Kiểm tra và phát hiện các dấu hiệu rủi ro là công việc không chỉ của các cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà còn được quán triệt đến từng cán bộ của ngân hàng. Tuy nhiên chủ yếu do Phòng Kế Hoạch & Kinh Doanh là bộ phận trực tiếp làm việc với khách hàng, thu thập các thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay... nên có khả năng phát hiện kịp thời những biến động bất thường sớm nhất. Thực tế những năm qua cho thấy, công tác phát hiện rủi ro tín dụng chỉ mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện (không trả được nợ đúng hạn, kinh doanh thua lỗ, kết
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ đã xử lí rủi ro
quả phân loại nợ không tốt...), khả năng dự báo và phòng ngừa từ xa chưa tốt do sự hạn chế về trình độ, kinh nghiệm của CBTD; hệ thống thông tin thị trường và xử lý thông tin qua các phân tích, dự báo chưa tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn còn hời hợt, chủ yếu dựa vào báo cáo do khách hàng cung cấp, đặc biệt là các khách hàng ở xa. Chi nhánh đã có những biện pháp giải quyết nợ xấu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xuống mức tối thiểu. Định hướng chung của ngân hàng trong xử lý nợ xấu là thực hiện các giải pháp hợp lý trên cơ sở phân tích tình hình của từng khách hàng cụ thể như:
- Đối với các khoản nợ xấu, ngân hàng thực hiện việc phân loại nợ, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trên cơ sở hàng tháng để phục vụ cho công tác quản lý chất lượng và rủi ro tín dụng.
- Đối với các khoản vay bằng nguồn vốn tài trợ, uỷ thác của bên thứ ba mà bên thứ ba cam kết chịu toàn bộ trách nhiệm xử lý rủi ro khi xảy ra và các khoản cho vay bằng nguồn vốn góp đồng tài trợ của TCTD khác mà ngân hàng không chịu bất cứ rủi ro nào thì ngân hàng không phải trích lập dự phòng rủi ro nhưng phải phân loại nợ nhằm đánh giá đúng tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng phục vụ cho công tác quản lý rủi ro tín dụng.
- Đối với các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay và chấp nhận thanh toán, Ngân hàng phải phân loại vào nợ nhóm 1 để quản lý tình hình tài chính, khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng và trích lập dự phòng chung.
Tuy nhiên, chủ trương của ngân hàng là thực hiện thương lượng, phối hợp với khách hàng trong xử lý nợ xấu để quá trình triển khai được nhanh chóng và ít tốn thời gian. Đối với các khách hàng có thái độ thiếu hợp tác, thoái thác trách nhiệm trả nợ, thì kiên quyết thực hiện các biện pháp pháp lý, khởi kiện ra tòa để tăng cường khả năng thu hồi nợ.
Tình hình xử lí nợ xấu của Chi nhánh được thể hiện cụ thể trong bảng sau:
Bảng 2.10 Công tác xử lí nợ xấu của Chi nhánh giai đoạn 2010-2012
Tỉ lệ thu nợ đã xử lí rủi ro/
đòi, thực hiện việc trích lập dự phòng rủi ro theo quyết định 493/2005 của NHNN nhằm bù đắp rủi ro, cụ thể năm 2010 ngân hàng xử lí rủi ro và thu được nợ là 3,54 tỷ đồng bằng 44,14% nợ đã xử lí rủi ro. Đến năm 2012, do dư nợ tăng mạnh và tỉ lệ nợ quá hạn tăng, ngân hàng trích lập tăng lên và thu nợ được 3,78 tỷ đồng, tỉ lệ thu hồi nợ xấu đã xử lí rủi ro giảm dần nguyên nhân do giá trị thị trường của tài sản đảm bảo đi xuống mạnh trong thời gian ngắn, các khoản vay chưa đáo hạn để tiến hành tái thấm định lại. Như vậy, việc thấm định TSĐB đóng vai trò quan trọng, yêu cầu CBTD phải có tầm nhìn, khả năng phân tích thị trường tốt, tính toán được giá trị cho vay phù hợp.