- • Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ CVTD
- - Doanh số CVTD: là số tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay.
- Mức độ tăng trưởng tuyệt đối CVTD = Dư nợ cho vay năm nay - Dư nợ cho vay năm trước
- , / Doanh số
CVTD năm nay \
---T c đ tăng trố ộ ưởng doanh s = I ố ---—A, —-—•—---1 * 100
- ' \Doanh s CVTD nămố
trước )
- Doanh số CVTD phản ánh quy mô tuyệt đối của hoạt động CVTD của ngân hàng. Tốc độ doanh số phản ánh khả năng mở rộng danh mục cho vay tiêu dùng và tín dụng của ngân hàng. Doanh số CVTD tăng chứng tỏ ngân hàng CVTD năm nay nhiều hơn năm trước, tức hoạt động tín dụng, CVTD của ngân hàng được mở rộng. - Và ngược lại, khi nó giảm chứng tỏ ngân hàng cho khách hàng vay ít đi.
- Doanh số thu nợ: thể hiện nguồn vốn của người đi vay để trả nợ ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định. Doanh số thu nợ phản ánh: khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng, phản ánh ngân hàng tăng thu nợ quá hạn, thu hồi sớm do có dấu hiệu không lành mạnh trong tình hình tài chính của khách hàng.
- Dư nợ CVTD: là tổng dư nợ của ngân hàng tại một thời điểm nhất định - T c đ tăng d n CVTD = ( ố ộ ư ợ Dư n\5ZLP.kỳnay — 1) * 100
- ° ■ \Dư nợ CVTD kỳ trước /
- Chỉ tiêu quay vòng vốn CVTD
---Doanh s CVTDố Vòng quay c a v n CVTD = —ủ ố ---
- D n CVTDư ợ
- Lê Thị Quyên (2021), chỉ ra rằng doanh số CVTD thể hiện quy mô cho vay là rộng và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Chỉ tiêu vòng quay tín dụng dùng để đánh giá hiệu quả đầu tư vốn của ngân hàng cho mục đích CVTD. Nó chỉ ra một đồng
vốn mà ngân hàng bỏ ra cho vay có thể thu về bao nhiêu. Chỉ số này càng cao chứng tỏ ngân hàng có vòng quay vốn nhanh, không bị ứ đọng vốn, mặt khác nó làm tăng hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng và giúp tạo ra nhiều lợi nhuận.
- Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không thể thanh toán cho ngân hàng khi đến hạn thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, điều này phản ánh sự an toàn của các hoạt động tín dụng.
-N quáh nCVTDợ ạ
---T l n quá h n = ———4ỷ ệ ợ ạ :— * 100 - T ng d n cho vayổ ư ợ
- Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết rủi ro của các khoản cho vay, cho biết tỷ trọng của dư
nợ cho vay có rủi ro hoặc nguy cơ mất vốn một phần hoặc toàn bộ trên tổng dư nợ. Chỉ số thấp cho thấy mức độ tín nhiệm của ngân hàng cao và ngược lại. Mặt khác, chỉ số này cao đồng nghĩa với việc ngân hàng gặp rủi ro và có thể gây thất thoát vốn. Điều này ảnh hưởng đến tình hình của ngân hàng và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của người tiêu dùng. Tất cả các ngân hàng đều có nợ quá mức và tỷ lệ này khác
nhau giữa các ngân hàng. Các ngân hàng đang không ngừng cố gắng giảm thiểu tình trạng nợ quá hạn cho ngân hàng mình. Chỉ số này càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp. Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, tỉ lệ nợ quá hạn và tổng dư nợ lớn hơn 7% là yếu, nhỏ hơn 5% ngân hàng được đánh giá có nghiệp vụ tín dụng, chất
lượng cho vay cao.
- Dư nợ quá hạn: Khi đến hạn mà khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng thường cho khách hàng gia hạn nợ và tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng có thêm thời gian trả nợ. Khi thời gian gia hạn nợ hết mà khách hàng vẫn không trả được nợ thì khoản nợ đó được xếp vào loại nợ khó đòi. Việc sử dụng tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng
dư nợ quá hạn cho biết tỷ lệ phần trăm tổng dư nợ quá hạn có khả năng thu hồi. Chỉ số này giúp ta có thể đánh giá chi tiết hơn mức độ an toàn tín dụng của ngân hàng.
- • Thu nhập từ cho vay tiêu dùng
- Đây là tiêu chí quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng của CVTD. Việc
nâng cao chất lượng CVTD chỉ thực sự thể hiện ý nghĩa của nó khi góp phần quan trọng vào việc nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng, tăng doanh thu cho ngân hàng. Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là cho vay, chất lượng, hiệu quả của nó sẽ thể hiện ở tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng trong tổng thu nhập của ngân hàng và ngược lại.
- Thu nh p t ho t đ ng CVTDậ ừ ạ ộ
---T tr ng thu nh p = —— ỷ ọ ậ • ., ,———i, „„ * 100 - T ng thu nh p t ho t đ ng CV c a NHổ ậ ừ ạ ộ ủ
- Bên cạnh đó, để đánh giá chất lượng CVTD của ngân hàng có thể sử dụng các
chỉ tiêu khác như: chỉ tiêu cơ cấu tín dụng, chỉ tiêu về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu..., các chỉ tiêu định tính như: công tác thẩm định cho vay, quy chế cho vay, thời gian cho vay. Vì vậy khi xem xét, đánh giá chất lượng CVTD không chỉ nên xem xét một chỉ tiêu nào cả mà phải đánh giá một cách tổng quát nhất. (Nguyễn Văn Tiến, 2009).