5. Phương pháp nghiên cứu
2.3 Các phương thức thanh toán quốc tế tại HDBank
Từ tháng 04/2006, nghiệp vụ TTQT tại NH được thành lập và đi vào hoạt động và đã cung cấp các dịch vụ TTQT truyền thống nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất, điều đó thể hiện qua bảng số liệu của các phương thức chủ yếu tại HD Bank như sau:.
Phương thức tín dụng chứng từ (L/C):
Đây là mảng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận đáng kể cho NH gồm 2 mảng nghiệp vụ chính là L/C nhập và L/C xuất, nhưng chiếm tỉ trọng đáng kể vẫn là L/C nhập với tỉ trọng khoảng 80% doanh số hoạt động. Bảng 2.1 và hình 2.2 cho thấy doanh số thanh toán cũng như phát hành đằng phương thức L/C nhập có sự tăng trưởng không ổn định qua các năm từ năm 2013 đến năm 2018, điển hình là các số liệu năm 2014 giảm hơn năm 2013, phát triển nhất là năm 2015, điều đó cũng phần nào chứng tỏ sự nổ lực phục vụ, tư vấn cho khách hàng tập trung vào nghiệp vụ L/C, từ đó tạo thế mạnh cho HD BANK, nó cũng minh chứng phần nào khẳng định mức độ tín nhiệm của NH nước ngoài đối với HD Bank đã tăng lên. Nhưng từ sau năm 2015 đến nay thì doanh số phát hành cũng như thanh toán L/C nhập có sự giảm sút đáng kể, tình trạng này xảy ra do chính sách tín dụng của HD BANK cũng như chủ trương chung của Chính phủ trong việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng, đã ảnh hưởng không ít đến hoạt động TTQT.
Năm 2017 doanh số phát hành L/C trong năm 2017 giảm chỉ đạt 12.99 triệu USD trong khi năm 2016 con số này là 41.76 triệu USD. Tại ngân hàng HD Bank qui trình thanh toán L/C được xây dựng rất bài bản theo chuẩn ISO 9001:2015 trong đó rất chú trọng đến việc kiểm tra, đánh giá năng lực pháp lý cũng như năng lực tài
chính của khách hàng. Trong năm 2017, doanh nghiệp gặp rất nhiều khó nên các khách hàng của HD Bank còn nhiều khoản nợ cũ chưa trả hết thậm chí còn bị nợ quá hạn. Phần đông khách hàng có quan hệ với HD Bank từ trước, khi thực hiện ký quỹ đều vay tiền của ngân hàng nhưng do dư nợ tín dụng không đạt yêu cầu nên không thể phát hành L/C vì vậy doanh số phát hành L/C mới giảm nhiều so với năm 2016. Trái với việc giảm doanh số phát hành, doanh số thanh toán năm 2017 tăng nhẹ so với năm 2016 đạt 25.65 triệu USD tương ứng tăng 2.4%. Kết quả này là do một số L/C mở từ trước nhưng chưa thanh toán hết trong năm đó, sang năm 2017 mới thanh toán tiếp nên đưa vào doanh số thanh toán của năm 2017. Năm 2018, khi chính thức hợp nhất với NH PG Bank, HD Bank mới được củng cố và thừa hưởng những thế mạnh từ ngân hàng cũ; tuy nhiên trong thời gian ngắn vẫn chưa tạo được lòng tin đối với khách hàng mới. Việc sáp nhập NH còn quá mới mẻ tại Việt Nam nên nhiều khách hàng vẫn chưa hiểu trọn vẹn ý nghĩa của nó dẫn đến tâm lý lo ngại thủ tục phức tạp và chưa nhất quán gây chậm trễ trong việc mở L/C, sẽ ảnh hưởng đến uy tín của họ với đối tác nước ngoài. Vì vậy trong năm 2018 doanh số phát hành và thanh toán L/C đều đị giảm so với năm 2017, phát hành còn 9.33 triệu USD tương ứng giảm 28.2%, thanh toán còn 9.21 triệu USD tương ứng giảm 64.1% giảm khá mạnh so với năm 2017.
Tình hình L/C xuất cũng tăng trưởng không ổn định, doanh số thông báo L/C xuất năm 2014 giảm so với 2013, và doanh số thanh toán L/C xuất giảm mạnh năm 2015. Với những nổ lực trong việc thu hút khách hàng của HD BANKđã được minh chứng đằng việc doanh số tăng nhẹ năm 2017, đó cũng là do chính sách đẩy mạnh tín dụng phục vụ lĩnh vực sản xuất hàng hóa XK, đặc điệt là các mặt hàng Việt Nam có thế mạnh như cà phê, tiêu, cao su, thủy sản, dệt may… nhưng đến năm 2018 tình hình thông báo cũng như thanh toán L/C xuất giảm đáng kể.
Trong năm 2017, doanh số hàng XK đạt 8.14 triệu USD tương ứng tăng 38.33%, trong đó doanh số thông báo đạt 4.59 triệu USD tương ứng tăng 60.49%, doanh số thanh toán đạt 3.55 triệu USD tương ứng tăng 64.35% so với năm 2016.
Do đặc thù của hoạt động TTQT là gắn liền vói hoạt động ngoại thương nên kim ngạch XK tăng là nguyên nhân của sự gia tăng doanh số thanh toán hàng xuất
bằng L/C tại HD Bank. Dệt may, điện thoại các loại và linh kiện, máy tính... là những mặt hàng đạt kim ngạch XK trên 2 tỷ USD trong đó cao nhất là dệt may; đây cũng là mặt hàng XK thường được thanh toán tại HD Bank. Thêm vào đó, bằng sự cố gắng và nỗ lực hết mình của phòng Định chế tài chính, tính đến năm 2017 HD Bank đã có quan hệ đại lý với hơn 3000 NH và chi nhánh của họ tại 86 quốc gia và vùng lãnh thổ đồng thời nâng tổng số tài khoản Nostro lên con số 14. Nỗ lực này có ý nghĩa rất lớn đối với hoạt động thanh toán hàng xuất tại HD Bank, bởi vì nếu có mối quan hệ thường xuyên với càng nhiều NH đại lý thì HD Bank sẽ dễ dàng trở thành NH thông báo trong hoạt động thanh toán hàng xuất đằng L/C góp phần làm gia tăng doanh số hoạt động thanh toán XK. Tuy nhiên do ít giao dịch cộng thêm HD Bank còn khá non trẻ trong lĩnh vực TTQT, do đó uy tín với các NH ở nước ngoài chưa cao. Vì vậy, khi thực hiện L/C xuất họ hạn chế lựa chọn HD BANK làm NH thông báo cũng như thanh toán thông qua HD BANK. Kết quả là năm 2018 thanh toán XK đạt kết quả không khả quan, doanh số thanh toán và thông báo L/C bị giảm đáng kể lần lượt đạt 1.62 triệu USD và 0.76 triệu USD, giảm hơn 50% so với năm 2017.
Bảng 2.2 Doanh số phương thức tín dụng chứng từ từ năm 2013 – 2018
(Đơn vị: Tỷ Việt Nam Đồng)
Hoạt động 2013 2014 2015 2016 2017 2018
L/C nhập Phát hành 67.18 66.02 80.15 41.76 12.99 9.33 Thanh toán 53.02 49.21 85.18 25.06 25.65 9.21 L/C xuất Phát hành 5.51 4.74 4.85 2.86 4.59 1.62 Thanh toán 8.36 20.05 8.93 2.16 3.55 0.76
Hình 2.3 Doanh số phương thức tín dụng chứng từ của HD Bank từ 2013 – 2018
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động TTQT từ 2013 – 2018 Đơn vị tính: triệu USD)
•Phương thức nhờ thu:
Qua bảng 2.3 cho thấy doanh số thanh toán nhờ thu có xu hướng giảm dần qua các năm. Chỉ tiêu thanh toán nhờ thu nhập năm 2016 tuy gấp 2 lần năm 2013, nhưng từ năm 2015 đến năm 2016 giảm từ 40% – 70% so với năm 2014, chỉ tiêu thanh toán nhờ thu xuất năm 2015 tuy có tăng hơn 2014 nhưng cũng không đáng kể, đạt cao nhất năm 2015 và những năm sau đó cũng có xu hướng giảm. Nguyên nhân một phần cũng do khách hàng ngày càng nhận thấy rằng đây không phải là phương thức được ưu chuộng, do rủi ro cho nhà NK là tương đối lớn. Trong phương thức thanh toán này, NH chỉ đóng vai trò trung gian trong việc thanh toán và thu phí dịch vụ chứ không có trách nhiệm gì trong việc thanh toán. Mặt khác, sự giảm sút này cũng do các DN chuyển sang các phương thức TTQT khác như phương thức L/C, chuyển tiền…
Bảng 2.3 Doanh số phương thức nhờ thu của HD Bank từ 2013 – 2018
(Đơn vị: triệu USD)
Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Nhờ thu nhập 2.07 9.38 5.37 4.26 2.81 1.8 Nhờ thu xuất 1.22 2.35 5.43 2.65 1.26 0.18
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động TTQT từ 2013 – 2018)
Tuy nhiên, trong từng trường hợp HĐ Bank sẽ tư vấn khách hàng chọn phương thức thanh toán này khi hai đên đã tham gia thanh toán với nhau nhiều lần, và có sự tin tưởng lẫn nhau nhất định, để giảm chi phí thanh toán cho khách hàng.
•Phương thức chuyển tiền:
Thanh toán theo phương thức chuyển tiền bao gồm chuyển tiền mậu dịch và phi mậu dịch. Chuyển tiền mậu dịch chủ yếu là các khoản thanh toán hàng hóa XNK, chuyển tiền phi mậu dịch chủ yếu là dịch vụ, du học của khách hàng cá nhân, chuyển lương của các doanh nghiệp…
Bảng 2.4 Doanh số phương thức chuyển tiền của HD Bank từ 2013 – 2018.
(Đơn vị tính: triệu USD)
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 2018 Số món DS Số món DS Số món DS Số món DS Số món DS Chuyển tiền đi 906 32.84 1,226 123.76 1,165 28.17 1,739 41.35 2,184 47.54 Chuyển tiền đến 1,001 38.33 1,310 66.89 1,552 122.20 1,491 49.63 1,925 99.80
(Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động TTQT từ 2014 – 2018)
Qua bảng 2.4 cho thấy lượng chuyển tiền đi thông thường thấp hơn lượng chuyển tiền đến. Điều này là phù hợp ở Việt Nam do chính sách quản lý ngoại hối
giới hạn lượng ngoại tệ chuyển ra nước ngoài. Năm 2015 doanh số chuyển tiền đạt cao nhất từ năm 2013 đến năm 2018, chuyển tiền đi và đến lần lượt xấp xỉ 124 triệu USD và 67 triệu USD. Những năm sau có sự giảm sút, số món tuy có tăng nhưng phần lớn là các giao dịch chuyển tiền phi mậu dịch có giá trị nhỏ. Từ năm 2017, doanh số chuyển tiền đi có phần khởi sắc hơn do HD Bank triển khai chương trình khuyến mại “Chuyển tiền nhanh – Ưu đãi lớn” từ tháng 06/2017 nhằm phát triển và thu hút khách hàng cá nhân sử dụng dịch vụ chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài cho các mục đích chuyển tiền một chiều được phép, đặc điệt chuyển tiền du học với mức phí giảm từ 25% - 50%, đã thu hút một lượng khách hàng khá lớn.
2.4 Thực Trạng quản trị rủi ro phát sinh từ các tranh chấp trong thanh toán quốc tế tại HD Bank