Trên thực tế, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại OceanBank vẫn thực hiện chủ yếu theo các tiêu chí định lượng cứng nhắc, ít tiêu chí định tính phù hợp và việc lượng hóa tiêu chí định lượng còn nhiều khó khăn. Do
vậy, việc hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng là cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Để hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp được chuẩn xác hơn thì bộ tiêu chí bên cạnh lựa chọn các thông tin từ báo cáo tài chính, yếu tố phi tài chính thì cần kết nối giữa quy mô, đặc điểm của khách hàng với các chỉ số trung bình ngành.. Nếu doanh nghiệp hoạt động trong một ngành có điều kiện thuận lợi thì mức độ an toàn, hiệu quả trong hoạt động kinh doanh sẽ cao. Để đánh giá các điều kiện thuận lợi của ngành, việc đánh giá xếp hạng cần được tiến hành thông qua đánh giá tính cạnh tranh của ngành trong môi trường kinh doanh, khung pháp lý, khả năng thay đổi công nghệ đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế, xu hướng biến động cầu tiêu dùng và khả năng thích ứng trước những biến động từ môi trường kinh tế vĩ mô.
- Đánh giá tính cạnh tranh của một ngành có thể hiểu là việc phân tích tiềm năng tiêu thụ sản phẩm ra thị trường trong và ngoài nước gắn với các yếu tố về chi phí và cả hiệu quả kinh doanh của ngành như tiềm lực vốn, chi phí đầu vào, vị trí, cơ sở hạ tầng, trình độ công nghệ sử dụng cũng như hiệu quả kinh doanh nói chung trong thị trường mục tiêu.
- Khung pháp lý bao hàm tất các nhân tố có ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động thương mại và dịch vụ của các doanh nghiệp về mặt pháp lý, chẳng hạn các hiệp định đã ký kết song phương hay đa phương với các nước, các quy phạm pháp luật về thuế, về chính sách ưu đãi, miễn giảm, trợ cấp hay hỗ trợ …
- Thay đổi công nghệ công nghệ là hoạt động thường xuyên và cần thiết để phát triển sản xuất và nâng cao hiệu quả kinh doanh. Tuy nhiên, việc thay đổi công nghệ rất cần được xem xét, phân tích gắn với hệ quả đi kèm có thể xảy ra đối với doanh nghiệp như biến động về chi phí sản xuất, chất lượng sản phẩm; giá cả …tất cả đều ảnh hưởng đến tính cạnh tranh của sản phẩm. Ngành kinh tế nào có tính linh hoạt tốt đối với yêu cầu thay đổi công nghệ sẽ được đánh giá cao hơn, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập kinh tế hiện nay, bởi thay đổi công nghệ để thích ứng với môi trường mới sẽ trở thành một nhu cầu sống còn đối với các ngành, các doanh nghiệp Việt Nam trong thời gian tới.
Tương tự, khả năng thích ứng của ngành đối với những biến động kinh tế vĩ mô cũng phải là căn cứ đánh giá ngành. Bởi suy thoái kinh tế, chính sách tài khóa, sự biến động lãi suất, tỷ giá và sự biến động kinh tế vĩ mô khác… sẽ tác động tới toàn bộ nền kinh tế, tới mọi ngành. Khả năng thích ứng cao, cho phép các ngành kinh tế ứng xử linh hoạt và hiệu quả khi những biến động trên xảy ra, đảm bảo cho sự phát triển ngành ổn định và bền. Trong dài hạn, việc xác định bộ tiêu chí và trọng số các tiêu chí cần được hỗ trợ bởi mô hình thống kê để tăng tính chính xác và cơ sở khoa học.
Bên cạnh đó, do tính đặc thù khách hàng doanh nghiệp của OceanBank hầu hết là đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa, các thông tin trên các báo cáo tài chính không thật sự phản ánh chính xác tình hình kinh doanh thực tế. Với mục đích che đậy thông tin, tránh thuế mà rất nhiều thông tin, dữ liệu đã không được đưa vào trong hồ sơ kế toán của doanh nghiệp, chính vì vậy dữ liệu trên sổ sách kế toán không phản ánh chính xác kết quả kinh doanh thực sự của những doanh nghiệp này nên nếu chỉ sử dụng báo cáo tài chính thuế để chấm điểm sẽ dẫn đến có khá nhiều sự chênh lệch giữa tình hình kinh doanh thực tế và tình hình tài chính thể hiện trên báo cáo tài chính doanh nghiệp.
Vì vậy, để đánh giá đúng tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, có kết quả xếp hạng tín dụng chính xác với tình hình thực tế của khách hàng thì OceanBank nên có quy định hướng dẫn về việc sử dụng báo cáo tài chính nội bộ đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Ở đây, OceanBank có thể cho phép cán bộ tín dụng được sử dụng báo cáo tài chính nội bộ của doanh nghiệp khi chấm điểm tài chính với điều kiện là khách hàng có cam kết cung cấp thông tin đúng thực tế và cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm về việc kiểm tra tính chính xác của báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp. Và để được sử dụng bảo cáo tài chính nội bộ để xếp hạng tín dụng cần có sự chấp thuận của trưởng đơn vị.