6. Ket cấu khóa luận
3.2.2. Chỉ tiêu định lượng
❖ Tăng trưởng doanh số cho vay DNVVN.
Bảng 3.5. Tăng trưởng cho vay DNVVN tại TPBank Ba Đình.
Chỉ tiêu
2016 2017 2018
Số tiền Số tiền Tăng
trưởng (%) Số tiền Tăng trưởng (%) Doanh số thu nợ cho vay DNVVN 588,834.02 712,749.31 21.04% 1,056,322.27 48.20% Tổng doanh số thu nợ 999,887.9609 1137305.42 13.74% 1,531,345.706 34.64%
(Nguồn: Báo cáo thường niên phòng KHDN chi nhánh TPBank Ba Đình)
TPBank Ba Đình những năm gần đây đang chú trọng tới đối tưởng khách hàng DNVVN được thể hiện thông qua doanh số cho vay tăng mạnh. Nắm bắt được thời điểm gia tăng mạnh cả về số lượng cũng như các ngành nghề của DNVVN trên cả nước tại thời năm 2017 sau 5 năm tiến hành cải cách. Doanh số cho vay DNVVN của TPBank Ba Đình năm 2017 đạt 982,560.3896 triệu VND , tăng 34.76% so với năm 2016. Tốc độ tăng trưởng khá mạnh cho thấy dấu hiệu tích cực trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Đến năm 2018 doanh số cho vay DNVVN vẫn tiếp tục tăng với tốc độ tăng 25.39% so với năm 2017. Tổng doanh số cho vay của ngân hàng tăng khá tích cực trong giai đoạn này. Năm 2018 doanh số cho vay DNVVN chiếm 68.98% trên tổng doanh số cho vay của cả chi nhánh. Tuy nhiên
doanh số cho vay DNVVN tăng chưa thể nói lên chất lượng cho vay DNVVN của TPBank Ba Đình được đánh giá là tốt. Cần phải xem xét thêm các chỉ tiêu định lượng khác.
❖ Tăng trưởng doanh số thu hồi nợ của TPBank Ba Đình.
Bảng 3.6. Tăng trưởng doanh số thu hồi nợ của DNVVN tại TPBank Ba Đình.
2016 2017 Tăng trưởn g (%) 2018 Tăng trưởng (%) Dư nợ cho vay
DNVVN
600,959.2986 893,896.8381 48.7 1,106,148.252 23.7
Dư nợ cho vay 1,013,592.38 1,467,810.9 44.8 1,678,525.42 14.4
( Nguồn: Báo cáo phòng KHDN TPBank Ba Đình)
Doanh số thu nợ là số tiền ngân hàng thu về được từ tất cả các khoản cho vay tại 1 giai đoạn/ thời kỳ. Năm 2016 doanh số thu nợ DNVVN đạt 588,834.02 triệu VND chiếm 58.89% tổng doanh số thu nợ của năm cũng tương đương với tỷ trọng cho vay cho thấy doanh số thu nợ DNVVN chiếm tỷ trọng cao như vậy một phần do định hướng mở rộng quan hệ cho vay với các DNVVN của chi nhánh. Năm 2017 doanh số thu nợ DNVVN tăng 21.04% so với năm 2016 trong khi tổng doanh
❖ Tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN.
Bảng 3.7. Bảng thể hiện tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN
(Nguồn: Phòng KHDN TPBank Ba Đình)
Theo như bảng số liệu trên ta thấy dư nợ cho vay DNVVN của TPBank Ba Đình chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong cơ cấu dư nợ cho vay. Năm 2016 với tổng dư nợ cho vay của cả chi nhánh là 1,013,592.38 triệu VND thì có tới 59.29% là dư nợ DNVVN. Không chỉ dừng lại ở đó con số tỷ trọng dư nợ DNVVN của chi nhánh còn được nâng lên 60.9% năm 2018. Tốc độ tăng trưởng dư nợ DNVVN tăng 48.7% năm 2017. Năm 2018 tiếp tục tăng 23.7%. cho thấy cho vay DNVVN tại TPBank Ba Đình đang ngày càng chú trọng và đẩy mạnh hoạt động cho vay DNVVN.
Chỉ tiêu 2016 Tỷ trọng (%) 2017 Tỷ trọng (%) 2018 Tỷ trọn g (%) Dư nợ ngắn hạn 230,708.2747 38.39 263,610.177 29.49 326,313,734.3 26.5
❖ Mức độ tập trung dư nợ DNVVN của TPBank Ba Đình giai đoạn 2016- 2018
Cơ cấu dư nợ DNVVN theo ngành nghề kinh tế tại TPBank Ba Đình. Biểu đồ 3.7. Dư nợ DNVVN theo ngành kinh tế.
(Nguồn: báo cáo thường niên của TPBank ba đình)
Nhìn vào biểu đồ trên đã thể hiện đầy đủ tỷ trọng dư nợ DNVVN được phân theo ngành nghề kinh tế, TPBank Ba Đình thực hiện cho vay DNVVN khá đầy đủ các loại hình ngành nghề kinh tế. Nhưng ngành thương mại, dịch vụ được chi nhánh tập trung cho vay , có xu hướng tăng từ năm 2016 đến năm 2018. Dư nợ cho vay ngành sản xuất, thương mại, dịch vụ năm 2016 chiếm 60% trong tổng dư nợ cho vay DNVVN, năm 2017 tăng lên 62.5%, tiếp tục tăng trong năm 2018 và đạt 63.2%. Bên cạnh đấy ngành công nghiệp, xây dựng cũng tăng từ 22.1% (2016) lên 28.5% (2018). Cho vay nông, lâm ngư nghiệp cũng có xu hướng giảm , do sự bất
Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn.
Bảng 3.8. Cơ cấu dư nợ DNVVN theo kỳ hạn.
2016 % 2017 % 2018 % Dư nợ DNVVN 600,959.2986 100 893,896.8381 100 1,106,148.252 1Õ0 Dư nợ có TSĐB 570,911.333 ~95 826,854.5752 92.5 995,533.4268 ^90 Dư nợ không có TSĐB 30,047.965 ~5 67,042.263 ^Z5 110,614.8252 ^10
(Nguồn: Báo cáo thường niên của TPBank Ba Đình)
TPBank Ba Đình đang có xu hướng dư nợ DNVVN từ ngắn hạn sang trung, dài hạn. Nhìn vào kết quả bảng trên ta thấy năm 2016 dư nợ ngắn hạn DNVVN là 230,708.2747 triệu VND chiếm tỷ trọng lớn nhất là 38.39%, chiếm tỷ trọng tương đương là dư nợ trung hạn chiếm 34.65% và hạn chế cho vay dài hạn với tỷ trọng là 26.96%. Năm 2017 có dấu hiệu chuyển dịch cơ cấu từ ưa thích cho vay ngắn hạn sang dài hạn. Khi tỷ trọng dư nợ dài hạn tăng lên 35.51%, dư nợ ngắn hạn giảm 29.49%. Năm 2018 tiếp tục cơ cấu cho vay theo kỳ hạn vẫn có xu hướng tăng cho vay trung, dài hạn, giảm cho vay ngắn hạn. Tỷ lệ cho vay ngắn hạn năm 2018 là 26.5%, cho vay trung hạn đạt 37.3%, cho vay dài hạn chiếm 36.2% tăng nhẹ so với năm 2017.
Cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay.
Bảng 3.9. cơ cấu dư nợ theo hình thức đảm bảo khoản vay tại TPBank Ba Đình của giai đoạn 2016-2018.
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Tiền gửi từ khách
hàng
1,836,067.6 2,343,286.2 2,537,935.4
Dư nợ cho vay DNVVN
600,959.2986 893,896.8381 1,106,148.252
Hiệu suất sử dung
vốn cho vay
DNVVN(%)
32.73 38.14 43.58
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp TPBank Ba Đình)
Theo như kết quả của bảng số liệu trên TPBank Ba Đình vẫn thì hầu hết các khoản vay cho DNVVN được thực hiện với hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản đảm bảo là chủ yếu. Được thể hiện qua cơ cấu dư nợ DNVVN có tài sản đảm bảo năm 2016 là 95% trên tổng dư nợ, 5% còn lại được cho vay dưới hình thức không có tài sản đảm bảo. Năm 2017 tiếp tục duy trì cơ cấu cho vay cần có tài sản đảm bảo, nhưng tỷ trọng cho vay không có tài sản đảm bảo cao hơn so với năm 2016, chiếm 7.5% dư nợ cho vay DNVVN. Năm 2018 TPBank Ba Đình tiếp tục tăng cho vay không cần tài sản đảm bảo hay nói cách khác đang tăng dư nợ cho vay tín chấp với một số khách hàng đáng tin cậy. Tỷ trọng cho vay TSĐB chiếm 90%, còn lại là không có tài sản đảm bảo
Để đảm bảo tính an toàn cho khoản vay, cũng như an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì các khoản vay nên có tài sản đảm bảo đó vì phòng trường hợp xấu khách hàng không có khả năng trả nợ thì tài sản đảm bảo được coi tăng doanh số cho vay. Vì vậy đây cũng là một trong các lý do giải thích tỷ trọng cho vay không có tài sản đảm bảo đang có xu hướng tăng. Tuy nhiên tỷ lệ này không quá cao. Nhưng vẫn cần phải cẩn trọng để đảm bảo chất lượng cho vay của ngân hàng.
❖Hiệu suất sử dụng vốn.
Bảng 3.10. Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn của TPBank Ba Đình năm 2016- 2018.
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Dư nợ cho vay
DNVVN bình quân 550,871.68 747,428.0684 1,000,022.545 Doanh số thu nợ DNVVN bình quân 470,784.98 650,791.6634 884,535.7873 Vòng quay vốn cho vay DNVVN 0.85 0.87 0.89
(Nguồn: Báo cáo thường niên TPBank Ba Đình)
Từ kết quả bảng số liệu trên ta có thể thấy mức độ tương quan, tỷ lệ giữa nguồn vốn huy động với lượng tiền mà ngân hàng thực hiện cho vay với DNVVN. Hiệu suất sử dụng cho vay DNVVN cũng tăng dần qua các năm 2016- 2018. Tại thời điểm năm 2016 cho vay DNVVN từ nguồn vốn huy động chỉ đạt 32.73%. Nhưng đến năm 2017 TPBank Ba Đình luôn đẩy mạnh các chính sách tín dụng nhằm thu hút khách hàng doanh nghiệp thì tỷ lệ này đã được nâng lên 38.14%. Đặc biệt đến năm 2018 luôn đẩy mạnh công tìm kiếm và thiết lập các quan hệ mới, đồng thời luôn coi trọng duy trì mối quan hệ với những khách hàng cũ. Tỷ lệ dư nợ cho vay DNVVN trên tổng vốn huy được thực hiện lên đến 43.58% suýt soát gần nửa nguồn vốn huy động từ khách hàng.
Chỉ tiêu này càng cao cho thấy khả năng tận dụng sử dụng vốn hiệu quả từ nguồn vốn huy động để cho vay DNVVN của ngân hàng . Tuy nhiên việc tăng quy mô trên
rât tốt nếu thực hiện kiểm soát cho vay tốt sẽ làm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên nếu thực hiện không tốt thì hậu quả sẽ ngược lại làm giảm lợi nhuận của ngân hàng do việc trích lập dự phòng tăng.
❖Vòng quay vốn tín dụng.
Bảng 3.11. Vòng quay vốn cho vay DNVVN của TPBank Ba Đình 2016-2018.
(Nguồn: Phòng KHDN - TPBank Ba Đình)
Bảng số liệu trên đã phản ánh sự tăng trưởng vòng quay vốn cho vay với khách hàng DNVVN của TPBank Ba Đình trong giai đoạn 2016-2018. Mặc dù tốc độ tăng trưởng không rõ nét nhưng vẫn cho thấy hiệu quả sử dụng vốn ngày càng được cải thiện. Vốn cho vay được thu hồi nhanh, vòng quay luân chuyển vốn cho vay được rút ngắn qua từng năm. Cụ thể vòng quay vốn cho vay của chi nhánh từ 0.85 vòng năm 2016 tăng nhẹ lên 0.87 vòng năm 2017 và đạt 0.89 vòng năm 2018. Với việc vòn quay vốn cho vay tăng cho thấy khoản vay được trả nợ đúng hạn,đảm bảo việc hoàn trả vốn đúng như thỏa thuận. Tuy vòng quay vốn tín dụng chưa tăng
2016 2017 2018 Số tiền Tỷ trọng( %) Số tiền Tỷ trọng( %) Số tiền Tỷ trọng(%)
các doanh nghiệp khá ổn định, khách hàng có tiềm năng hoạt động kinh doanh tốt của ngân hàng.
❖Hệ số thu hồi nợ của TPBank Ba Đình giai đoạn 2016-2018.
Biểu đồ 3.8. Hệ số thu hồi nợ DNVVN
■Hệ số thu hồi nợ(%)
(Nguồn: Báo cáo thường niên phòng KHDN TPBank Ba Đình)
Tốc độ tăng doanh số thu hồi nợ năm 2017 tăng không mạnh bằng tốc độ tăng của doanh số cho vay DNVVN nên hệ số thu hồi nợ của năm 2017 có xu hướng giảm so với năm 2016, hệ số thu hồi nợ DNVVN năm 2017 là 72.54%, có thể do chuyển dịch cơ cấu từ cho vay ngắn hạn sang dài hạn nên doanh số thu hồi nợ có tốc độ tăng chậm hơn doanh số cho vay DNVVN. Đến năm 2018 chi nhánh đã cải thiện lại công tác thu hồi nợ , các khoản nợ cũng được thu hồi. Vì vậy con số này đã được nâng lên 85.74% (2018). Mặc dù có sự cải thiện về hệ số thu hồi nợ trong giai đoạn 2016-2018 , TPBank cũng cần nên chú ý hơn về công tác thu hồi nợ để tránh gặp tình trạng nợ rơi vào các nhóm nợ quá hạn hoặc nợ xấu gây ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của TPBank Ba Đình. Việc duy hệ số thu hồi nợ cao cũng là yếu tố góp phần nâng cao chất lượng của khoản cho vay của ngân hàng.
❖Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tại TPBank Ba Đình giai đoạn 2016-2018.
Bảng 3.12. Cơ cấu nhóm nợ trong nợ quá hạn của TPBank Ba Đình
Nợ cần chú ý 11,350.44 58.87 14,254.35 61.52 20,559.46 48.95 Nợ dưới 4,338.11 22.5 3,989.92 17.22 10,286.03 24.49 Nợ nghi ngờ 2,186.41 11.34 2,937.99 12.68 6,955.36 16.56 Nợ có khả năng mất vốn 1,405.549092 7.29 1,985.69 8.57 4,200.09 10 Dư nợ quá hạn 19,280.51 100 23,170.27 100 42,000.95 100 Tỷ lệ nợ quá hạn(%) 3.5 3.1 4.2 Tỷ lệ nợ xấu(%) 1.14 1.12 2.15
5 4.5 4 3.5 — _____________________________________j^⅜⅜***^_________________________ --- ^ ---
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tỷ lệ nợ quá
hạn 3.5 3.1 4.2
(Nguồn báo cáo thường niên TPBank năm 2016-2018)
Tiếp tục theo dõi bảng số liệu trên ta thấy cơ cấu dư nợ quá hạn năm 2016 bao gồm nợ cần cho ý chiếm 58.87% tương đương với 11,350.44 triệu VND, nợ dưới tiêu chuẩn chiếm 22.5%, nợ nghi ngờ là 11.34% , cuối cùng là có 1,405.54
định về kiểm soát tỷ lệ an toàn được quy định thì TPBank Ba Đình vẫn đang thực hiện tốt công tác kiểm soát nợ quá hạn.
Năm 2018 cùng với tình hình quy mô dư nợ DNVVN tăng vì thực hiện chiến lược mở rộng mối quan hệ tín dụng với nhiều doanh nghiệp mới. TPBank cũng gặp những khó khăn hơn khi thực hiện công tác theo dõi và thu hồi nợ từ phía khách hàng mới khi vừa phải chịu áp lực về gia tăng doanh số vừa phải đảm bảo hạn chế rủi ro. Các khoản nợ được nhận định thuộc nhóm nợ nghi ngờ, có khả năng mất vốn lại tăng cao hơn so với năm 2016, 2017 lần lượt chiếm 16.56% và 10%. Do tình trạng các doanh nghiệp mới được thành lập vẫn gặp khó khăn trong hoạt động và thực hiện chưa tốt nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng. Tỷ lệ nợ quá hạn cũng cao hơn so với hai năm trước nhưng vẫn nằm trong giới hạn an toàn theo quy định của NHNN.
Biểu đồ 3.9. Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNVVN tại TPBank Ba Đình giai đoạn 2016-2018.
2016 2017 2018 DPRR cho vay DNVVN được trích lập 3,745.92 4,110.85 7000.162 Chi phí DPRR DNVVN được trích lập 2,203.48 2,840.22 4,200.093
Dư nợ được xóa nợ cho
vay DNVVN 170.77 209. 27 380.01 Tỷ lệ DPRR được trích lập(%) 0.68 0.55 0.72 Tỷ lệ trích lập chi phí DPRR ^04 0.38 0.45
Tỷ lệ xóa nợ cho vay
DNVVN(%) 0.031 0.028 0.038
hình sản xuất kinh doanh cũng như hoạt động của các doanh nghiệp bị ảnh hưởng khiến các khoản vay bị chậm nợ so với kế hoạch . Tuy nhiên đến năm 2017 có dấu hiệu tích cực của thị trường ổn định trở lại, con số này được giảm xuống còn 3.1% gần đạt với mục tiêu đề ra. Đến năm 2018 tỷ lệ quá hạn lại tăng vọt lên 4.2% dư nợ quá hạn là 42,000.95 triệu VND. Mặc dù dư nợ cho vay DNVVN tại năm này có tỷ lệ cao hơn so với 2 năm trước. Tuy nhiên hệ số thu hồi nợ lại thấp hơn so với năm 2016, năm 2017, tỷ lệ quá hạn có xu hướng tăng . Nhìn vào đây bước đầu đánh giá hiệu quả công tác kiểm soát nợ khách hàng DNVVN của TPBank Ba Đình chưa khả quan cho lắm, cần phải được thực hiện sát sao hơn nữa. Nhưng tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh vẫn được duy trì tại mức an toàn theo quy định của ngân hàng nhà nước Việt Nam. Ở Việt Nam theo thông tư số 19/2017/TT-NHNN tỷ lệ an toàn không vượt quá 5%. Trong giai đoạn 2016-2018 thì đều được duy trì tại mức nhỏ hơn 5%, cho thấy hoạt động cho vay DNVVN của TPBank vẫn đang được thực hiện đúng theo định hướng của NHNN. Tuy nhiên để chất lượng cho vay được nâng cao thì cần duy trì tỷ lệ này càng thấp càng tốt.
Biểu đồ 3.10. Tỷ lệ nợ xấu TPBank Ba Đình giai đoạn 2016-2018.
(Nguồn: Báo cáo thường niên TPBank Ba Đình)
Trên là biểu đồ cho thấy xu hướng gia tăng các khoản nợ xấu của DNVVN tại TPBank Ba Đình giai đoạn 2016-2018. Năm 2016 tỷ lệ nợ xấu đạt 1.14 % tổng xấu. Năm 2017 tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 1.12%. Năm 2018 tỷ lệ nợ xấu là 2.15