TV. I'. .1,., IA; Thu lãi từ cho vay DNNVV
Tỷ lệ thu lãi từ cho = ___________________ J__________________ 4 QQO/
vay DNNVV x 0
Tổng thu lãi cho vay
Chỉ tiêu này cho biết mỗi năm thu nhập từ cho vay DNNVV chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng thu lãi trong năm.
1.3.4. Chỉ tiêu đánh giá về chất lượng tín dụng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Tỷ trọng số DNNVV x 100%
Tổng số khách hàng vay vốn
Số lượng DNNVV thế hiện tỷ trọng các DNNVV đang có hợp đồng vay vốn trong tổng số khách hàng đang vay tại ngân hàng trong cùng một thời điếm.
1.3.2. Chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tx ,x__.. ,___. Dư nợ cho vay năm t - dư nợ cho vay năm t-1
Tốc độ tăng trưởng = ■ - v -________ 1 mo/
Chất lượng hoạt động cho vay DNNVV được phản ánh qua các chỉ tiêu - Cơ cấu nhóm nợ theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:
Cơ ... nợ = D" ợ nhÓm '';,J '" S_____™% Tổng dư nợ cho vay
- Nợ xấu: Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 về sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013. Theo đó nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 theo quy định về phân loại nợ.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của các TCTD. Tỷ lệ nợ xấu của các TCTD được NHNN theo dõi sát sao và luôn hạn chế ở mức <=3%.
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNNVV được tính theo công thức sau: ---x 100%
Dư nợ cho vay DNNVV
Tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng khi đánh giá chất lượng tín dụng cho vay của một NH. Nếu tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNNVV cao hơn tỷ lệ nợ xấu chung của NH thì thể hiện chất lượng các khoản cho vay DNNVV kém hơn chất lượng trong tổng cho vay chung tại NH. Tỷ lệ này càng cao thì chất lượng hoạt động cho vay DNNVV càng kém, tức là nguy cơ thu hồi các khoản nợ đến hạn không đúng hạn, trích lập dự phòng rủi ro tăng, rủi ro tín dụng cao, ảnh hưởng đến tài chính, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của NH.
Cụ thể theo 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 của NHNN, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể của từng nhóm nợ: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100%. Và mức trích lập dự phòng chung được tính bằng 0,75%/tổng dư nợ các khoản vay từ nhóm 1 đến nhóm 4.
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của hoạt động cho vay Doanhnghiệp nhỏ và vừa. nghiệp nhỏ và vừa.
1.4.1. Nhân tố chủ quan xuất phát từ phía Ngân hàng thương mại
- Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế quy mô tín dụng để đạt được mục tiêu đã hoạch định và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng mang tính chất sống còn đối với NHTM, hơn thế nữa chức năng huy động và cho vay quyết định quy mô, chất lượng, sản phẩm ngân hàng tạo nên bộ mặt ngân hàng trước công chúng. Chính sách tín dụng đóng vai sau:
Dư nợ xấu DNNVV Tỷ lệ nợ xấu trong
trò then chốt điều tiết các mặt hoạt động như: huy động vốn và cho vay, lãi suất, sản phẩm tín dụng, kỹ thuật quản lý rủi ro tín dụng và thu hút khách hàng... nhằm thực hiện các mục tiêu chiến lược đề ra trong kinh doanh.
Vì vậy, trong từng thời kỳ nhất định, các NHTM phải định hướng xây dựng mục tiêu phấn đấu cụ thể để định hướng tích cực đến việc điều chỉnh mọi mặt hoạt động NHTM. Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ tạo điều kiện cho NHTM sử dụng tối ưu hoá nguồn vốn của mình khi cho vay, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng quy mô tín dụng, đồng thời đảm bảo an toàn trong kinh doanh là điều kiện tiền đề quan trọng nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM.
- Hoạt động Marketing ngân hàng: Marketing ngân hàng là một tập hợp các hoạt động của ngân hàng, từ việc phân khúc thị trường, phân khúc khách hàng, tìm kiếm cơ hội và nhu cầu của khách hàng, chọn lọc khách hàng, khách hàng tiềm năng... và thoả mãn nhu cầu của họ nhằm đạt mục tiêu, lợi nhuận đề ra... Hoạt động marketing được hỗ trợ tốt sẽ hỗ trợ đáng kể không chỉ cho việc mở rộng quy mô cho vay DNNVV mà còn giúp nâng cao được chất lượng cho vay DNNVV.
- Chính sách xúc tiến bán hàng:
Lãi suất (bao gồm lãi suất huy động và lãi suất cho vay): Lãi suất là giá cả của quyền sử dụng một đơn vị vốn vay trong một đơn vị thời gian nhất định (ngày, tuần, tháng, năm).
Với vai trò là người đi vay, thông qua công cụ lãi suất, NHTM có thể tăng hay giảm quy mô nguồn vốn huy động của mình, để đáp ứng nhu cầu mở rộng hay thu hẹp quy mô tín dụng. Trong trường hợp này (giả định trong điều kiện bình thường), việc tăng lãi suất huy động sẽ giúp NHTM tăng được quy mô nguồn vốn huy động, từ đó có thể mở rộng được quy mô cho vay DNNVV, ngược lại giảm lãi suất huy động sẽ làm giảm quy mô nguồn vốn huy động có thể dẫn đến thu hẹp quy mô cho vay DNNVV.
Với vay trò là người cho vay, NHTM cũng có thể thông qua công cụ lãi suất để điều chỉnh quy mô cho vay DNNVV. Trường hợp này (cũng trong điều kiện bình thường), tăng lãi suất cho vay sẽ làm giảm quy mô cho vay DNNVV và ngược lại.
Như vậy, lãi suất cũng là một trong những nhân tố quyết định đến việc phát triển cho vay DNNVV của các NHTM.
- Quy trình cho vay: DNNVV có tính đặc thù riêng vì vậy quy trình cho vay DNNVV có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc phát triển hoạt động cho vay DNNVV của ngân hàng, một quy trình cho vay hợp lý sẽ góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro trong cho vay. Bên cạnh đó, quy trình cho vay làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn từng bộ phận liên quan trong hoạt động cho vay, tạo cơ sở đối với việc kiểm soát quá trình cho vay, trên cơ sở đó sẽ xác định khâu yếu kém cần điều chỉnh trong quá trình thực hiện và đề xuất các biện pháp hoàn thiện nhằm nâng cao chất lượng cho vay, nâng cao khả năng
cạnh tranh trong hoạt động cấp tín dụng.
- Chất lượng nhân sự và cơ sở hạ tầng, kỹ thuật, công nghệ của ngân hàng:
Cơ sở hạ tầng kỹ thuật, công nghệ của ngân hàng là yếu tố đầu tiên tác động vào tâm lý khách hàng khi có quan hệ giao dịch với ngân hàng. Từ đó có thể giữ được khách hàng truyền thống và thiết lập được một lượng khách hàng mới cho ngân hàng.
Ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn. Đó là tiền đề để ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng quy mô cho vay. Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác phân tích tín dụng, lập kể hoạch, xây dựng chính sách tín dụng cũng có hiệu quả hơn.
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, bên cạnh những máy móc thiết bị tiên tiến, con người có đóng góp rất lớn đến thành công của ngân hàng. Hoạt động cho vay DNNVV đòi hỏi cán bộ phải có trình độ tổng quát, có cái nhìn biện chứng cho mọi vấn đề, có khả năng phát hiện và phân tích vấn đề một cách khéo léo. Đối với cán bộ tín dụng, khi làm việc phải có sự nhạy bén, linh hoạt xử lý mọi vấn đề, không áp dụng nguyên tắc một cách máy móc, cứng nhắc để có thể vừa thu hút được khách hàng vừa đảm bảo an toàn và khả năng cạnh tranh cho ngân hàng. Đây không chỉ đơn thuần là một nghiệp vụ mà nói đúng hơn nó là một nghệ thuật trong kinh doanh.
- Nguồn vốn ngân hàng: Vốn là điều kiện tiền đề, điều kiện đầu tiên để một ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh của mình. Nguồn vốn phản ánh tiềm năng và sức mạnh của ngân hàng, do đó nếu không xét đến ảnh hưởng của các yếu tố khác thì một ngân hàng càng thu hút được nguồn vốn dồi dào thì cơ hội kinh doanh càng lớn.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn của ngân hàng, ngân hàng huy động được nhiều vốn có ưu thế cạnh tranh hơn các ngân hàng ít vốn. Nguồn vốn này có tính ổn định nên ngân hàng có nguồn lực vững chắc để tăng trưởng tín dụng, có điều kiện đẩy mạnh việc đầu tư các dự án quy mô lớn, mở rộng tín dụng trên nhiều lĩnh vực. Như vậy nguồn vốn huy động tạo thêm nguồn để cho vay và quyết định quy mô cho vay.
- Quy mô hoạt động của ngân hàng: NHTM có quy mô lớn, địa bàn hoạt động rộng, có thương hiệu và uy tín cao trên thương trường, một mặt giúp cho việc huy động vốn được dễ dàng và thuận lợi hơn, qua đó gia tăng được quy mô nguồn vốn huy động, tạo điều kiện mở rộng quy mô cho vay, mặt khác giúp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn dễ dàng tiếp cận và đặt niềm tin vào ngân hàng nhiều hơn, góp phần mở rộng quy mô cho vay của ngân hàng.
1.4.2. Nhân tố khách quan
- Nhu cầu vốn vay của DNNVV: Điều trước tiên và mang tính chất quyết định đến quy mô vốn tín dụng ngân hàng, đó chính là nhu cầu vốn vay của khách hàng, ngân hàng không thể mở rộng được quy mô cho vay nếu khách hàng không có nhu cầu về vốn vay ngân hàng.
- Uy tín, thương hiệu của DNNVV: Những giá trị vô hình như uy tín, giá trị thương hiệu, thị phần, kênh phân phối là cơ sở, căn cứ quan trọng để ngân hàng quyết định lựa chọn cho vay, và có thể xem xét cho vay không có đảm bảo bằng tài sản.
- DNNVV chưa hiểu rõ về quy định cho vay của ngân hàng: Trong thực tế có rât nhiều DNNVV chưa hiểu rõ về quy định cho vay của ngân hàng, đồng thời có tâm lý sợ thủ tục vay vốn ngân hàng rườm rà, phức tạp, việc giải quyết cho vay của ngân hàng khó khăn. Phần lớn DNNVV thiết lập thủ tục vay vốn của ngân hàng chưa đúng quy định mà ngân hàng yêu cầu.
- Vấn đề tài chính của DNNVV: Nhiều DNNVV nhất là các công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân, tài sản cá nhân lẫn lộn, thiếu minh bạch nên ngân hàng rất khó thẩm định, đánh giá năng lực thật sự của khách hàng. Mặt khác, vốn tự có của các DNNVV còn hạn chế. Vốn nhỏ ảnh hưởng lớn đến khả năng sản xuất kinh doanh của DNNVV. Năng lực tài chính nội tại của DNNVV yếu , các hệ số đảm bảo tài chính không đảm bảo theo yêu cầu của ngân hàng, không xác định được dòng tiền lưu chuyển bởi vậy không tính toán đúng khả năng trả nợ trong tương lai.
- Việc thực hiện các quy định về kế toán, kiểm toán chưa tốt: Hệ thống sổ sách kế toán, nội dung và phương pháp hạch toán kế toán của DNNVV thường không đầy đủ, thiếu chính xác, thiếu minh bạch. Nhiều DNNVV không thực hiện phương pháp kế toán theo chế độ bắt buộc mà chỉ thực hiện dựa trên kinh nghiệm cá nhân. Do đó gây khó khăn lớn cho ngân hàng khi tiến hành đánh giá DNNVV.
- Trình độ, cách thức quản lý thiếu khoa học: Một số DNNVV, việc điều hành sản xuất kinh doanh còn thiếu kinh nghiệm, việc bố trí quan hệ giao dịch với ngân hàng không hợp lý, cán bộ có tư tưởng e ngại, thiếu tự tin, khả năng thuyết trình đàm phán với ngân hàng.
Đây chính là những vẫn đề mà các DNNVV cần quan tâm khắc phục. Nếu khắc phục được những điểm hạn chế này thì chắc chắn việc tiếp cận vốn ngân hàng sẽ không còn là vấn đề khó khăn và khi đó quy mô cho vay DNNVV đối với ngân hàng sẽ ngày càng mở rộng.
I.4.2.2. Nhân tố ảnh hưởng từ phía môi trường chính trị, pháp lý, kinh tế xã hội
Môi trường chính trị: Việt Nam có môi trường chính trị rất ổn định, đây là điều kiện hết sức thuận lợi, tạo tâm lý an tâm cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước, tạo sự an tâm cho người dân bỏ vốn sản xuất kinh doanh. Đó cũng là điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại nói riêng.
Môi trường pháp lý: Hiện tại nước ta đã có những cải cách đáng kể để tạo ra môi trường pháp lý bình đẳng và công bằng cho các loại hình DNNVV cùng tham gia kinh doanh, từng bước tiến tới hệ thống luật pháp đồng bộ, điều chỉnh các loại hình DNNVV theo một cơ chế chính sách thống nhất trên quan điểm Nhà nước tôn trọng và đảm bảo quyền tự do kinh doanh theo pháp luật của từng DNNVV. Xây dựng và hoàn chỉnh khung pháp lý đảm bảo sự ổn định và rõ ràng về môi trường đầu tư và tính công khai, minh bạch về chế độ, chính sách khuyến khích đầu tư.
Môi trường kinh tế - xã hội: Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của các NHTM đối với các DNNVV. Môi trường kinh tế, xã hội thuận lợi cho sự phát triển của cho vay DNNVV là trung tâm tài chính, trung tâm thương mại, trung tâm du lịch, trung tâm giáo dục đào tạo, trung tâm khoa học kỹ thuật...
- Chính sách hỗ trợ cho vay các DNNVV: Các DNNVV là nhân tố cực kỳ quan trọng để thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm cho sự phát triển ổn định nền kinh tế, phòng chống nguy cơ khủng hoảng kinh tế. Hiện nay các DNNVV thì rất thiếu vốn, cộng thêm vào đó là sức ép cạnh tranh từ hội nhập kinh tế quốc tế. Do vậy, để các DNNVV phát huy tốt vai trò của mình thì việc Nhà nước ta cần có những chính sách hỗ trợ cho các DNNVV là điều hết sức cần thiết. Các chính sách đó phải chú trọng việc khai thác và huy động hợp lý các nguồn vốn luôn là một nhiệm vụ trung tâm; một ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển cho vay DNNVV.
1.5. Kinh nghiệm phát triển hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tạimột số Ngân hàng thương mại một số Ngân hàng thương mại
1.5.1. Kinh nghiệm phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngânhàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Tại trang web của BIDV, ngân hàng này đã thiết kế riêng một menu dành cho DNNVV cụ thể như: Tư vấn khách hàng DNNVV lập hồ sơ vay vốn; Tư vấn khách hàng DNNVV lập phương án kinh doanh, dự án đầu tư...; Hệ thống các văn bản pháp lý hỗ trợ hoạt động kinh doanh cho DNNVV;
Tại một số Chi nhánh trực thuộc BIDV đã triển khai dịch vụ tư vấn dành cho khách hàng DNNVV để nâng cao năng lực hoạt động, đây là dịch vụ nhằm