3.3.1. Đối với Chính phủ
- Xây dựng môi trường kinh doanh ổn định:
Chính phủ cần có những biện pháp đảm bảo ổn định kinh tế - xã hội, trong đó quan trọng nhất là ổn định kinh tế vĩ mô. Các chính sách xuất nhập khẩu, chính sách đầu tu, điều hành chính sách tiền tệ... nên đuợc xây dựng phù hợp với từng thời kỳ. Vì hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng chịu ảnh huởng qua lại đối với hầu hết các lĩnh vực, quá trình thực hiện một món bảo lãnh sẽ chịu tác động của nhiều chính sách khác nhau nên các chính sách này cần đuợc xây dựng một cách đồng bộ, thống nhất, tránh sự chồng chéo làm hạn chế chất luợng bảo lãnh. Chính phủ cần giao cho các đơn vị có nhiệm vụ phân tích, dự báo các tình huống của thị truờng để đề xuất với Chính phủ các giải pháp đồng bộ, phù hợp với từng tình huống nhằm bảo đảm cho thị truờng tài chính - ngân hàng phát triển nhanh, bền vững, tránh đuợc các biến cố xấu gây mất ổn định kinh tế - xã hội, qua đó giúp cho hoạt động ngân hàng trong đó có hoạt động bảo lãnh phát triển ổn định hơn.
- Ban hành thống nhất chế độ thông tin, công tác thanh tra, kiểm tra. Thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời sẽ giúp hạn chế rủi ro cho các hoạt động bảo lãnh của ngân hàng cũng nhu tất cả các hoạt động khác trong nền kinh tế. Cùng với đó là hệ thống các tiêu chuẩn đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp cũng cần xây dựng thống nhất, đồng bộ.
3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- NHNN cần rà soát lại các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành mang tính pháp lý cao.
Các văn bản quyết định các vấn đề liên quan đến bảo lãnh đã đuợc nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung so với các văn bản truớc đây nhung cho đến nay thì nó vẫn chua có thể thực sự đáp ứng đuợc yêu cầu là văn bản định huớng cụ thể và chi tiết cho hoạt động bảo lãnh của NHTM. Vì vậy, tạo điều kiện tốt nhất cho các ngân
hàng thương mại thì Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện quy chế về bảo lãnh ngân hàng nhằm tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho các NHTM và các doanh nghiệp khi thực hiện bảo lãnh. Chỉ khi nào có một nền tảng pháp luật thực sự phù hợp thì lúc đó việc nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh của các NHTM mới có cơ sở thực hiện được.
- NHNN cũng nên hỗ trợ các ngân hàng trong việc tổng hợp và cung cấp thông tin chính xác, cập nhật về khách hàng, nâng cao vai trò hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng CIC thuộc NHNN - nơi tập trung các thông tin về khách hàng đã từng giao dịch với tất cả các ngân hàng nằm trong hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam, nơi đây cũng tập trung rất đông đảo đội ngũ chuyên gia phân tích, xử lý thông tin tài chính và tín dụng doanh nghiệp hàng đầu trên cả nước. Tuy nhiên độ tin cậy của các thông tin là chưa cao, số liệu chưa mang tín cập nhật khiến NHTM và các tổ chức tín dụng ít sử dụng thông tin do CIC cung cấp. Do đó, NHNN cần chú trọng tới việc nâng cao tính hiệu quả của CIC bằng cách:
+ Phương pháp luận chung để đánh giá tín dụng cần phải được công khai. Hầu hết các dự án cho vay vốn từ Ngân hàng thế giới (WB) hoặc Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) đều công khai trên web rõ ràng phương pháp luận cụ thể để đánh giá một dự án. Điều này sẽ tránh được những che đậy thông tin từ phía khách hàng đặt mục tiêu có nguồn tín dụng bằng mọi giá.
+ Trung tâm cần cung cấp các thông tin về phương pháp đánh giá, bao gồm các khái niệm về khả năng không trả được nợ, khoảng thời gian đánh giá, ý nghĩa của mỗi bậc xếp hạng, tỷ lệ không trả được nợ trong thực tế ứng với mỗi nhóm xếp hạng và xu hướng thay đổi các kết quả đánh giá.
+ Phương pháp đánh giá tín dụng cần phải chặt chẽ, có hệ thống và phải căn cứ vào các số liệu quá khứ theo một phương pháp đánh giá nào đó. Ngoài ra, các kết quả đánh giá cần phải liên tục được rà soát và điều chỉnh kịp thời theo những thay đổi về tình hình tài chính.
Các nguồn lực này cho phép trung tâm tiếp xúc thuờng xuyên với cán bộ quản lý và nghiệp vụ tại các tổ chức đang đuợc đánh giá tín dụng để bổ sung các thông tin quan trọng cho việc đánh giá tín dụng. Các kết quả đánh giá phải dựa trên sự kết hợp các phuơng pháp định tính và định luợng.
- NHNN nên tổ chức các đợt thanh tra, kiểm tra định kỳ cũng nhu đột xuất để giám sát việc chấp hành quy định về pháp luật ngân hàng của các tổ chức tín dụng. NHNN cần tập trung vào việc thanh tra chất luợng tín dụng nói chung, chất luợng bảo lãnh nói riêng, công tác quản trị điều hành ngân hang... để kịp thời phát hiện và xử lý sai phạm vì hoạt động bảo lãnh không chỉ ảnh huởng đến bản thân ngân hàng thực hiện mà còn ảnh huởng đến cả hệ thống ngân hàng nếu rủi ro đáng tiếc xảy ra.
- NHNN cần đẩy nhanh tiến độ cơ cấu lại NHTM theo huớng nâng cao chất luợng hoạt động của các tổ chức, tiếp tục xử lý nợ tồn đọng nhằm tăng cuờng năng lực tài chính của các NHTM.
3.3.3. Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình
- Hoàn thiện những văn bản huớng dẫn bảo lãnh sao cho phù hợp với thực tế, phù hợp với các quy định chung của Nhà nuớc và với đặc điểm kinh doanh của từng đơn vị trực thuộc.
- Thuờng xuyên theo dõi và cập nhật những xu huớng diễn biến của thị truờng trong nuớc và khu vực, từ đó có định huớng phát triển đúng đắn, xây dựng chiến luợc phát triển hoạt động bảo lãnh lâu dài. Ban hành các văn bản mới và sửa đổi bổ sung kịp thời các văn bản cũ huớng dẫn quy trình, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và phổ biến đến từng chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc;
- Tổ chức các lớp bồi duỡng nghiệp vụ để nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, phổ biến, huớng dẫn quy định, đồng thời tạo điều kiện cho các đơn vị học hỏi kinh nghiệm và tạo lập mối quan hệ thân thiết, hỗ trợ nhau cùng phát triển;
- Xây dựng một chính sách phí và chính sách ký quỹ hợp lý, vừa đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng vừa tạo ra lợi nhuận lại vừa có tính cạnh tranh đối với các ngân hàng khác. Mức phí và ký quỹ còn phải tạo điều kiện nằm trong mức khách hàng có thể chấp nhận đuợc, không nên đua ra mức ký quỹ quá cao sẽ
làm đọng vốn của khách hàng, qua đó giảm hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp. Mức ký quỹ thực tế của món bảo lãnh có thể xác định bằng bình quân gia quyền của mức ký quỹ theo rủi ro bảo lãnh và rủi ro khách hàng xin bảo lãnh;
- Tăng cuờng thanh tra, kiểm tra giám sát thuờng xuyên hoạt động của toàn hệ thống để kịp thời phát hiện ra sai phạm và nhanh chóng sửa chữa tránh tổn thất cho ngân hàng.
3.3.4. Đối với khách hàng
3.3.4.1. Đối với người được bảo lãnh
Trong quan hệ bảo lãnh, ngân hàng đứng ra cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ của nguời đuợc bảo lãnh, trong truờng hợp nguời đuợc bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ của mình. Ngân hàng luôn có biện pháp để đòi lại nguời đuợc bảo lãnh, nên xét cho cùng thì trách nhiệm thực hiện những nghĩa vụ này là thuộc về nguời đuợc bảo lãnh. Chính vì vậy, nguời đuợc bảo lãnh cần phải cố gắng thực hiện những nghĩa vụ của mình. Để khai thác tốt nghiệp vụ bảo lãnh thì nguời đuợc bảo lãnh phải chú ý đến một số điểm sau :
- Tìm hiểu rõ đối tác của mình. Hình thức bảo lãnh ngân hàng phần nhiều đuợc thực hiện thông qua phuơng thức thanh toán chứng từ. Chính ở khâu này, việc gian lận, làm giả chứng từ, hay nhiều thủ đoạn tinh vi khác đuợc phía đối tác áp dụng rất nhiều.
- Xem xét tính kinh tế của các phuơng án.
- Khi đuợc bảo lãnh, doanh nghiệp cần có kế hoạch để thực hiện nghĩa vụ của mình. Điều này đòi hỏi doanh nghiệp tận dụng hiệu quả nguồn vốn vay (nếu nhu bảo lãnh vay vốn) ngay từ khâu thẩm định ban đầu. Để làm tốt điều này, doanh nghiệp cần chú ý đến các mặt :
+ Đánh giá đúng giá trị nguồn vốn đuợc vay (có thể là máy móc có hiện đại không, có phù hợp không...)
+ Đánh giá tình hình kinh tế - xã hội, ví dụ nhu nhu cầu về mặt hàng sẽ sản xuất nhu thế nào.
+ Doanh nghiệp cần phải có một đội ngũ cán bộ có nghiệp vụ cao và giàu kinh nghiệm.
3.3.4.2. Đối với người nhận bảo lãnh
Đối với người nhận bảo lãnh thì yêu cầu đầu tiên là xem xét đến uy tín của ngân hàng đứng ra bảo lãnh. Họ có thể nhận được bảo lãnh từ các ngân hàng có uy tín hay yêu cầu được tái bảo lãnh, song có thể phải trả chi phí lớn hơn, thậm chí trả thêm một khoản phí. Như vậy, bên được bảo lãnh có thể sẽ yêu cầu được giảm bớt một phần giá do khoản tăng thêm của chi phí bảo lãnh này. ở đây cần có sự cân nhắc giữa chi phí bỏ ra và độ an toàn của việc thanh toán, và bên nhận bảo lãnh phải cùng một lúc dung hòa hai yếu tố này.
Một vấn đề nữa mà bên nhận bảo lãnh nên biết, đó là thẩm quyền ký bảo lãnh của các ngân hàng và các chi nhánh. Biết được điều này, bên nhận bảo lãnh sẽ không phải chịu thiệt hại do phát hành thư bảo lãnh quá thẩm quyền, để rồi bị thu hồi lại.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong chương 3, luận văn trình bày định hướng phát triển hoạt động nói chung cũng như định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng nói riêng trong giai đoạn tới của Ngân hàng TMCP An Bình - PGD Quán Thánh.
Trên cơ sở định hướng phát triển trên và các nguyên nhân hạn chế đã được đề cập trong chương 2, chương 3 luận văn đã đưa ra 07 giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP An Bình - PGD Quán Thánh và đưa ra các đề xuất, kiến nghị đối với Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng TMCP An Bình và các doanh nghiệp tham gia hoạt động bảo lãnh cả trên cương vị là người được bảo lãnh và cương vị người nhận bảo lãnh.
KẾT LUẬN
Bảo lãnh ngân hàng cho đến nay là một loại hình nghiệp vụ không thể thiếu với các ngân hàng cũng như với nền kinh tế. Trong suốt thời gian ra đời và phát triển, bản thân nghiệp vụ này đã chứng minh được nó là một hình thức dịch vụ của các ngân hàng trong quá trình hiện đại hoá và là một chất xúc tác cho sự phát triển kinh tế đất nước. Chính vì vậy việc mở rộng, nâng cao chất lượng bảo lãnh ngày càng đáp ứng tốt hơn những yêu cầu đặt ra của tình hình kinh tế Việt nam là điều rất cần thiết.
Luận văn đã làm sáng tỏ một số vấn đề có có tính lý luận và thực tiễn, đảm bảo giải quyết các mục tiêu đề ra, đó là :
Thứ nhất, luận văn đã trình bày một cách hệ thống những lý luận cơ bản về hoạt động bảo lãnh ngân hàng như: các khái niệm cơ bản về bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng, nhu cầu ra đời hoạt động bảo lãnh, đặc điểm bảo lãnh, phân loại bảo lãnh dựa trên các tiêu chí về hình thức phát hành, đối tượng bảo lãnh, tính chất bảo lãnh và điều kiện thanh toán, vai trò và quy trình bảo lãnh. Luận văn cũng đưa ra được khái niệm và các chỉ tiêu cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh Ngân hàng đồng thời đưa ra kinh nghiệm thực hiện bảo lãnh Ngân hàng tại một số quốc gia trên thế giới như Trung Quốc, Đức, Thái Lan, Singapore.
Thứ hai, Phân tích đánh giá thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh của Agribank Hà Nội và hệ thống số liệu minh hoạ đã phần nào làm rõ kết quả của nghiệp vụ bảo lãnh trong những năm qua.
Khoa học và Kỹ thuật, Hà Nội.
2. PGS.TS. Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Kinh tế quốc dân, Hà Nội.
3. GS.NGƯT. Đinh Xuân Trình (2006), Giáo trình thanh toán quốc tế, NXB Lao động - xã hội, Hà Nội.
4. PGS.TS Hoàng Xuân Quế (2005), Giáo trình Ngân Hàng Trung Ương - Nhà xuất bản thống kê.
5. PGS.TS. Nguyễn Hữu Tài (2007), Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ, Nhà xuất bản Đại Học Kinh Tế Quốc Dân.
6. PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Giáo trình Quản trị Ngân Hàng Thương Mại, Nhà xuất bản Giao Thông Vận Tải.
7. Peter Rose (2004), Quản trị Ngân hàng Thương Mại , Nhà xuất bản tài chính. 8. Báo cáo kết quả kinh doanh của PGD Quán Thánh - ABBank các năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014.
9. Thông tu số 28/2012/TT-NHNN ngày 03/10/2012 của Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam quy định về bảo lãnh Ngân hàng.
10. Thông tu 07/2015/TT-NHNN ngày 25/6/2015 của Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam quy định về bảo lãnh Ngân hàng.
11. Quyết định số 133/QĐ-HĐQT12 ngày 28/11/2012 của Hội đồng Quản trị ABBank về việc ban hành Quy chế bảo lãnh đối với khách hàng.
12. Quyết định số 445/QĐ-TGĐ12 ngày 27/12/2012 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP An Bình về việc Ban hành Quy định thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại ABBank.
13. Trần Văn Tần (2005), “Hoạt động kinh doanh ngoại bảng của các ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường”, Tạp chí Ngân hàng, số 4, tr.33-36.
14. Nguyễn Hữu Đức (2015), ”Những điểm mới của Thông tư 07 quy định về bảo lãnh Ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng, số 14.
tiền tệ, số 13.
16. Đinh Xuân Cường (2015), “Đo lường chỉ số hài lòng của khách hàng đối với Ngân hàng”, Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, số 12.