3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của Ngânhàng
3.2.6. Đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro
Để phù hợp với sự đa dạng hóa về nhu cầu vốn của khách hàng, quy mô cho vay, đối tượng vay vốn và khả năng kiểm soát của ngân hàng, đồng thời hỗ trợ cho việc quản lý rủi ro. NHNo &PTNT Thanh Trì cần áp dụng nhiều phương thức cho vay, cụ thể là:
- Tiếp tục duy trì cho vay từng lần: cho vay từng lần là phương thức áp dụng cho khách hàng vay vốn không thường xuyên. Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng đều làm thủ tục vay vốn cần thiết, lập giấy nhận nợ.
Phương tức này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của NHNo &PTNT Thanh Trì trong thời gian qua và đối tượng khách hàng là các nhân và hộ sản xuất kinh doanh. Thời gian tới, NHNo &PTNT Thanh Trì cần tiếp tục duy trì quy mô cho vay từng lần vì các khoản vay này có độ an toàn cao và số lượng vay trên địa bàn khá lớn.
- Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức này nên áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, có uy tín trong quan hệ ngân hàng. Ngân hàng cần căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng để xác định hạn mức tín dụng. Đồng thời, Ngân hàng nên tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay.
- Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Đây là hình thức cho khách hàng
vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và
đời sống. Ngân hàng cùng khách hàng ký hợp đồng tín dụng và thỏa thuận mức
vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ.
Nguồn vốn cho vay được giải ngân theo tiến độ thực hiện dự án. Hình thức này
dễ kiểm soát việc sử dụng vốn, nên có thể hạn chế rủi ro.
- Phương thức cho vay theo dòng tiền: Phương thức này xác định dòng tiền ra và dòng tiền vào theo đúng chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xác định rõ hoạt động đầu tư, hoạt động tài chính. Đây là một phương thức mới, giúp cho cán bộ tín dụng có cách nhìn mới với những thông tin rõ ràng, cụ thể, chính xác về tình hình sản xuất kinh doanh, có căn cứ để xác định cho vay đúng thời điểm nảy sinh nhu cầu, đúng mục đích, đúng mức cho
toàn và đem lại hiệu quả cao, hạn chế và kiểm soát được rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cho vay. Đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật, cơ chế cho vay, đảm bảo tiền vay hiện hành; Phát hiện sớm và đề ra các biện pháp ngăn chặn kịp thời những vi phạm các cam kết,. nghĩa vụ của khách hàng trong quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ, những sai phạm, tiêu cực gây thất thoát vốn của cán bộ ngân hàng; giúp cán bộ tín dụng và lãnh đạo của Chi nhánh nắm bắt và đánh giá đúng thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay của khách hàng, những tồn tại, khó khăn trong quá trình quản lý cho vay để có biện pháp điều chỉnh thích hợp; Đưa ra các quyết định đúng
đắn trong việc mở rộng, thu hẹp hoặc dừng cho vay cho đến khi xử lý tài sản bảo
đảm, hoặc áp dụng các biện pháp phù hợp đối với khách hàng được ki ểm tra. Quy trình kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng:
Thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ của khách hàng (tăng, giảm), trạng thái nợ của hợp đồng tín dụng (trong hạn, nợ quá hạn, nợ liên vụ án), phân loại nhóm nợ của khách hàng (nhóm 1, nhóm 2...)
Đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch đã được thoả thuận giữa khách hàng và
ngân hàng, chậm nhất là 5 ngày trước khi đến hạn trả nợ gốc, lãi, Chi nhánh phải
gửi thông báo nhắc nhở khách hàng thu xếp nguồn trả nợ đúng hạn.
Kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng là công việc định kỳ và đột xuất khi phát hiện khách hàng có những dấu hiệu bất bình thường việc kiểm tra sử dụng vốn tại doanh nghiệp phải trả lời được câu hỏi: Khách hàng có vi phạm các nội dung của hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay,
Định kỳ 03 tháng một lần, cán bộ tín dụng nắm bắt tình hình tài chính, đồng thời phân tích tình hình sản xuất kinh doanh và quan hệ tín dụng của khách hàng, kết hợp với việc phân tích bảo đảm nợ vay, đánh giá, chấm điểm là cơ sở để xếp hạng khách hàng, đưa ra lời cảnh báo các rủi ro có thể xảy ra giúp ban Giám đốc có những chính sách, định hướng hoặc các quyết định xử lý quan hệ tín dụng đối với từng khách hàng.
Trong quá trình kiểm tra, giám sát vốn vay, ngân hàng đánh giá mức tín nhiệm của khách hàng. Nếu phát hiện khách hàng thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, không có khả năng trả nợ đúng hạn, không có thiện chí trả nợ, ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ, có nguy cơ phá sản lừa đảo... thì ngân hàng phải thực hiện xử lý theo quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của ngân hàng cấp trên, áp dụng các chế tài tín dụng như: ngừng cho vay mới, ngừng giải ngân, thu nợ trước hạn, truy đòi bảo lãnh, yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm, chuyển nợ quá hạn, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, khởi kiện.
3.3. Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đổi với Chính phủ, Bộ, Ngành có liên quan
- Theo thông tư 03/2001/TTLT/NHNN - BTP-BCA-BCT-TCDC ngày 23/4/2001 của ngân hàng nhà nước, Bộ tư pháp, Bộ công an, Bộ tài chính, Tổng cục địa chính về hướng dẫn xử lý tài sản đảm bảo tiền vay để thu nợ cho các tổ chức tín dụng tại điểm 1 mục VIII thanh toán thu hồi nợ từ xử lý tài sản đảm bảo nên điều chỉnh điểm 1.3 lên trước điểm 1.2 như sau:
Tại điểm 1.2:- Nợ gốc, lãi vay, lãi quá hạn tính đến ngày bên bảo đảm hoặc bên giữ tài sản bàn giao tài sản cho tổ chức tín dụng được xử lý.
Tại điểm 1.3:- Thuế và các khoản phí nộp ngân sách nhà nước.
Quy định như vậy đẩy thứ tự nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi ngân hàng lên trên các khoản nợ ngân sách nhà nước.
- Thông tin trên chưa đề cập đến những biện pháp kiên quyết, mang tính chất cưỡng chế trong việc giải toả tài sản đảm bảo, nếu khách vay, bên bảo lãnh không giao tài sản cho ngân hàng phát mại.
- Chính phủ cần thành lập cơ quan chuyên mua bán xử lý nợ xấu để hỗ trợ xử lý các khoản nợ xấu tồn đọng cho khối ngân hàng nói chung qua đó tháo gỡ được nợ xấu đồng thời tạo tính minh bạch trong quy trình xử lý nợ và tạo hành lang pháp lý trong thu hồi nợ.
3.3.2. Đổi với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1. Đưa ra hệ thống văn bản pháp luật hoàn thiện, phù hợp hơn với thông lệ quốc tế
Hiện nay những văn bản pháp lý của chúng ta đã thường xuyên được sửa đổi hơn cho phù hợp hơn với những quy định và thông lệ quốc tế. Tuy nhiên trong những văn bản của chúng ta vẫn còn những kẽ hở để các ngân hàng có thể dựa vào đó để lách luật hợp pháp, do hiện nay trình độ làm luật của chúng ta còn quá kém. Một ví dụ tiêu biểu như trong quyết định 493/2005/QĐ-NHNN thì việc phân loại nợ được tiến hành hàng quý, hàng quý các ngân hàng mới phải báo cáo về các số liệu nợ quá hạn và nợ xấu, chính vì vậy đôi khi một khoản nợ quá hạn không được ngân hàng báo cáo ngay và cuối quý thì ngân hàng tìm cách giải quyết xong khoản nợ đó. Chính vì vậy những báo cáo của các ngân hàng không phản ánh rõ bản chất hoạt động của các ngân hàng là như thế nào. Cũng ngay trong quyết định 493 thì việc phân loại nợ của chúng ta còn dựa chủ yếu trên số ngày khoản nợ quá hạn mà chưa chú trọng nhiều đến bản chất của khoản nợ đó. Chính vì vậy nếu phân loại lại nợ của các NHTM Việt Nam thì nợ xấu nhiều hơn trong thực tế hiện nay của các ngân hàng rất nhiều.
Một vấn đề nữa là mỗi văn bản luật đề ra của chúng ta tính tương lai không được chú trọng và phân tích. Chính vì vậy QĐ 457/2005/QĐ- NHNN
vừa ban hành năm 2005 thì năm 2007 đã lại phải có một số sửa đổi bổ sung. Một văn bản ban hành ra mà sau đó có quá nhiều văn bản để sửa đổi bổ sung cho nó, gây khó khăn cho nhưng người thực hiện văn bản luật.
Chính vì vậy khi ban hành những văn bản luật tới đây cho phù hợp hơn với việc quản lý rủi ro tín dụng của quốc tế thì các cơ quan Nhà nước cần chú ý phân tích biểu hiện của thị trường ngân hàng trong tương lai, tính khả thi khi triển khai những quy định đó tại Việt Nam, tính chặt chẽ của các điều luật.
3.3.2.2. Tăng cường hiệu quả hoạt động của Trung tâm thông tín tín dụng
Hiện nay đã có trung tâm thông tin tín dụng (CIC) ở đó có thông tin về các khoản tín dụng của các Ngân hàng đưa lên để các ngân hàng khác có thể thực hiện tra cứu thông tin về khách hàng. Tuy nhiên một vấn đề đặt ra là không ai có thể kiểm soát được những thông tin đó có chính xác, có kịp thời hay không? Vì hiện nay một thực trạng chung của các Ngân hàng đó là không báo cáo về các khách hàng có phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu tại tổ chức mình để thông qua đó khách hàng đó vẫn có thể vay một ngân hàng khác và trả lại tiền cho ngân hàng mình. Điều này có thể gây rủi ro cho ngân hàng được vay vốn.
Chính vì vậy khi chúng ta đã có một trung tâm thông tin thì cũng cần có những chính sách để trung tâm đó hoạt động hiệu quả, thông tin cập nhật bằng cách có một bộ phận chuyên phụ trách về việc thu thập thông tin. Kết hợp thêm một số những thông tin như sau:
Một là, CIC nên cập nhật thêm các thông tin khác như vấn đề về thương hiệu, hoạt động, năng lực quản lý...của các doanh nghiệp và tiến hành xếp hạng doanh nghiệp trên cơ sở xây dựng một hệ thống bảng điểm cho từng đối tượng doanh nghiệp. Tức CIC phải hình thành trong nó một bộ phận chuyên chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm của doanh nghiệp. Điều này kết hợp với thông tin các ngân hàng báo cáo có thể đưa ra một cái nhìn khái quát về
Hai là, CIC nên tổng hợp thông tin của ngành nghề kinh tế xã hội để các TCTD có cơ sở để tham khảo. vì bản thân CIC đã có một hệ thống dữ liệu và công nghệ thông tin phục vụ cho quá trình thống kê và phân tích một số lượng lớn mẫu thống kê.
NHNN nên nghiên cứu để xây dựng CIC thành một trung tâm cung cấp tin chuyên nghiệp hơn và chính xác hơn. Trên cơ sở tăng cường công tác giám sát những báo cáo lên CIC của các Ngân hàng.
3.3.2.3. Xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất trong toàn ngành ngân hàng
Hiện nay, mỗi NHTM xây dựng riêng cho mình một hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng riêng. Điều này sẽ làm cho thông tin của trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN cung cấp sẽ không nhất quán. Các tiêu chí khác nhau sẽ dẫn đến kết quả xếp loại khác nhau, hạng khách hàng được trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng của ngân hàng hỏi tin. Vì vậy, để khai thác thông tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng chính xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất trong toàn ngành. Việc tham khảo thông tin của các ngân hàng sẽ thuận lợi hơn.
3.3.3. Đổi với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Để thực hiện đề án tái cơ cấu NHNo&PTNT Việt Nam giai đoạn 2010- 2020 theo Quyết định của Thủ tuớng Chính Phủ cùng các cam kết quốc tế và kiến nghị của kiểm toán quốc tế, NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng các chính sách và quy tắc quản lý chung cho công tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro trong toàn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới , bảo đảm an toàn vốn, hạn chế rủi ro. Các chính sách phải đảm bảo việc chỉ đạo và kiểm soát trực tuyến của trung tâm điều hành, cho phép xác định mức RRTD phù hợp, có thể chấp nhận được trong từng giai đoạn, đủ chặt chẽ để duy trì một quy trình giám sát và đo lường RRTD hợp lý. Cụ thể, NHNo&PTNT Việt Nam
3.3.3.1. Xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro tín dụng áp dụng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
- Xây dựng một quy trình tổng thể quản lý rủi ro theo các quy tắc và chuẩn mực của NHTM hiện đại: Trong những năm gần đây, NHNo&PTNT Việt Nam mới tập trung giải quyết các khoản nợ tồn đọng để lành mạnh hoá tình hình tài chính và chuẩn bị điều kiện phát triển bền vững trong bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực và thế giới hiện nay, mà chưa chú trọng đúng mức đến xây dựng quy trình tổng thể quản lý RRTD trong cả hệ thống.
- Xây dựng và thực hiện các chính sách tín dụng rõ ràng, thống nhất với các quy định, "thận trọng" trong kinh doanh ngân hàng với các quy định của Nhà nước và phù hợp với điều kiện hoạt động của NHNo&PTNT Việt Nam.
- Đề ra quy trình giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện "dấu hiệu cảnh báo sớm" để có biện pháp khắc phục kịp thời.
3.3.3.2. Tăng cường hiệu lực, hiệu quả và tính độc lập trong hoạt động của bộ máy kiểm tra, kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban Kiểm Soát.(thực tế đang trực thuộc ban giám đốc chi nhánh)
Một hệ thống kiểm soát nội bộ hợp lý sẽ đảm bảo cho việc đánh giá một cách thường xuyên và hợp lý về bản chất và phạm vi của những rủi ro mà ngân hàng gặp phải. Để nâng cao hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ cần đảm bảo có sự phân quyền phù hợp; đảm bảo cán bộ ngân hàng không được giao những trách nhiệm mâu thuẫn về quyền lợi với nhau; có quy trình kiểm tra, kiểm soát thống nhất trong toàn hệ thống.
3.3.3.3. Cho phép các chi nhánh thành lập bộ phận quản lý rủi ro tín dụng chuyên biệt
- Trực tiếp tham gia, theo dõi và đánh giá việc thực hiện chiến lược và chính sách quản lý rủi ro trong kinh doanh.
- Rà soát các đề xuất của cán bộ tín dụng đảm bảo tuân thủ các quy định và quy trình tín dụng, lập báo cáo thẩm định RRTD.
- Có tài liệu hỗ trợ cho CBTD trong việc phát hiện và kiểm soát các dấu hiệu rủi ro.
- Phân loại các khoản tín dụng theo mức độ rủi ro và khả năng sinh lợi. - Thực hiện xử lý rủi ro theo quy định.
3.3.3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHNo&PTNT Việt Nam
Trung tâm phòng ngừa rủi ro cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp, phân tích, theo dõi thông tin rủi ro trong kinh doanh và có những biện pháp phòng ngừa rủi ro trước mắt và lâu dài trong hệ thống cũng như của từng cho nhánh thành viên để đưa ra cảnh báo kịp thời.
3.3.3.5. Sáp nhập một số phòng giao dịch hoạt động trực thuộc NHNo & PTNT Thanh Trì có hoạt động kém hiệu quả về quy mô, nguồn vốn, dư nợ thấp, nợ quá hạn nhiều... để tránh rủi ro cho ngân hàng trong hoạt động tín dụng.
Ket luận chương 3
Từ thực trạng chất lượng quản lý RRTD tại NHNo&PTNT Thanh Trì đã nêu ở chương 2, chương 3 của luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD tại NHNo&PTNT Thanh Trì nói riêng và của các NHTM Việt Nam nói chung. Tuy nhiên để phát huy tối đa hiệu quả của