1.3.1. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay
Sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hóa đã làm phát sinh quan hệ cho vay bắt đầu từ cho vay nặng lãi, tín dụng thương mại và sau đó là đến tín dụng ngân hàng. Đây là quy luật mang tính tất yếu và khách quan của kinh tế. Khi tín dụng ngân hàng hoạt động có hiệu quả thì sẽ tác động trở lại đối với sản xuất hàng hóa, làm cho hàng hóa được lưu thông, chu kỳ sản xuất được rút ngắn lại, tăng vòng quay vốn, tiết kiệm được nguồn vốn và chi phí, làm cho giá cả hàng hóa giảm và hàng hóa sẽ được tiêu thụ nhiều hơn, từ đó làm tăng lợi nhuận của doanh nghiệp cũng như lợi ích của toàn xã hội.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại thì huy động vốn và cho vay là hai hoạt động cơ bản quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng thương mại. Ở các nước trên thế giới hoạt động cho vay thường mang lại khoảng trên 50% nguồn thu cho ngân hàng, trong khi đó ở Việt Nam con số này chiếm khoảng trên 70%. Điều đó cho thấy nguồn thu từ hoạt động cho vay luôn là nguồn thu chiếm tỷ trọng lớn nhất của các ngân hàng. Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay đã trở thành vấn đề sống còn đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại. Sự yếu kém về chất lượng cho vay luôn trở thành nguy cơ gây nên sự phá sản của ngân hàng, thậm chí gây cản trở sự phát triển của cả hệ thống ngân hàng do hiệu ứng dây chuyền.
Chính vì vậy trong hoạt động của mình, các ngân hàng thương mại luôn lấy chất lượng cho vay làm mục tiêu quan tâm hàng đầu sau đó mới đến các mục tiêu khác. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay thể hiện qua một số điểm sau:
Thứ nhất, nâng cao chất lượng cho vay thì mới nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nếu không nâng cao chất lượng cho vay thì có thể sẽ dẫn đến phát sinh các khoản nợ quá hạn hoặc các khoản nợ không thu hồi được, khi đó ngân hàng phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp cho các khoản tín dụng này. Chất lượng cho vay càng thấp thì ngân hàng càng phải trích và sử dụng nhiều dự phòng rủi ro do đó lợi nhuận sẽ giảm, dẫn đến hiệu quả kinh doanh giảm sút.
Thứ hai, nâng cao chất lượng cho vay giúp tạo điều kiện cho các ngân hàng đảm bảo an toàn vốn, tài sản của mình cũng như của khách hàng gửi tiền. Có như vậy thì ngân hàng mới bảo toàn và phát triển được nguồn vốn, đồng thời sẽ thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền, từ đó sẽ có đủ vốn để mở rộng hoạt động cho vay.
Thứ ba, nâng cao chất lượng cho vay nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho nền kinh tế và thực hiện đầy đủ các chức năng, vai trò của ngân hàng thương mại. Nếu việc nâng cao chất lượng cho vay không được các ngân hàng coi trọng, xuất hiện rủi ro thì sẽ dẫn đến việc luân chuyển vốn trong nền kinh tế bị trì trệ, từ đó sẽ ảnh hưởng đến sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế.
1.3.2. Nội dung nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại
Để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, các ngân hàng thương mại cần phải tập trung chú trọng đến việc đào tạo nguồn nhân lực và xây dựng một quy trình tín dụng chuẩn mực từ tất cả các khâu, trong đó cần thực hiện một số biện pháp sau:
-Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng ngân hàng:
Để đảm bảo được chất lượng cho vay được nâng cao thì đòi hỏi nhiều yếu tố, trong đó yếu tố con người là nhân tố trung tâm, là nhân tố quyết định tới sự thành bại trong quản lý vốn và tài sản của ngân hàng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thì hoạt động của ngân hàng cũng càng ngày càng phức tạp đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải có đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn và kinh nghiệm để để có thể xử lý tốt công việc. Trình độ cán bộ quản lý điều hành và cán bộ tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng. Khách hàng của ngân hàng rất đa dạng do đó cán bộ tín dụng phải có nhiều kinh nghiệm chuyên môn và hiểu biết để có thể đánh giá được chính xác một khoản cho vay.
Thẩm định cho vay là một khâu quan trọng trong hoạt động tín dụng và có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng. Thẩm định cho vay bao gồm thẩm định tư cách khách hàng, thẩm định hồ sơ pháp lý, thẩm định phương án kinh doanh, dự án,... Một khi làm tốt được khâu thẩm định sẽ tạo tiền đề cho việc cho vay hiệu quả, an toàn cho ngân hàng. Trong quá trình thẩm định yêu cầu phải có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm và sự phán đoán linh hoạt, tuy nhiên cần phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về hồ sơ và an toàn thông tin.
-Ban hành sổ tay tín dụng
Sổ tay tín dụng là cẩm nang hệ thống và tổng hợp các quy định chung, các khâu cơ bản mà mỗi cán bộ tín dụng cần phải thực hiện trong quy trình tín dụng. Sổ tay tín dụng được xây dựng với mục đích là trở thành công cụ hỗ trợ quan trọng cho mỗi cán bộ tín dụng tra cứu để thực hiện tốt phần công việc của mình. Bên cạnh đó sổ tay tín dụng còn đề cập đến một số nội dung về quản lý rủi ro tín dụng để các nhà quản lý có thể điều hành tín dụng trong khuôn khổ pháp lý và để kiểm soát, loại trừ các rủi ro tín dụng đã được lường trước.
-Làm giàu thông tin tín dụng:
Trong nền kinh tế mở như hiện nay thì thông tin là một yếu tố vô cùng quan trọng, là một kho dữ liệu quan trọng để cập nhật và sử dụng hiệu quả thông tin. NHTM hoạt động trong lĩnh vực nhạy cảm của nền kinh tế và mang đầy tính rủi ro do đó vai trò của thông tin ngày càng được đánh giá cao. Đối với nghiệp vụ cho vay, ngân hàng thường không có đầy đủ thông tin về tình hình tài chính và các rủi ro tiềm ẩn của khách hàng vay cũng như dự án đề xuất vay. Việc thiếu thông tin tạo ra sự lựa chọn đối nghịch, đó là hiện tượng người đi vay tạo ra một kết cục không mong muốn – rủi ro không trả được nợ. Do vậy nắm bắt không đầy đủ chính xác về thông tin sẽ ảnh hưởng bất lợi đến chất lượng cho vay.
-Xây dựng quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay
Các cán bộ tín dụng trực tiếp giải quyết và quản lý khách hàng có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, mục đích sử dụng vốn vay, việc trả nợ, kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo của khách hàng để hạn chế rủi ro nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng. Cán bộ cần đánh giá mức độ tín nhiệm và phân loại
khách hàng, kịp thời phát hiện và xử lý những vi phạm để đảm bảo hoạt động cho vay luôn an toàn, hiệu quả. Do đó việc kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay cần phải được xây dựng cụ thể, chi tiết đảm bảo phù hợp với quy định của ngân hàng nhà nước và các quy định có liên quan.
-Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần được xây dựng cho tất cả các đối tượng khách hàng vay vốn. Thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để tiến hành chấm điểm, xếp loại khách hàng từ đó xây dựng các chính sách khách hàng phù hợp với từng nhóm khách hàng. Mục tiêu của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm tạo ra các nhóm khách hàng, mục đích tăng cường quan hệ, có chính sách ưu tiên về lãi suất, phí, điều kiện tài sản đảm bảo với các nhóm khách hàng xếp hạng cao và ngược lại, hạn chế quan hệ cho vay, tăng cường các biện pháp đảm bảo với các nhóm khách hàng xếp hạng thấp hơn.
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay
1.3.3.1. Các nhân tố từ phía ngân hàng
-Chính sách cho vay của ngân hàng:
Chính sách cho vay của ngân hàng là một trong những chính sách quan trọng trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Đây là nhân tố đầu tiên tác động đến chất lượng cho vay của ngân hàng.
Chính sách cho vay được hiểu là chủ trương, đường lối do ngân hàng ban hành nhằm đảm bảo cho hoạt động cho vay đi đúng định hướng và tuân thủ đúng quy định. Chính sách cho vay bao gồm: đối tượng cho vay, mục đích cho vay, mức cho vay, kỳ hạn cho vay vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí khác. Các điều khoản của chính sách cho vay được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách của Chính phủ, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu vay của khách hàng. Khi các yếu tố này thay đổi thì chính sách cho vay cũng thay đổi theo. Đối với các đối tượng khách hàng khác nhau, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp. Ví dụ như với các khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, uy tín với ngân hàng thì ngân hàng có thể cho vay tín chấp, có hạn mức cao hơn, lãi suất ưu đãi hơn; còn đối với các khách hàng khác,
việc có tài sản đảm bảo là cần thiết.
Một chính sách cho vay đúng đắn, phù hợp và đảm bảo tính cạnh tranh sẽ thu hút nhiều khách hàng, khi đó ngân hàng sẽ có điều kiện để sang lọc khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ quy định, đường lối chính sách của Nhà nước. Điều đó cũng có nghĩa chất lượng cho vay tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách cho vay của ngân hàng thương mại có phù hợp và có tính cạnh tranh hay không. Bất cứ Ngân hàng nào muốn có chất lượng cho vay tốt cũng đều phải có chính sách cho vay khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường.
-Quy trình cho vay:
Quy trình cho vay là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu thẩm định phê duyệt, thỏa thuận cho vay, giải ngân tiền vay và kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ vay.
Trong quy trình cho vay, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng, cụ thể bao gồm 3 giai đoạn: khai thác, tìm kiếm và tư vấn khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện cho vay và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn. Chất lượng cho vay tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện thủ tục cho vay của từng ngân hàng thương mại.
Công tác thu thập thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phát hiện và phòng chống được rủi ro tín dụng càng tốt. Thông tin tín dụng có thể được thu thập từ rất nhiều nguồn như: từ trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, từ thông tin tín dụng của các ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ tín dụng trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng.
Tiếp đến là quá trình kiểm ra sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm bắt được tình hình khoản vay đã cung cấp cho khách hàng để có những ứng xử phù hợp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu
quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng hoạt động cho vay. Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng cho vay. Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những dấu hiệu của khách hàng gây bất lợi cho ngân hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động cho vay.
-Phẩm chất và trình độ cán bộ
Chất lượng của đội ngũ cán bộ nhân viên của bất kỳ tổ chức kinh tế nào cũng đều là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh, đối với các ngân hàng thương mại cũng không ngoại lệ, đặc biệt là chất lượng của đội ngũ cán bộ tín dụng sẽ có vai trò quyết định tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Sở dĩ như vậy là vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào tất cả các khâu của quy trình cho vay, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng.
Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái quy định sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của ngân hàng. Trình độ chuyên môn, nghiệp vụ và kinh nghiệm trong công việc cũng quyết định đến sự thành công của hoạt động cho vay. Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, của phương án vay vốn xác định được chính xác tình hình tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (như sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi...) từ đó đánh giá được tư cách khách hàng, phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để có thể đưa ra quyết định có cho vay hay không.
-Công tác tổ chức ngân hàng
Ngân hàng được tổ chức một cách có khoa học, chức năng nhiệm vụ của các phòng ban rõ ràng sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác. Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn cho vay, kịp thời phát hiện và giải
quyết các khoản vay có rủi ro, từ đó nâng cao chất lượng cho vay. -Kiểm soát nội bộ
Chất lượng cho vay phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cũng nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản cho vay.
Thông qua việc kiểm soát nội bộ sẽ giúp cho các nhà lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra; phát hiện được những thuận lợi, khó khăn của ngân hàng mình từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời.
-Tình hình huy động vốn
Một nhân tố nữa có ảnh hưởng cũng không kém phần quan trọng tới chất lượng cho vay của ngân hàng đó là tình hình huy động vốn. Vốn huy động ngắn hạn là nguồn chủ yếu để cho vay ngắn hạn, vốn huy động trung dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung dài hạn. Vốn huy động càng lớn, ngân hàng thương mại càng có khả năng cho vay, mở rộng hoạt động cho vay. Nếu ở ngân hàng không có sự