐ:
- GĐ phụ trách chung: phụ trách phòng hành chính nhân sự, phòng
kiểm tra kiểm soát nội bộ và tổ chức cán bộ, chỉ đạo các phòng ban và đôn đốc các đơn vị hoàn thành nhiệm vụ.
- Phó GĐ phụ trách phòng kế toán ngân quỹ.
- Phó GĐ phụ trách phòng kế hoạch kinh doanh, phòng kinh doanh
ngoại hối và phòng dịch vụ & marketing.
> Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:
• Phòng kiểm soát nội bộ:
- Chức năng: Phòng kiểm soát nội bộ là bộ phận chuyên trách, hoạt
động độc lập với các Phòng nghiệp vụ khác, giúp GĐ điều hành đúng pháp luật mọi nghiệp vụ NH; Hạn chế rủi o trong kinh doanh, đảm bảo an toàn tài sản, đảm bảo tính chuẩn xác của số liệu hạch toán; Trực tiếp triển khai các nghiệp vụ về kiểm tra kiểm toán.
- Nhiệm vụ: Giám sát việc chấp hành pháp luật, chấp hành các quy
định
của NHNo&PTNT Hải Châu. Kiểm soát toàn bộ hoạt động kinh doanh nhằm đánh giá chính xác kết quả hoạt động kinh doanh và thực trạng tài chính của NHNo&PTNT Hải Châu. Báo cáo kịp thời với Ban GĐ kết quả kiểm tra kiểm toán nội bộ và nêu những kiến nghị khắc phục khuyết điểm, tồn tại. Làm đầu mối tiếp nhận các cuộc thanh tra, kiểm tra kiểm toán của các ngành, các cấp và của Thanh tra NHNN Việt Nam đối với NHNo&PTNT Hải Châu trong phạm vi quyền hạn và chức năng quy định.
37
• Phòng Tổ chức hành chính:
- Chức năng: Tham mưu cho Ban GĐ về chiến lược phát triển nguồn
nhân lực, lao động tiền lương, thi đua khen thưởng, quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ... Trực tiếp triển khai thực hiện các nghiệp vụ về Tổ chức cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng, công tác hậu cần trong Chi nhánh.
- Nhiệm vụ: Tư vấn pháp luật trong việc thực thi các nhiệm vụ về ký
kết hợp đồng, tham gia tố tụng để giải quyết các vấn đề có liên quan đến con người và tài sản của Chi nhánh theo sự uỷ quyền của GĐ. Đầu mối giao tiếp