c. Các hoạt động khá
1.3.5.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng
> Tư cách đạo đức của người vay.
Mặc dù đa số người vay thường có ý nghĩ xuất phát tốt đẹp, với mong muốn sẽ thanh toán được nợ vay Ngân hàng từ hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình nhưng không ít người nợ có chủ tâm lừa đảo. Họ làm giả giấy tờ chứng nhận quyền sử dụng nhà, lập phương án sản xuất kinh doanh giả để vay vốn Ngân hàng, hay kết hợp với các cơ quan chức năng, Bộ có thẩm quyền để lừa đảo bằng cách làm nhiều bản chứng từ sở hữu nhà đất hợp pháp của một ngôi nhà để đi vay tiền nhiều Ngân hàng.
Các khách hàng này sau khi vay được đã bỏ trốn gây tổn thất nghiêm trọng cho Ngân hàng. Khi Ngân hàng phát hiện ra khách hàng có thông tin không rõ ràng, gian dối thì chắc chắn đang tồn tại một vấn đề nghiêm trọng. Ngân hàng phải xác minh ngay mối quan hệ giữa khách hàng và chủ nợ bao gồm số tiền, các điều kiện nợ nần, tài sản thế chấp và thỏa thuận hoàn trả. Đặc biệt, không được tiết lộ các thông tin về chủ nợ cho các chủ nợ khác. Nếu khách hàng khai gian hoặc giấu diếm, không khai báo về chủ nợ của khách hàng thì Ngân hàng phải có các biện pháp kịp thời để thu hồi tối đa khoản vay trong thời gian sớm nhất.
> Thiếu thông tin hoặc sai lệch.
Ngày nay, việc thiếu thông tin về thị trường có thể coi là một trong những nguyên nhân dẫn đến phá sản của nhiều DN. Vì trong nền kinh tế thị trường, việc quản lý kinh doanh không thể thiếu thông tin được. Trên thực tế, có nhiều DN thiếu thông tin, hay thông tin sai lệch về thị trường khiến họ vấp phải nhiều trở ngại, dẫn đến làm ăn thua lỗ, nhất là trong quan hệ buôn bán với nước ngoài thì chỉ cẩn một
1 1
biến động nhỏ về giá cả hàng hóa xuất khẩu hay tỷ giá cũng
có thể gây thiệt hại
hàng tỷ đồng cho DN xuất hàng sang thị trường nước ngoài.
> Nguyên nhân do KH không chịu hợp tác.
Nếu mối quan hệ giữa Ngân hàng và KH xấu đi, KH không chịu hợp tác, không cung cấp BCTC.. .đây là dấu hiệu cảnh báo sự nguy hiểm. Ngân hàng cần phải làm sáng tỏ vấn đề, nếu thật sự xuống cấp về tài chính của KH thì Ngân hàng phải khôn khéo, tế nhị thu hồi tối đa khoản nợ.
> Nguyên nhân do yếu kém về trình độ, năng lực quản lý.
Một thực tế đáng buồn là công nghệ của ta quá lạc hậu, năng suất lao động thấp, giá thành lại cao cho nên khó có thể đứng vững và tồn tại trên thị trường dưới một vòng quay lợi nhuận và tính cạnh tranh cao độ. Đối với thành phần kinh tế quốc doanh, phần lớn các nhà quản trị đều trưởng thành trong thời kỳ bao cấp, nhiều người thiếu sự năng động cần thiết và kiến thức cơ bản về kinh doanh trong cơ chế thị trường. Còn đối với các DN ngoài quốc doanh thì các ông chủ trực tiếp điều hành, phần lớn là những người không thông qua các khóa đào tạo về nghiệp vụ quản trị kinh doanh. Nhiều người trong số họ trưởng thành lên không nhờ vào kiến thức của họ mà bắt đầu sự nghiệp của mình dựa vào tài sản do gia đình, người thân trợ giúp hay những cơ may..
I.3.5.2. Nguyên nhân từ phía Ngân hàng.
Trong hoạt động tín dụng, ngoài việc xem xét cẩn thận trước khi cho vay thì công tác kiểm tra, kiểm soát cũng đóng vai trò hết sức quan trọng. Việc kiểm tra, kiểm soát tốt sẽ giúp Ngân hàng nắm bắt và xử lý kịp thời các khoản vay có phát sinh vấn đề. Tuy nhiên, một thực tế là rủi ro tín dụng bắt nguồn từ công tác kiểm tra, kiểm soát không tốt gây nên.
Hơn nữa, hệ thống thanh tra của NHNN kiểm soát các hoạt động của NHTM không thường xuyên dẫn đến thiệt hại không đáng có.
Mặc dù CBTD đã rất chú trọng đến hiệu quả của phương án SXKD, thực hiện các quy trình khảo sát, điều tra khả năng trả nợ của người vay cẩn thận nhưng do thủ đoạn của KH quá tinh vi, thêm vào đó là cơ chế chính sách của Chính phủ chưa đồng bộ. Đến nay chưa có văn bản nào quy định về trách nhiệm của cơ quan công chứng, cơ quan nhà đất nên đã không ít KH có một tài sản thế chấp đi công chứng nhiều nơi, vay nhiều Ngân hàng khác nhau hay KH có một ngôi nhà nhưng lại có
1 2
nhiều giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nhà. Ngoài ra, một
số văn bản hiện nay còn
có những vấn đề mâu thuẫn, bất cập.
> Một số nợ xấu, nợ khó đòi phát sinh có thể do liên quan đến quá trình thực
hiện quy trình tín dụng.
Tùy theo đối tượng KH, quy mô của khoản vay và đặc điểm của TCTD, những người làm công tác cho vay, làm tín dụng được phân công chi tiết, cụ thể từng công việc khác nhau theo quy trình tín dụng, nhưng nhìn chung, CBTD là người trực tiếp phải thực hiện toàn bộ công việc về quy chế cho vay của TCTD đối với KH, quy định bào đảm tiền vay, quy trình cho vay cụ thể của từng TCTD.
Tùy theo đặc điểm của từng NHTM và TCTD mà tính chất làm việc của CBTD cũng không giống nhau.
> Chính sách tín dụng của Ngân hàng có thể gây ra nợ xấu.
Việc cho vay tập trung quá nhiều vào một Ngân hàng, một KH hoặc một nhóm KH, ngành hàng có liên hệ với nhau.
Việc quản lý tín dụng vẫn theo lối cổ truyền. Nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ Ngân hàng còn chiếm tỷ trọng thấp do chưa đa dạng hóa hoạt động đầu tư, dư nợ cho vay KH vẫn còn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của Ngân hàng.
Quá tập trung, chú trọng vào tài sản bảo đảm. Trong thời gian qua, một số nhân viên tín dụng đặt vai trò của bảo đảm tín dụng không đúng chỗ, coi bảo đảm là cơ sở để quyết định cho vay, còn các yếu tố khác không chú trọng đúng mức. Đây chính là nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng gây rủi ro cho hoạt động tín dụng.
Các Ngân hàng, các TCTD cạnh tranh trong hoạt đông tín dụng. Với mục tiêu chiếm lĩnh thị trường, mở rộng thị phần, các TCTD, Ngân hàng đã sử dụng các chính sách thu hút KH như đua nhau hạ thấp lãi suất cho vay trong khi tăng lãi suất huy động; nhiều NHTM đã bỏ qua các quy trình tín dụng, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá KH, lẫn tránh các hàng rào kiểm soát, thông tin sai lệch.. .Và vấn đề tăng trưởng tổng dư nợ, nhiều Ngân hàng còn cho vay cả những KH hay có dự án có độ tín nhiệm thấp, kém hiệu quả; và nếu không kiềm chế, kiểm soát được tốc độ tăng tổng dư nợ tín dụng thì sẽ gặp nhiều rủi ro nếu tốc độ tăng trường ở mức “nóng”.
> Một nguyên nhân nữa gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng là liên quan
đến trình độ, năng lực, đạo đức của CBTD.
1 3
Điều này biểu hiện là nhận nhân viên vào làm việc không qua tuyển chọn, mà nhận con em, cháu chắt họ hàng, bạn bè, người thân, con cháu của người có quyền lực, hay các tiêu cực khác.Do đó nhân viên có trình độ, năng lực chuyên môn thấp, làm việc tùy tiện, thiếu tôn trọng các quy trình nghiệp vụ và quy định của pháp luật.
Một biểu hiện của vấn đề này nữa là cách làm việc độc đoán, gia trưởng, bè cánh, mất đoàn kết, bỏ qua các quy trình tín dụng, vô hiệu hóa bộ phận kiểm soát hay quản lý rủi ro, bao che lẫn nhau, sai phạm kéo dài, hay người vi phạm ỷ lại, tiếp tục cố tình làm trái.
1.3.5.3. Nguyên nhân do suy thoái nền kinh tế hoặc rủi ro thị trường.
Nếu khoản vay có rủi ro do bị mất thị trường hoặc nền kinh tế bị suy thoái thì Ngân hàng phải kịp thời xem xét ngay tình hình tài chính của DN và tài sản thế chấp là yếu tố quan trọng để an toàn cho khoản vay.
1.3.5.4. Nguyên nhân về môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý.
> Môi trường kinh doanh không ổn định do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, các cơ chế chính sách thay đổi thường xuyên làm ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh của các DN, làm đảo lộn chính sách của Ngân hàng.
> Môi trường pháp lý không ổn định. Đặc điểm nổi bật đó là các văn bản pháp lý liên quan trực tiếp đến hoạt tín dụng Ngân hàng vừa thiếu, vừa thừa, vừa chồng chéo, vừa sơ hở và vừa bất cập.
> Chưa phù hợp với thông lệ hoạt động Ngân hàng trên thế giới cũng như cơ chế kinh tế thị trường mà Việt Nam đang chuyển đổi.
> Hiệu lực pháp lý thấp, chậm sửa đổi những bất hợp lý.
1.3.5.5. Nguyên nhân do cơ chế chính sách thay đổi.
Đây là một nguyên nhân lớn tạo nên rủi ro cho KH lẫn Ngân hàng. Do sức ép của cơ chế thị trường nên chính sách và cơ chế quản lý của Nhà nước luôn phải điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện. Đó là điều hợp lý tất yếu nhưng cũng gây không ít khó khăn cho các DN. Đặc biệt là những chính sách mang tính tức thời áp dụng ngay, buộc các DN phải từ bỏ hoạt động SXKD cũ, thậm chí không ít DN bị phá sản. Việc giảm thuế nhập khẩu đối với nhiều mặt hàng đã làm cho nhiều hàng hóa trong nước không đủ sức cạnh tranh, nhiều DN làm ăn thua lỗ gây ra nợ xấu cho Ngân hàng.
1 4
I.3.5.6. Nguyên nhân do các yếu tố tự nhiên.
Nguyên nhân do các yếu tố khách quan cũng gây ra rủi ro cho Ngân hàng chẳng hạn như thiên tai, hỏa hoạn, lũ lụt.. .những nguyên nhân đó cả KH lẫn Ngân hàng đều không thể tính trước được và đều không mong muốn.
Trường hợp này gây ra mất thu nhập thường xuyên của KH, nhất thiết phải chi nhiều để tái SXKD. Ngân hàng phải xem xét, nghiên cứu kỹ và yêu cầu KH hoàn trả khoản vay bằng các nguồn khác.
1.4. NGHIÊN CỨU KINH NGHIỆM HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI ROTÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC VÀ TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC VÀ CÁC BÀI HỌC RÚT RA.
1.4.1. Kinh nghiệm về hoạt động Marketing trong NH.
Hiện này, VP Bank đang tập trung vào việc tuyên truyền hình ảnh của mình qua các phương tiện thông tin đại chúng bước đầu đã có những dấu hiệu tích cực, KH biết đến hình ảnh của VP Bank nhiều hơn. VP Bank thường xuyên tổ chức các hội nghị KH theo định kỳ. Qua đó, VP Bank có thể lắng nghe góp ý của KH để cải tiến phương thức phục vụ, đồng thời nắm bắt được các nhu cầu tiềm ẩn của KH để nghiên cứu đưa ra những loại hình sản phẩm, dịch vụ mới đáp ứng các nhu cầu đó. Vì thế, ngày càng có nhiều KH đến giao dịch tại VP Bank.
Cũng như VP Bank, nhờ đẩy mạnh và phát triển công tác Marketing, trong năm 2010 Seabank đã đạt được những kết quả rất ấn tượng, cụ thể: Tính đến ngày 31/12/2010, tổng huy động vốn đạt 20.249 tỷ đồng, tăng 142,6% so với năm 2009 tương đương tăng 11.903 tỷ đồng. Tổng dư nợ năm 2010 là 11.041 tỷ đồng, tăng 228,3% so với năm 2009 tương đương tăng 7.678 tỷ đồng. Tổng tài sản năm 2010 là 26.241 tỷ đồng, tăng 157,3% so với năm 2009.
1.4.2. Kinh nghiệm về quản trị tín dụng.
Những năm qua, VP Bank đã nâng cao chất lượng công tác thẩm định, phân tích tín dụng, quan tâm đến hồ sơ vay vốn cũng như kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay của KH. Điều này làm cho các khoản nợ quá hạn phát sinh trong năm có xu hướng giảm. Từ 201.327 triệu đồng năm 2008 xuống còn 8.635 triệu đồng trong năm 2009 và tăng lên 22.609 triệu đồng năm 2010. Việc nợ quá hạn tăng vào năm 2010 không phải xuất phát từ chính sách quản trị rủi ro tín dụng kém hiệu quả của NH mà do sự thay đổi trong việc phân loại nợ và chuyển nợ quá hạn được quy
1 5
định theo quyết định 127/2010/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ
sung một số điều quả
quy chế cho vay của TCTD. Theo quyết định này, tất cả các
khoản nợ không được
hoàn trả đúng hạn đều bị coi là nợ qá hạn và được trích lập
dự phòng rủi ro ngay khi
quá hạn.
Seabank thực hiện chính sách phát triển tăng trưởng đi đôi với gia tăng kiểm soát an toàn hoạt động tín dụng, vì công việc này luôn được chú trọng và được coi là yếu tố quyết định sự sống còn của NH. Công tác phân loại và đánh giá KH, phân loại nợ, khoản vay được ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt chú trọng. Chính vì vây chất lượng tín dụng tại Seabank không ngừng được nâng cao, tỷ lệ nợ quá hạn luôn duy trì ở mức dưới 5%, cụ thể tỷ lệ nợ quá hạn giảm từ 0,42% năm 2009 xuống còn 0,24% năm 2010.
1.4.3. Bài học đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam chinhánh Phú Tài. nhánh Phú Tài.
Qua kinh nghiệm của một số NH trong hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng có thể rút ra một số bài học cho Chi nhánh Phú Tài như sau:
Một là, chú trọng công tác thẩm định tín dụng.
Chi nhánh cần quan tâm đến hoạt động thẩm định, phân tích tín dụng, kiểm tra chặt chẽ hồ sơ vay vốn, BCTC cũng như quá trình sử dụng vốn vay của KH. Qua đó, CBTD có thể biết được KH sử dụng vốn vay như thế nào? Có đúng mục đích không và tình hình hoạt động SXKD ra sao.
Hai là, thường xuyên đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho cán bộ.
Để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho CBTD, chi nhánh cần phải tuyển chọn cẩn thận, thưởng xuyên cử đi học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ về tín dụng NH; nâng cao đạo đức nghề nghiệp cũng như tinh thần trách nhiệm của các CBNV.
Ba là, thực hiện các hoạt động Marketing ngân hàng.
Chi nhánh cần tăng cường quảng bá hình ảnh của mình trên các phương tiện thông tin đại chúng, giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ tại NH.qua đó, KH có thể hiểu rõ hơn về hoạt động NH. Điều này giúp chi nhánh thu hút một lượng lớn nguồn vốn huy động cũng như tăng doanh số cho vay, dẫn đến tăng hiệu quả SXKD trong tương lai của NH.
1 6
Bốn là, đảm bảo chất lượng tín dụng.
Chi nhánh cần thực hiện phân loại nợ, chuyển nợ, giới hạn nợ theo đúng quy định, trích đủ dự phòng theo phần phân loại nợ. Tăng cường phân loại KH, xếp hạng tín dụng để có chính sách KH phù hợp và cơ cấu lại kế hoạch để có khả năng sinh lời cao nhất.
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Trong chương này nêu rõ những vấn đề lý thuyết về tín dụng ngân hàng như khái niệm, phân loại; nêu các vấn đề rủi ro trong tín dụng ngân hàng, các nhân tố tác động đến chất lượng và rủi ro tín dụng ; nghiên cứu hoạt động tín dụng của các ngân hàng TMCP trong và ngoài nước, từ đó rút ra kinh nghiệm cho NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài. Các vấn đề lý thuyết nêu trong chương 1 giúp ta có cơ sở khoa học thực hiện phân tích ở chương 2 và đề xuất giải pháp ở chương 3.
1 7
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ TÀI,