Từ kết quả nghiên cứu trên cho thấy hoạt động cho vay DNNVV không phát triển nhu kỳ vọng xuất phát chính từ hai phía: thứ nhất là từ phía doanh nghiệp, nhu cầu vay tiếp cận nguồn vốn rẻ đối với DNNVV là thực sự cần thiết, nhung DNNVV lại không đáp ứng các yêu cầu cần thiết của ngân hàng; thứ hai Agribank chi nhánh Bắc Đông Nai chua có cơ chế cho vay riêng biệt, phù hợp đối với DNNVV, đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng chua có kinh nghiệm, chua huớng dẫn đầy đủ các thủ tục cần thiết nhằm đáp ứng nhu cầu vay của DNNVV để mở rộng quy mô, chua đủ kinh nghiệm về cho vay doanh nghiệp để phát hiện ra những rủi ro nhằm đảm bảo chất luợng tín dụng đuợc thể hiện cụ thể nhu sau:
2.4.3.I. Từ phía Doanh nghiệp nhỏ và vừa
- Hệ thống báo cáo tài chính của các DNNVV chua chuẩn theo quy định, chua đầy đủ thông tin, hoặc thông tin chua chính xác, nên gây khó khăn cho phía ngân hàng trong thực hiện thẩm định thông tin khách hàng.
- Các dự án/phuơng án/kế hoạch kinh doanh không khả thi, không rõ ràng, 4
đầu tu/kinh doanh vuợt quá khả năng: nhiều doanh nghiệp lập phuơng án/dự án kinh doanh với mức vốn đầu tu gấp rất nhiều lần so với vốn chủ sở hữu và tỷ lệ vay chiếm đến 80%/tổng vốn đầu tu trong khi đầu ra chua chắc chắn/rõ ràng; DNNVV xây dựng phuơng án kinh doanh nhung lại không giải trình đuợc phương án trả nợ vay hoặc xây dựng phương án ở điều kiện thị trường hoàn hảo nhưng thực tế dự báo về thị trường đang ở mức bão hoà,..
- Năng lực quản lý kém, chưa xác định được mục tiêu và chiến lược kinh doanh rõ ràng: nhiều lãnh đạo các DNNVV chưa tốt nghiệp đại học hoặc không có trình độ chuyên môn về quản trị kinh doanh mà chủ yếu đi lên từ kinh nghiệm thực tế, chưa kể một số Giám đốc DNNVV là những người hoàn toàn không hiểu gì về hoạt động của doanh nghiệp (do được các chủ doanh nghiệp thuê hoặc nhờ người thân đứng tên trong đăng ký kinh doanh). Nhiều nhân viên kế toán không thể hoàn thiện đúng mẫu hợp đồng/chứng từ của Ngân hàng. Phần lớn các doanh nghiệp (thuộc vốn tư nhân) không xác định được mục tiêu hay xây dựng chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp trong ngắn hạn cũng như dài hạn mà thường chỉ sản xuất kinh doanh theo lối truyền thống (theo các đơn hàng). Hầu hết các DNNVV chưa có website và chưa dùng email là công cụ hữu ích để giao dịch với khách hàng và ngân hàng,...
- Báo cáo tài chính không minh bạch/không được kiểm toán: các doanh nghiệp luôn tìm mọi cách để lách luật nhằm hạch toán tăng chi phí, giảm mức đóng thuế tối đa có thể nên trong báo cáo tài chính các số liệu thể hiện không minh bạch; tỷ lệ lợi nhuận/vốn chủ sở hữu, lợi nhuận/doanh thu thường rất thấp so với thực tế, thậm chí một số doanh nghiệp còn báo cáo lợi nhuận âm liên tục nhiều năm liền nên nếu xét về tính hiệu quả trong hoạt động của doanh nghiệp thì Ngân hàng rất khó có thể cho vay chưa kể đến BCTC thường không được kiểm toán. Bên cạnh đó, đa phần các Công ty TNHH MTV, DNTN không không tuyển dụng và đăng ký kế toán trưởng nhằm giảm chi phí, do vậy BCTC thường chỉ lập vào thời điểm nộp báo cáo cho Cục thuế nên số liệu phản ánh không kịp thời và không chính xác.
- Các DNNVV không biết quản lý dòng tiền hoặc quản lý dòng tiền không hiệu quả. Là DNNVV nhưng có nhiều doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi thanh toán ở nhiều TCTD, không có sự gắn bó lâu dài với một TCTD nên họ thường không được hưởng các chính sách ưu đãi đối với khách hàng truyền thống. Sự không gắn bó này phần lớn do lãnh đạo các doanh nghiệp thường dễ “xuôi” trước lời chào hấp dẫn để lôi kéo của các TCTD mới thành lập.
- Tỷ lệ vốn tự có của các DNNVV tham gia vào dự án/phương án thấp: vốn tự có của các DNNVV tham gia vào phương án chỉ ở mức từ 15-30%, rất ít DNNVV có mức vốn tham gia vào dự án/ phương án ở mức >30%, phần lớn các doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào vốn vay và vốn chiếm dụng khác nên nếu có biến động về thị trường/ chính sách của Nhà nước/Ngân hàng (lãi suất, mức cho vay, thời hạn trả nợ...) DNNVV sẽ gặp khó khăn trong việc thực hiện dự án/phương án đúng tiến độ dẫn đến trả nợ vay không đúng hạn hoặc không thể hoàn trả nợ vay.
- Tỷ lệ nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu cao: tỷ lệ này càng thấp càng tốt thể hiện khả năng thanh toán cho các khoản nợ của doanh nghiệp. Tuy nhiên, rất nhiều doanh
4 2
nghiệp nhỏ và vừa có tỷ lệ này cao ở mức 3-7% nên nếu doanh nghiệp không quản lý tốt dòng tiền sẽ rất dễ rơi vào tình trạng nợ quá hạn phát sinh ngay sau thời điểm vay.
- Uy tín vay và trả nợ kém: ý thức trong mối quan hệ vay trả với các TCTD cũng kém hơn so với những doanh nghiệp lớn/ doanh nghiệp Nhà nước. Thông thường sau khi vay nợ các doanh nghiệp phải chủ động theo dõi và chuẩn bị nguồn để trả nợ đến hạn nhưng thực tế các doanh nghiệp không tự giác trả nợ mặc dù điều khoản trả nợ trong hợp đồng tín dụng đã quy định cụ thể thời gian và số tiền trả từng kỳ, Ngân hàng phải thường xuyên nhắc nhở; một số DNNVV khi có doanh thu không dùng để trả nợ mà rút hết về hoặc chuyển sang tài khoản ở Ngân hàng khác để sử dụng vào mục đích khác hoặc chủ DNNVV/Kế toán trưởng không nhận điện thoại hoặc tỏ thái độ bất hợp tác.
- Tài sản bảo đảm không đủ: đây là một trong những nguyên nhân chính khiến DNNVV khó có thể vay do các DNNVV thường có tỷ lệ vốn điều lệ hay vốn chủ sở hữu thấp, tài sản cố định thường thấp hơn so với nhu cầu vay (đặc biệt là các doanh nghiệp phi sản xuất) trong khi Ngân hàng yêu cầu 100% khoản vay phải có TSBĐ (đối với doanh nghiệp vay lần đầu).
2.4.3.2. Từ phía ngân hàng
- Chính sách tín dụng cho DNNVV của Chi nhánh: hiện nay Agribank đã ban hành và đang áp dụng chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ, chưa có chính sách riêng rõ ràng và phù hợp đối với DNNVV ngoài chính sách lãi suất được quy định trong biểu thông báo lãi suất cho vay của Chi nhánh nên các DNNVV thường không được hưởng các chính sách khác theo quy định (vì không đủ điều kiện khi xét các tiêu chí) như chính sách về cấp tín dụng, chính sách về tài sản bảo đảm,.Điều này làm giảm khả năng tăng trưởng về số lượng khách hàng, tăng trưởng về dư nợ cho vay đối với DNNVV.
- Các chính sách marketing dịch vụ cho DNNVV của Chi nhánh:
+ Loại dịch vụ tín dụng: hiện Chi nhánh đang cung cấp cho các DNNVV sản phẩm tín dụng truyền thống như: cho vay bổ sung vốn lưu động (vay ngắn hạn), cho vay đầu tư (vay trung dài hạn), bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá,. các sản phẩm tín dụng chưa đa dạng.
+ Lãi suất: lãi suất vay ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp nên ngoài những DNNVV đáp ứng đủ kiện kiện tình hình tài chính minh bạch lành mạnh để hưởng lãi suất ưu đãi, phần lớn DNNVV vẫn phải vay với mức lãi suất tương tự như các đối tượng khách hàng khác.
+ Phí dịch vụ: phí dịch vụ liên quan đến cho vay như chuyển khoản đến khách hàng thụ hưởng, phí thanh toán từ tài khoản, phí thường niên. còn cao hơn các NHTM khác.
- Chính sách xúc tiến bán hàng: Chi nhánh chưa có bộ phận thường xuyên nghiên cứu thị hiếu, nhu cầu của DNNVV; các sản phẩm, hình thức cung ứng sản phẩm, dịch vụ của các đối thủ cạnh tranh để đưa ra các sản phẩm kịp thời như các gói hỗ trợ với lãi suất cực ưu đãi trong một khoảng thời gian hoặc phê duyệt khoản vay trong thời gian ngắn, hoặc miễn lãi trong khoảng thời gian nhất định,.để kích
4 3
thích tăng doanh số cho vay.thường thụ động, chờ Trụ sở chính ban hành sản phẩm/chính sách mới.
- Quy trình cấp tín dụng: khi cho vay Chi nhánh phải tuân thủ theo các quy trình của Agribank, quy định của NHNN và các quy định của pháp luật, quy định này thuờng áp dụng chung cho tất các loại hình cũng nhu quy mô doanh nghiệp trong khi theo đặc thù các DNNVV thuờng có mô hình tổ chức cũng nhu hoạt động đơn giản hơn nhiều so với các DN lớn nhung khi vay vốn dù khoản vay vài trăm triệu các DNNVV phải đảm bảo quy định chung,
khiến các doanh nghiệp chuyển sang hình thức huy động vốn khác vì Ngân hàng không đáp ứng kịp thời vốn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh.
- Con nguời: yếu tố con nguời có ảnh huởng lớn đến quyết định cho vay cũng nhu kết quả và chất luợng tín dụng của Ngân hàng. Ngoài trình độ chuyên môn, không phải cán bộ quan hệ khách hàng nào cũng có ý thức, trách nhiệm, đạo đức để thấy đuợc việc tiếp cận, tu vấn, hỗ trợ DNNVV hoàn thiện các thủ tục vay cũng nhu cung cấp những sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu và tình hình kinh doanh của DNNVV. Bên cạnh đó, do các DNNVV có quy mô nhỏ, khả năng cung cấp các hồ sơ thủ tục theo quy trình, quy định của Ngân hàng không tốt lại khó thẩm định, đánh giá; khoản vay nhỏ cũng nhu việc theo dõi giám sát sau khi cho vay phải đầy đủ, chặt chẽ nhu khoản vay của đối tuợng khách hàng khác nên cán bộ quan hệ khách hàng thuờng có tâm lý ngại cho vay các DNNVV hoặc khi cho vay cán bộ không đánh giá đúng khả năng tài chính và giám sát tốt khoản vay nên dễ phát sinh nợ xấu/nợ quá hạn sẽ ảnh huởng đến xếp loại hoàn thành công việc, thu nhập nên phần lớn các cán bộ quan hệ khách hàng “thích” cho vay các đối tuợng khách hàng khác hơn vì dễ cho vay, dễ giám sát...
- Công tác khách hàng, thẩm định, giám sát còn hạn chế:
Một trong những nguyên nhân để nợ xấu tăng cao là do công tác thẩm định, giám sát khoản vay của cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ kiểm soát khoản vay còn nhiều hạn chế. Những doanh nghiệp lớn, vốn có nền tảng về kinh nghiệm quản lý doanh nghiệp cũng nhu các quy trình hoạt động bài bản, báo cáo tài chính qua kiểm toán rỏ ràng minh bạch. nên cán bộ quan hệ khách hàng dễ dàng hơn trong công tác thẩm định và quản lý khoản vay thì các DNNVV lại thường hoạt động không bài bản, quản lý yếu kém, số liệu cung cấp cho Ngân hàng nhiều khi không thống nhất,... nên nếu cán bộ không có kinh nghiệm và thận trọng khi thẩm định cho vay và giám sát khoản vay sau khi giải ngân thì khả năng DNNVV không trả nợ đúng hạn hoặc không trả đươc nợ rất dễ xảy ra.
- Công nghệ, thông tin: là một trong những yếu tố góp phần quan trọng trong việc hỗ trợ cán bộ quan hệ khách hàng đánh giá, giám sát khoản vay và công tác điều hành, quản trị rủi ro của lãnh đạo Chi nhánh. Tuy nhiên, để tách phần dư nợ cũng như doanh số cho vay,. của các DNNVV cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ phụ trách tín dụng phải thực hiện thủ công từ dữ liệu cho vay chung bao gồm cả các khoản vay cá nhân nên việc cập nhật thông tin khách hàng vay không kịp thời cũng ảnh hưởng đến công tác quản trị điều hành của Ban lãnh đạo Chi nhánh.
2.4.3.3. Các nhân tố thuộc về cơ chế chính sách. 4
- Các cơ chế chính sách hỗ trợ của Nhà nước thường không kịp thời, đồng bộ và khó thực thi do phải qua nhiều các cơ quan ban ngành chưa kể một số chính sách thường đến sau khi các doanh nghiệp đã/đang gặp khó khăn nên hiệu quả không cao. Do vậy, khi doanh nghiệp tiếp cận được thì đã không thể khôi phục sản xuất kinh doanh.
- Các văn bản hướng dẫn thường chồng chéo qua nhiều ban ngành nên đôi khi chỉ đạo không thống nhất, không rõ ràng khiến các đơn vị liên quan: doanh nghiệp, Ngân hàng rất lúng túng để áp dụng thực tế.
- Có chính sách hỗ trợ nhưng lại phải kèm theo điều kiện mà DNNVV khó có thể đáp ứng. Cụ thể tại Điểm c Khoản 2 Điều 13 thông tư 39/NHNN quy định: “Tổ chức tín dụng và khách hàng (5 lĩnh vực ưu tiên trong đó có DNNVV) thỏa thuận về lãi suất cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam nhưng không vượt quá mức lãi suất cho vay tối đa do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quyết định trong từng thời kỳ”, nhưng tại khoản 5 Điều 7 quy định: “điều kiện Ngân hàng phải đánh giá DNNVV có tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh”. Tại Agribank quy định điều kiện để chứng minh tài chính minh bạch, lành mạnh: báo cáo tài chính năm liền kề phải qua kiểm toán và không có yếu tố loại trừ; vốn tự có tham gia vào dự án/phuơng án tối thiểu 10%; Không có nợ nhóm 2 trở lên trong 3 năm liền kề thời điểm vay vốn; xếp hạng khách hàng đạt từ loại AA trở lên. Hầu hết các DNNVV không thể đáp ứng đủ điều kiện vay để đuợc huởng mức lãi suất uu đãi theo thông tu này mặc dù các doanh nghiệp vay và sử dụng vốn đúng mục đích.
4 5
Kết luận Chương 2
Chương 2 là thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại Agribank chi nhánh Bắc Đồng Nai, việc phân tích đưa ra những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của việc hạn chế trong phát triển hoạt động cho vay DNNVV tại Agribank chi nhánh Bắc Đồng Nai sẽ là nền tảng để từ đó đưa ra giải pháp, kiến nghị ở chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐỒNG NAI
3.1. Định hướng phát triển hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của
Agribank chi nhánh Bắc Đồng Nai.
Nghị quyết số 01/NQ-HĐTV ngày 10/01/2020 của Hội đồng thành viên Agribank về định hướng hoạt động trong năm 2020, trong đó chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng cho vay gắn với việc huy động vốn từ tài khoản và bán chéo sản phẩm từ khách hàng doanh nghiệp.
Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2019 và định hướng năm 2020 và báo cáo hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2020 mục tiêu, nhiệm vụ, giải pháp 6 tháng cuối năm 2020 tại văn bản số 582/NHNoBĐN ngày 13/07/2020 của Giám đốc Agribank Bắc Đồng Nai, trong đó công tác tín dụng tăng cường đẩy mạnh cho vay khách hàng doanh nghiệp để tăng nguồn thu từ bán chéo sản phẩm dịch vụ và huy động vốn từ số dư không kỳ hạn từ tài khoản khách hàng doanh nghiệp.