- Thực hiện mục tiêu phương châm kinh doanh “tăng trưởng bền vững- chất lượng - hiệu quả - an toàn” trên nguyên tắc đảm bảo công tác tín dụng an toàn và hiệu quả.
- Chủ động gắn tăng trưởng tín dụng với kiểm soát chất lượng tín dụng; tăng tỷ trọng tín dụng bán lẻ, cho vay ngắn hạn, tài trợ thương mại kinh doanh xuất nhập khẩu, nâng tỷ trọng cho vay có TSBĐ, đảm bảo giải ngân đúng tiến độ các dự án đồng tài trợ đã ký với các chi nhánh thành viên; chấp hành nghiêm chỉnh các quy định của ACB về giao dịch giới hạn tín dụng và các
quy định trong trong quy trình dịch vụ.
- Thực hiện tốt hơn nữa công tác quản lý tín dụng, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu dưới 2%, tiếp tục thực hiện trích lập dự phòng đầy đủ.
- Kiên quyết không cho vay đối với những khách hàng yếu kém, làm ăn
không hiệu quả, chây ỳ trả nợ, hoạt động thiếu minh bạch...
- Thực hiện đúng quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy chế ủy quyền phán quyết và các giới hạn, cơ cấu tín dụng đã đề ra. Đảm bảo thực hiện nguyên tắc, tiêu chuẩn điều kiện tín dụng cho vay. Tăng cường công tác kiểm tra tín dụng ở tất cả các khâu trước, trong và sau khi cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tới mức thấp nhất.
- Thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng các khoản vay, đặc biệt là các khoản nợ quá hạn, các khoản vay có tiềm ẩn rủi ro. Chủ động tiếp cận với ngành, các tổng công ty, chính quyền địa phương cấp quận, huyện và thành phố để nắm kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của địa phương cấp quận, huyện và thành phố.
- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, các khoản vay; tăng cường giám sát hoạt động đảm bảo tính tuân thủ và cẩn trọng đặc biệt đối với hoạt động tín dụng.
- Tập trung đánh giá và phân tích khách hàng hoạt động tại chi nhánh, kể cả các khách hàng không hoạt động tiền gửi để có chính sách thu hút khách hàng về hoạt động khép kín tại chi nhánh.
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU 3.2.1. Nhóm giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu trong cho vay
a. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Thứ nhất, chính sách lãi suất linh hoạt: Lãi suất vay vốn được coi là một công cụ cạnh tranh giữa các ngân hàng. Để thu hút khách hàng và nâng cao hiệu quả tín dụng, ACB Thanh Trì cần áp dụng một chính sách lãi suất
linh hoạt theo từng đối tượng khách hàng, từng lĩnh vực kinh doanh, từng thời kì cụ thể. Mức lãi suất hợp lý giúp khách hàng sử dụng đồng vốn hiệu quả nhất, đồng thời đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn, giảm thiểu nợ xấu cho ngân hàng.
Để mở rộng đối tượng khách hàng vay vốn, chi nhánh cần có chính sách lãi suất theo hướng lấy tăng dư nợ để bù đắp cho lãi suất thấp. Đối với những khoản vay, những khách hàng được đánh giá có mức độ rủi ro cao, chi nhánh nên đưa ra mức lãi suất cao để phòng ngừa rủi ro, bù đắp chi phí giám sát tín dụng. Ngoài ra, căn cứ vào lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp mà có những ưu đãi về lãi suất, vừa thực hiện theo đúng chủ trương của Đảng và Nhà nước, vừa kích thích doanh nghiệp trong ngành nghề đó phát triển.
Thứ hai, thiết kế sản phẩm tín dụng phù hợp. Sản phẩm tín dụng phải phù hợp cho từng khách hàng, ngoài sản phẩm tín dụng, ngân hàng nên cung cấp dịch vụ tài chính trọn gói cho doanh nghiệp, từ việc tư vấn tài chính, cấp tín dụng, cung cấp các sản phẩm thanh toán cho khách hàng (thanh toán với bạn hàng, đối tác của khách hàng...) qua đó có thể nắm bắt kịp thời và chính xác hoạt động kinh doanh của khách hàng để có những biện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra. Cho vay bán lẻ trên cơ sở tận dụng những điều kiện thuận lợi mới (chủ trương thanh toán không dùng tiền mặt của Chính Phủ, sự phát triển các gói sản phẩm tín dụng đồng bộ như cho vay cán bộ công nhân viên, thấu chi, cho vay mua nhà dự án, cho vay mua ô tô...) trên cơ sở có lựa chọn và theo lộ trình. Trong phát triển các sản phẩm bán lẻ, cần có sự cân nhắc giữa lợi ích và khả năng quản lý để đảm bảo khả năng kiểm soát và quản lý hiệu quả các khoản vay này, cần xây dựng giải pháp tổng thể về gói sản phẩm đồng bộ (trả lương qua tài khoản, cho vay.) đảm bảo tính chủ động và giảm thiểu thời gian quản lý thu hồi nợ của Ngân hàng.
Thứ ba, đa dạng hóa về khách hàng vay vốn. Việc tập trung vào các khách hàng truyền thống như: doanh nghiệp vay vốn thuộc các lĩnh vực xuất nhập khẩu, phương tiện vận tải, công nghệ chế biến thực phẩm.. .có thể tiềm ẩn rủi ro lớn nếu thị trường các lĩnh vực này biến động. Vì vậy, chi nhánh nên tích cực tìm kiếm thêm khách hàng thuộc các lĩnh vực sản xuất có tiềm năng khác, cung cấp tín dụng cho nhiều nhóm khách hàng khác nhau để phân tán rủi ro. Ngoài ra, việc thiết lập quan hệ tín dụng với các khách hàng mới thành lập cần có một chế độ tín dụng rõ ràng hơn. Vì các doanh nghiệp này chưa có báo cáo tài chính, chưa có doanh thu, lợi nhuận để cán bộ tín dụng đánh giá, việc quyết định cho vay có thể chỉ căn cứ vào tính khả thi của phương án kinh doanh và tài sản đảm bảo.
b. Nâng cao chất lượng cán bộ
Yếu tố quyết định đến sự phát triển thịnh vượng và bền vững của doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng chính là yếu tố con người. Phát triển nguồn nhân lực là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong các kế hoạch và chiến lược hành động, nhằm nâng cao sức cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế. Đặc biệt, trong công tác quản lý rủi ro, trình độ cán bộ không chỉ dừng lại ở việc thực hiện tốt công việc được giao mà đây là nghiệp vụ quản trị ngân hàng hiện đại, với những kiến thức rất mới, đòi hỏi các cán bộ làm công tác này phải chủ động, tìm tòi và nghiên cứu, đồng thời biết cách ứng dụng vào hoạt động của ngân hàng mình.
Trước hết, ngân hàng cần phải xây dựng bổ sung hoàn chỉnh quy trình tuyển dụng khoa học, đảm bảo tính công khai, minh bạch, công bằng, chọn lọc nguồn nhân lực phù hợp với đặc thù hoạt động của ngân hàng.
Tiếp theo, tăng cường quản lý và đào tạo lại nguồn nhân lực là biện pháp quan trọng, lâu dài đối với việc quản lý nợ xấu và sự phát triển của cả hệ thống ngân hàng. Xây dựng, bổ sung và sửa đổi các quy chế về việc bố trí
hay sa thải cán bộ, quy chế thưởng phạt xác đáng theo yêu cầu quản lý mới nhằm nâng cao chất lượng làm việc.
Hàng năm, các ngân hàng cần xây dựng kế hoạch đào tạo và đào tạo lại cán bộ, tập trung trước hết vào các lĩnh vực chủ yếu như: nghiệp vụ quản lý RRTD, quản lý rủi ro tác nghiệp và thị trường, các hoạt động kế toán, kiểm toán, tăng cường đầu tư vào dịch vụ mới. Bên cạnh đó, cần xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất và tinh thần cho cán bộ nhân viên, phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh và mục tiêu lợi nhuận.
Ngoài ra, ngân hàng cần chú trọng đến vấn đề kiện toàn bộ máy nhân sự,
thường xuyên rà soát, đánh giá để bố trí, sử dụng nguồn nhân lực có hiệu quả.
c. Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng
Hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm RRTD có ý nghĩa cực kì quan trọng, giúp
chi nhánh kịp thời phát hiện những RRTD và có những biện pháp phòng chống
hợp lý, giảm thiểu tổn thất tín dụng. Để nhận biết và ước lượng được tác động của
những dấu hiệu này, đòi nhân viên tín dụng phải có trình độ, nhạy bén và phải theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Do vậy, Chi nhánh
phảihoàn thiện và bổ sung các chỉ tiêu phù hợp, giúp ngân hàng đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng để từ đó đưa ra định hướng, chính sách cụ thể
cho từng ngành, có hạn mức cụ thể để chủ động phòng ngừa RRTD.
d. Nâng cao công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ ngân hàng
Để tăng cường quản lý RRTD,ngân hàng phải thường xuyên rà soát, đánh giá tình trạng kinh doanh của khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, sự thay đổi hạn mức tín dụng của khách hàng để kịp thời phát hiện các sai sót và cảnh báo các dấu hiệu vi phạm, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới tìm biện pháp sử lý.
Ngân hàng phải thực hiện kiểm tra, kiểm soát định kỳ hoặc đột xuất phát hiện kịp thời và ngăn chặn các biểu hiện tiêu cực, rủi ro có thể xảy
ra, qua đó, mọi cán bộ nhân viên đều phải nghiêm chỉnh tuân thủ các chính sách và quy định nội bộ.
e. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hầu hết các ngân hàng lớn tại Việt Nam đang áp dụng hệ thống XHTD nội bộ được xây dựng theo tiêu chuẩn quốc tế. Đây là công cụ để phân tích, đánh giá, đo lường sức khỏe tài chính của khách hàng thông qua việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính.
Vì vậy, cán bộ ngân hàng phải thường xuyên theo dõi, cập nhật thông tin khách hàng vào hệ thống XHTDít nhất một quý một lần. Kết quả chấm điểm khách hàng là căn cứ để ngân hàng phân loại nợ, điều chỉnh mức trích lập dự phòng phù hợp với thực tế; giúp ngân hàng nhận biết chiều hướng hoạt động của khách hàng đi lên hay đi xuống để đưa ra những biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu xảy ra.
Bên cạnh đó, ngân hàng rà soát, đánh giá tính hiệu quả của hệ thống XHTD nội bộ, đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng chỉ tiêu đánh giá cũng như hoàn thiện hơn hệ thống.
f. Hoàn thiện trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia
Nguyên nhân dẫn tới RRTD thường do thông tin không cân xứng; do chủ quan của TCTD như: XHTD nội bộ còn yếu, chưa dự báo được khả năng trả nợ của khách hàng...
Để đẩy mạnh hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả, CIC phải xây dựng Cơ sở dữ liệu quốc gia đầy đủ, thống nhất, tích hợp và phản ánh được chính xác, đầy đủ, kịp thời dữ liệu từ các đơn vị trong và ngoài ngành, đáp ứng tốt nhất nhu cầu về dữ liệu cho các TCTD.
Ngoài ra, CIC phối hợp chặt chẽ và cung cấp thông tin cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng để tăng cường công tác thanh tra, giám sát các TCTD thực hiện các quy định của ngân hàng nhà nước; Xây dựng mới, cải
tiến hệ thống sản phẩm, dịch vụ đạt tiêu chuẩn quốc tế phục vụ các đối tượng khác nhau; Đẩy mạnh hoạt động cung cấp số liệu phục vụ xây dựng hệ thống XHTD, chấm điểm tín dụng và xây dựng các báo cáo phân tích ngành, lĩnh vực phục vụ yêu cầu của các TCTD.
3.2.2. Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu
Trong mọi hoạt động kinh doanh đều chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, nếu không chấp nhận rủi ro thì không thể tạo ra cơ hội đầu tư và kinh doanh mới. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cũng như các hoạt động kinh doanh khác không tránh khỏi những rủi ro. Khi nợ xấu xảy ra thì ngân hàng bằng mọi cách đôn đốc khách hàng trả nợ, cùng khách hàng đưa ra những giải pháp tháo gỡ khó khăn, giúp ngân hàng tìm được nguồn trả nợ.
* Cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Theo Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 về việc sửa đổi bổ sung thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc ngân hàng nhà nước về việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rui ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có cho phép các TCTD được xem xét, cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ như đã được phân loại trước khi cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ giúp khách hàng khó khăn tạm thời về nguồn trả nợ hiện tại nhưng có khả năng trả nợ trong tương lai, thời gian gia hạn nợ phải phù hợp với tình hình sản xuất, kinh doanh nhưng phải đảm bảo đúng quy định. Để cơ cấu lại thời hạn trả nợ đúng đối tượng, ngân hàng phải kiểm tra, phân tích, đánh giá nguyên nhân dẫn đến tình trạng chậm trễ việc trả nợ của doanh nghiệp, để từ đó đưa ra những biện pháp hỗ trợ cũng như điều chỉnh thời hạn trả nợ cho phù hợp.
đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Khi đến hạn mà khách hàng vẫn không có nguồn để trả nợ thì ngân hàng thực hiện phân loại nợ đó theo đúng quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN.
* Miễn giảm lãi suất
Trong những năm gần đây, nhiều doanh nghiệp phải đối mặt với không ít khó khăn, thách thức, thậm chí rơi vào tình trạng phá sản, thu hẹp sản xuất. Trước thực trạng đó, để hỗ trợ và chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp, ngân hàng đã tiến hành rà soát, đánh giá khả năng trả nợ, vay vốn của các doanh nghiệp để thực hiện miễn, giảm lãi suất tiền vay cho doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính. Đối tượng khách hàng được áp dụng miễn giảm lãi vốn vay phải trả tuân thủ theo đúng quyết định số 20/VBHN-NHNN ngày 22/5/2014 về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng
Có thể khẳng định, miễn, giảm lãi suất đã phần nào giúp các doanh nghiệp giảm tải áp lực trả nợ, cũng như có thêm điều kiện để đẩy mạnh hoạt động sản xuất, kinh doanh; vượt qua giai đoạn khó khăn để tồn tại, phát triển. Bên cạnh đó, khi điều kiện trả nợ của doanh nghiệp được cải thiện, ngân hàng sẽ giảm bớt áp lực gia tăng nợ xấu và áp lực gia tăng trích lập dự phòng.
Ngân hàng chỉ được quyết định miễn, giảm lãi vay vốn phải trả đối với khách hàng theo các nguyên tắc được quy định tại Điều 23 quyết định số 20/VBHN-NHNN ngày 22/5/2014 về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng .
* Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro
Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định ít nhất mỗi quý một lần, TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải rà soát, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó giúp ngân hàng phân loại nợ chính xác. Sau khi có kết quả phân loại nợ, ngân hàng tiến hành điều chỉnh mức trích lập dự phòng đối với các khoản vay.
Mục đích của việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là để ngân hàng có nguồn chủ động xử lý các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 kịp thời, giảm thiểu nợ xấu. Vì vậy các ngân hàng phải thực hiện nghiêm túc việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo nguyên tắc tính đúng và tính đủ.
Khi ngân hàng sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, khoản nợ đó sẽ được hạch toán ngoại bảng, không còn dư nợ ở nội bảng, nhưng ngân hàng vẫn phải tiếp tục theo dõi, tìm mọi biện pháp để thu hồi nợ bởi nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vẫn không thay đổi.
* Xử lý tài sản bảo đảm
Hiện nay, biện pháp được các TCTD thực hiện để thu hồi nợ chủ yếu là thanh lý tài sản đảm bảo nợ hoặc khởi kiện ra tòa án. Thông thường, các tài sản
đảm bảo nợ đã được các chủ tài sản đăng ký giao dịch đảm bảo khi ký hợp