- Lợi nhuận CVTD
Lợi nhuận thu về từ cho vay là tiêu chí phản ánh một phần đánh giá chất lượng tín dụng CVTD. Lợi nhuận của chi nhánh trong ba năm 2018 - 2020 đều tăng trưởng đắc biết năm 2020 có lơi nhuận tăng cao lên 86 tỷ cao hơn mức năm 2019 cùng thời kì 10 tỷ đồng. Điều này cho thấy tình hình kinh doanh đã dảm bảo được hiệu quả thu hồi được nợ gốc và lãi đúng hạn. Nguồn vốn được sử dụng hiệu quả chất lượng tín dụng và chất lượng kinh doanh chung được nâng cao. Lợi nhuận của cho vay thường được xác định theo tháng, quí, năm. Sau đây là bảng Lợi nhuận cho vay tiêu dùng của Sacombank trong 3 năm 2018 đến năm 2020.
Bảng 2.5. Lợi nhuận cho vay tiêu dùng của Sacombank chi nhánh Đống Đa. Đơn vị: triệu đồng
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối (2019/202 0 Tương đối (%) Lợi nhuận t ừ CVTD 48.917 6,5 51.157 4,91 52.572 2,3 1.415 2,7 Tổng doanh số của 755.26 0 38,18 1.042.1 80 47,22 1.127.5 90 48,9 3 85.410 8,2 Tổng doanh số cho vay 1.974.7 00 100 2.207.0 00 100 2.304.7 00 10 0 232.300 10,53
Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Chênh lệch
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Sacombank Đống Đa)
Từ số liệu trên ta thấy, cùng với mức tăng của lợi nhuận cho vay tiêu dùng, dư nợ cho vay tiêu dùng đã tăng mạnh từ năm 2018 đến 2020. Năm 2019, lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng là 51.157 triệu đồng chiếm 4.91% tổng số tiền đã cho vay tiêu dùng. Sang năm 2020, lợi nhuận cho vay tiêu dùng tăng lên là 52.572 triệu đồng chiếm 2,3% tổng doanh số của CVTD, tương ứng với mức tăng 2,7% so với năm 2019 đối với cho vay tiêu dùng. Cho thấy, chất lượng cho vay tiêu dùng của Sacombank Đống Đa ngày càng được nâng cao, hoạt động cho vay có kỳ vọng tiếp tục phát triển. Khoản lợi nhuận tăng lên có thể lý giải một phần các mục thu lãi lợi nhuận được cao trong khi chi phí cho vay thấp, KH trả nợ đúng hạn không có nhảy nhóm nợ nên khoản trích lập dự phòng rủi ro thấp điều đó cho thấy một phần chất lượng tín dụng tiêu dùng cải thiện. Tỷ trọng doanh số cho vay tiêu dùng trong 3 năm 2018 đến 2020 lần lượt là đặt trên 30% so với tổng dư nợ chung, ta thấy đã có sự biến động lớn về tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng số cho vay. Mặc dù năm 2020 nền kinh tế còn khó khăn nhưng Sacombank Đống Đa vẫn đạt được con số ấn tượng. Mức tăng cao trong năm 2020 nhưng không phải con số bất thường khi lợi nhuận và tình hình chất lượng cho vay tiêu dùng công tác hồi nợ vẫn đạt mức an toàn, cho thấy tiềm năng phát triển của hoạt động kinh doanh cho vay tiêu dùng và chất lượng tin dụng đạt hiệu quả. Năm 2020, chính sách điều hành lãi suất có nhiều thay đổi lớn và liên tục trong hoạt động kinh doanh ngân hang và các quyết định của NHNN được đưa ra với chính sách lãi suất áp dụng thấp nhất thị trường hỗ trợ doanh nghiệp thúc đẩy hoạt động qua dịch bệnh và ngân hàng có thể tăng các khoản vay tiêu dùng hiệu quả để tăng thêm nguồn lợi nhuận.
- Tỷ trọng doanh số cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng vốn:
Hiện nay, tại Ngân hàng Sacombank cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng vốn được chia theo các sản phẩm và có tỷ trọng như sau:
Bảng 2.6. Cơ cấu doanh số cho vay tiêu dùng theo mục đích sử dụng vốn của Sacombank Đống Đa.
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền T trọng (%) Tuyệt đối (2020/20 19 Tươn g đối (%) Cho vay tiêu
dùng gia đình 379.95 3 50,3 598.20 1 57,4 674.23 1 59.8 76.030 11,2 8
Cho vay mua phương tiện đi 1 oi___________
98.601 13.1 114.900 11,02 145.23
0 12,88 30.330
20,8 8
Cho vay mua,
sửa chữa nhà 110.324 14,61 169.420 16,26 189.129 16,77 19.709 210,4 Cho vay hỗ trợ
tài chính du học
93.204 12,34 98.834 9,4 61.259 5,4 )(37.575 -61.3 Cho vay thấu
chi tài khoản 73.178 9,65 60.825 5,92 57.741 5,15 (3.084 ) -5,3 Tổng doanh số của CVTD 755.26 0 100 1.042.1 80 100 1.127.5 90 100 85.41 0 7,6
Từ bảng số liệu cho ta thấy, cơ cấu tín dụng phân theo mục đích sử dụng vốn là không đồng đều, chủ yếu tập trung vào cho vay tiêu dùng gia đình, mua xe và nhà ở, tỷ trọng biến động qua các năm.
• Cho vay tiêu dùng gia đình năm 2019 là 598.201 triệu đồng chiếm 57,4% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Năm 2020 duy trì tăng nhẹ 76.030 triệu đồng, mức tăng nhỏ không đáng kể và cho vay tiêu dùng chiếm 59,8% tổng doanh số CVTD năm qua. Kết quả trên cho thấy Sacombank vẫn luôn nỗ lực, tạo điều kiện cho người dân nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống, năm 2020 Sacombank Đống Đa đã bổ sung nhiều sản phẩm cho vay tiêu dùng như liên kết với bên cung cấp dịch vụ như vay tiêu dùng nhanh - tín dụng xanh, tiêu dùng hưu trí với đối tượng về hưu hay chích sách lãi suất ưu đãi ở mức thấp, đây là một sản phẩm mới và thu hút được khá đông khách hàng. Nhằm hỗ trợ khách hàng thuận lợi trong việc chi dùng, năm 2020 Sacombank đã triển khai 3 sản phẩm : thẻ tín dụng, tín chấp cán bộ công nhân viên và cấp quản lý và tín chấp cá nhân theo dư nợ thực tế. Đây là 2 sản phẩm phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, chi tiêu của các cán bộ công nhân viên và người có thu nhập ổn định.
• Cho vay mua phương tiện đi lại tăng trưởng mạnh qua các năm cụ thể năm 2019 là 114.900 triệu đồng chiếm 11,02% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang năm 2020 tăng lên 145.230 triệu đồng chiếm 12,88% tổng dư nợ CVTD năm 2020. Mức tăng tương ứng đạt 20,88% so với năm 2019. Trong thời điểm 2020, sản phẩm cho vay cá nhân của Sacombank Đống Đa đã được triển khai để mở rộng sản phẩm thông qua việc bổ sung sản phẩm cho vay mua ô tô, khiến ngân hàng thu hút được một lượng lớn khách hàng sử dụng sản phẩm này, làm tăng dư nợ cho vay mua phương tiện đi lại. Bên cạnh đó Sacombank có liên kết với Công ty trách nhiệm hữu hạn Hình tượng ô tô Việt Nam - nhà phân phối độc quyền của Subaru tại Việt Nam và các showroom oto liên kết của Subaru, và ưu đãi quà tặng với KH vay mua xe VinFast,...do vậy có lượng KH ổn định từ các showroom và hoạt động kinh doanh trong cho vay mua xe cũng chiếm một tỷ lệ lớn. Lý giải thêm cho đà tăng của sản phẩm tín dụng ô tô là do thuế nhập khẩu oto giảm thấp, giảm VAT và thị trường xe ô tô trong nước phát triển, nhu cầu xe riêng của gia đình được đẩy cao đặc biệt vào
thời kì covid - 19. Do vạy lượng tiêu thụ và vay mua xe phục vụ nhu cầu của người dân tăng nên các khoản giải ngân với ô tô nhiều và tăng trưởng.
• Cho vay mua, sửa chữa nhà năm 2018 đến 2020 có đà tăng trưởng ở mức ổn định trong tổng doanh số CVTD. Năm 2019 là 169.420 triệu đồng chiếm 16,26% tổng doanh số CVTD, năm 2020 tăng nhẹ là 189.129 triệu đồng chiếm 16,77% tỷ trọng CVTD. Mức tăng tướng ứng với 10,42% so với năm 2019. Nhu cầu nhà cửa của người dân vẫn luôn duy trì mức khá cao và thêm hỗ trợ tài chính từ phía ngân hàng cũng giúp KH có thêm những quyết định về bất động sản. Sacombank hiện lien kết và ưu đãi lãi suất, hình thức thủ tục đơn giản nhanh chóng với các dự án bất động sản, căn hộ Dragon city, Scenic valley, Him Lam Chợ Lớn,.. .và ngoài ra việc cuối năm 2020 giá bất động sản tăng lên và dưới sức tăng đến đầu 2021 với ngành bất động sản kiến cho việc đầu tư vào nhà ở dự án của KH có xu hướng tăng. Bên cạnh đó, năm 2020 Chính phủ cùng với Ngân hàng Nhà nước đã có những chính sách giới hạn nguồn giải ngân dư nợ với hệ thống ngân hàng để đảm bảo an toàn tín dụng.
• Hỗ trợ tài chính du học qua các năm đang có xu hướng giảm đặc biệt năm covid - 19 năm 2020. Ta thấy năm 2019 là 98.834 triệu đồng chiếm 9,4%, năm 2020 giảm còn là 61.259 triệu đồng chiếm 5,4%. Mặc dù sản phẩm này chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng nhưng cũng đóng góp vào doanh thu, lợi nhuận của chi nhánh, giảm mạnh năm 2020 lý giải được bởi ảnh hưởng chung của xã hội vì du học sinh khó khăn xuất ngoại và chi nhánh đa phần duy trì các bạn du học sinh của những năm trước. Trong tương lai gần ổn định đây là sản phẩm tiềm năng của Ngân hàng trong điều kiện thực tế nhu cầu du học của học sinh, sinh viên ngày nay là lớn. Trong năm 2020, Sacombank cũng luôn có chính sách ưu đãi, thủ tục vay vốn linh hoạt đã tạo điều kiện để sinh viên có thể vay vốn chi trả học phí và chi phí sinh hoạt, qua đó cũng thu hút được một lượng không nhỏ khách hàng. Bên cạnh đó Sacombank có đẩy phát triển dịch vụ bán kèm bảo hiểm du học sinh góp phần thúc đảy tăng trong tương lai gần.
• Tín dụng thấu chi tài khoản có thể coi là sản phẩm chứa lượng rủi ro cao, và tinh hình kinh doanh của sản phẩm này Sacombank đang giảm. Năm 2018 chiếm
9,65% tổng doanh số CVTD với 73.178 triệu đồng; 2019 mức giảm còn 5,92% tổng doanh số CVTD của năm 2019. Đến năm 2020 số tiền cho vay là 57.741 triệu đồng, mức giảm giữ năm 2019 với 2020 chênh lệnh giảm 5,3%. Đây là sản phẩm có tỷ trọng tương đối thấp trong tống dư nợ chung, nhưng đây cũng là sản phẩm để tâm có nhiều tiềm năng phát triển thu từ nguồn sản phẩm này nhưng cần quản trị tốt rủi ro của nó. Bởi để nâng cao được chất lượng CVTD thì ngay khi cho vay thấu chi cần xem xét đánh giá KH thật tốt, để trách việc bị nợ xấu nợ quá hạn khi dó lượng chi phí của ngân hàng bỏ ra lớn, chất lượng dịch vụ kèm theo chất lượng tín dụng sẽ giảm khi KH thấu chi không có thiện chí trả nợ. Do vậy lượng thấu chi giảm một phần do thắt chặt trong việc đánh giá và kiểm soát rủi ro của ngân hàng.
Nhìn chung, các sản phẩm chính sách đưa ra với KH đều có những lợi nhuận mang về cho chi nhánh. Cấp tín dụng và thu hồi được gốc và lãi đưa hệ số nợ và tỷ lệ nợ xấu giảm xuống qua từng năm là dấu hiệu tốt trong kinh doanh ngân hàng, chất lượng tín dụng cũng được bảo đảm.
- Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ cho vay tiêu dùng của ngân hàng được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.7. Hệ số thu nợ CVTD của Sacombank Đống Đa năm 2018 — 2020
2019/2018 2020/2019
Doanh số cho 755.260 1.042.180 1.127.590 586.920 85.410 Doanh số thu nợ 374.179 893.159 1.030958 518.980 137799
Chỉ tiêu 2018 2019 2020
Chênh lệch tuyệt đối 2019/201 8 2020/201 9 Doanh số thu nợ tiêu _______dù,,.,,______ 374.179 893.159 991.590 586.920 98.431 Dư nợ bình quân ---CVTD --- 207.878 318.986 251.454 111.078 (67533) Vòng quay vốn ______rvrn________ 1,8 2,8 3,9 1 1,1
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Sacombank Đống Đa)
tăng trên 90%. Hệ số thu nợ đánh giá chất lượng tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng, thể hiện với một đồng cho vay ra trong một giai đoạn nhất định thì ngân hàng thi lại được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số thu nợ cả 3 năm đều nhỏ hơn 1, cho thấy việc thu lại vốn chưa đạt với lúc bỏ ra. Tuy nhiên cũng có thể lý giải chưa thu hồi về đủ do vẫn còn các khoản vay chưa đến hạn và yếu đô khách quan ảnh hưởng đến quá trình thu nợ. Điều này đặt ra bài toán cho Ngân hàng cần phải quản lý các khoản nợ cho vay trong tiêu dùng tốt hơn nữa trong nhưng năm tiếp theo để đạt hiệu quả nhất thúc đẩy được chất lượng cho vay tốt nhất có thể.
- Vòng quay vốn cho vay tiêu dùng
Chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Vòng quay vốn càng cao chứng tỏ chất lượng cho vay tiêu dùng càng lớn và cũng có nghĩa là ngân hàng có khả năng đáp ứng được nhiều hơn nhu cầu của vốn cho vay tiêu dùng của KH.
Bảng 2.8: Vòng quay vốn CVTD năm 2018 -2020 của Sacombank Đống Đa
Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Chênh lệnh
2019/2018 Chênh lệnh2020/2019
Tổng nợ xấu CVTD 21.820 18.682 11.748 3.138 6.934 Tổng dư nợ CVTD 703.884 983.238 939.867 307.004 91.389
Tỷ lệ nợ xấu CVTD 3,1% 1,9% 1,25% -0.8% -0,55%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Sacombank Đống Đa)
Từ bảng số liệu trên, ta thấy vòng quay vốn cho vay tiêu dùng của ngân hàng là tương đối cao, cụ thể năm 2018 là 1,8 vòng, năm 2019 là 2,8 vòng tăng lên 3,9 vòng vào năm 2020. Năm vừa qua vòng quay vốn tăng cao có thể lý giải do Nhà nước có ban hành gói hỗ trợ về lãi suất trong thời kì dịch bệnh với ngành ngân hàng tài chính do vậy vòng quay vốn tăng. Bên cạnh đó, đã cho thấy khả năng thu hồi nợ
43
đúng hạn của Ngân hàng tương đối nhanh, giúp ngân hàng đảm bảo khả năng thanh khoản, giảm thiểu rủi ro và có vốn để tái cho vay. Cùng với đó, năm vừa qua Sacombank cũng chú tâm cho vay ngắn hạn nhiều hơn do vậy ít các khoản trung dài hạn vì vậy dư nợ bình quân ở mức trung bình thấy dẫn dến vòng quay vốn có sự tăng. Vòng quay vốn tăng lên cũng thể hiện hiệu quả của công tác quản lý hoạt động cho vay, công tác kiểm soát vấn đề về rủi ro tốt, chất lượng cho vay tiêu dùng tốt.
Để tiếp tục duy trì và có thể tăng vòng quay vốn tín dụng trong thời gian tới, ngân hàng cần tiếp tục áp dụng các biện pháp tốt, có hiệu quả đã làm trong thời gian qua để nâng cao chất lượng khoản vay và đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, đặc biệt tăng cường công tác thu hồi nợ quá hạn để nâng cao chất lượng tín dụng.
- Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn
Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng của Sacombank Đống Đa
giai đoạn 2018 — 2020.
Chỉ tiêu 2018 2019 2020 Chênh lệch Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọn g (%) Số tiền Tỷ trọng 2019/201 8 2020/20 19 Tổng dư nợ CVTD 703.884 100 983.238 100 939.867 100 279.354 (43.371) Nợ quá hạn CVTD 30.267 1,5 20.648 0,94 14.098 0,6 (9.619) (6.550) Tỷ lệ nợ quá hạn 4,3 - 2,1 - 1,5 - -2,2 -0,6
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Sacombank Đống Đa)
Từ số liệu về tỷ lệ nợ xấu giảm liên tục trong ba năm liên tiếp và vẫn đạt mức thấp, năm 2018 đạt 3,1% dù cao hơn toàn hệ thống Sacombank nhưng có cải thiện vào năm 2019 giảm tỷ lệ còn 1,9%. Tỷ lệ nợ xấu năm 2019 giảm được dưới 2% do có dư nợ CVTD năm 2019 tăng cao bởi nền kinh tế ổn định và chi nhánh thu hồi được nhiều khoản nợ quá hạn nên tỷ lệ nợ xấu đạt mức dưới 2% vượt mức đề ra đầu xuống 1,25% khi năm vừa qua đối mặt với dịch bệnh nhưng nhờ chính sách ưu đãi giảm lãi thấp nhất thị trường lãi suất cơ sở chỉ 3,8% và miễn lãi với khoản nợ khó đòi để thu hồi gốc vì vậy tỷ lệ nợ xấu giảm chất lượng CVTD tăng lên. Tồn tại nợ xấu và nợ quá hạn trong cho vay là không tránh khỏi, nhưng phát sinh các khoản nợ xấu nguyên nhân có thể từ bất ổn trong nguồn thu nhập của KH và KH mất khả năng thanh toán dù có thiện chí trả nợ, tuy nhiên bên cạnh cũng có khản năng KH