2. LÝ LUẬN CHUNG VỀ CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG
4.2.3. Kênh thông tin phục vụ phân tích tài chính doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư &
Đầu tư & Phát triển Chi nhánh Hà Tây
Khi thực hiện công việc phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp, BIDV Chi nhánh Hà Tây thu thập thông tin qua các nguồn: Thông tin nội bộ trong ngân hàng, thông tin do khách hàng cung cấp và thông tin bên ngoài.
Đối với thông tin nội bộ, đó có thể là hệ thống công nghệ thông tin, các chương
trình phần mềm, cơ sở dữ liệu, các đơn vị trực thuộc của BIDV. Ngoài ra các tài liệu
ấn phẩm do BIDV phát hành cũng đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích Nguồn thông tin này giúp cán bộ tín dung kết nối các thông tin tín dụng mà vẫn thực
hiện tốt việc bảo mật. Những tài liệu nội bộ như này thường dùng cho mục đích tìm
hiểu về lịch sử tín dụng của khách hàng và trả lời những câu hỏi: Khách hàng có nợ
quá hạn không? Khách hàng sử dụng sản phẩm như thế nào? Đối với khách hàng quen thuộc đã được cấp tín dụng trước đó, những dữ liệu này đóng vai trò như một
công cụ lưu trữ, đảm bảo tối ưu hóa thời gian cho nhân viên. Cũng có khi cán bộ tín
dụng đánh giá chất lượng tài sản bảo đảm thông qua hệ thống này.
Thông tin do khách hàng cung cấp, bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ
sơ dự án phương án tín dụng. Với hồ sơ pháp lý, cán bộ ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp nộp quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng kí mã số thuế,
điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận phần góp vốn, tài liệu về người đại diện theo
pháp luật và các tài liệu khác đối với quy định về ngành nghề. Doanh nghiệp cũng bắt buộc cung cấp các báo cáo tài chính, khoản phát sinh khoản phải thu chi, bảng kê công nợ, kế hoạch trong năm kế hoạch bên cạnh các hợp đồng, phương án kinh doanh. Ngân hàng tùy theo đặc thù dự án có thể yêu cầu các văn bản bổ sung. Ví dụ
trong ngành xây dựng, cần giấy phép xây dựng, văn bản về giải phóng mặt bằng, các thiết bị xây lắp. Đây là nguồn thông tin quan trọng nhất để cán bộ tín dụng đánh
giá được tình hình tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ trước khi đưa ra quyết định cấp tín dụng. Đồng thời những hồ sơ này có giá trị giải quyết tranh chấp trong trường hợp có yếu tố pháp luật.
Đối với thông tin bên ngoài, việc phân tích dựa trên khách hàng, nhà cung cấp đối tác cũng như tài liệu do cơ quan quản lý nhà nước phát hành. Cụ thể những tài liệu đó là Cơ quan đăng ký giao dịch đảm bảo, Trung tâm đăng ký giao dịch tài sản, Trung tâm thông tin tín dụng Việt Nam CIC, công an, tòa án, Bộ và cơ quan ngang bộ, Ủy ban nhân dân, Tổng cục Thống kê, VCCI... Bên cạnh đó, cán bộ ngân hàng phân tích thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng. Việc sử dung thêm nguồn thông tin từ bên ngoài giúp đưa ra góc nhìn đầy đủ nhất về khách hàng đang