Bảng 3.6: Tình hình tổng doanh thu, tổng chi phí, tổng lợi nhuận qua 3 năm ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 Số tiền % Số tiền % Tổng doanh thu 559,93 632,35 702,80 72,42 12,93 70,447 11,14 Tổng chi phí 527,21 614,23 679,91 87,02 16,51 65,679 10,69 Tổng lợi nhuận 32,72 18,12 22,88 (14,61) -44,64 4,768 26,32
Nguồn: Tác giả tự tính dựa trên BCTC của TDW
Qua bảng 3.3 cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty được tạo thành từ 3 khoản mục lớn là doanh thu, chi phí và lợi nhuận sẽ là hiệu số giữa doanh thu và chi phí.
Biểu đồ 3.5 Doanh thu, chi phí của TDW giai đoạn 2015-2017
Nguồn: BCTC của Công ty Cổ phần Cấp Nước Thủ Đức 2015-2017
Về khoản mục doanh thu ta thấy có sự thay đổi rất lớn. Cụ thể là năm 2015, tổng doanh thu của công ty đạt 559,932 tỷ đồng. Sang năm 2016, tổng doanh thu của Công ty đạt 632,348 tỷ đồng, tăng 72,515 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 12.93% so với
559.93 632.35 702.8 527.21 614.23 679.91 0 100 200 300 400 500 600 700 800 2015 2016 2017 Doanh thu Chi phí Tỷ đồng
năm 2015 và Công ty thường xuyên tăng cường công tác kiểm tra các đối tượng sử dụng nước và điều chỉnh giá biểu tiền nước theo đúng quy định góp phần tăng doanh thu nước sạch, tăng giá bán bình quân từ 9.016đ/m3 năm 2015 lên 9.117đ/m3
năm 2016. Năm 2017, tổng doanh thu đạt 702,795 tỷ đồng, tăng 70,447 tỷ đồng tương đương 11,14% so với năm 2016. Doanh thu qua các năm đều tăng là do Công ty tăng cường đầu tư phát triển mạng lưới cấp nước và mật độ dân cư tăng số lượng hộ dân sử dụng nước sạch tăng vì thế sản lượng tiêu thụ tăng.
Còn về khoản mục chi phí, ta thấy cũng có sự thay đổi trong 3 năm qua. Cụ thể là năm 2015 tổng chi phí gần 527,209 tỷ đồng. Qua năm 2016, tổng chi phí đạt 614,233 tỷ đồng, tăng mạnh 87,024 tỷ đồng tương đương tăng 16.51% so với năm 2015 do giá mua sỉ nước sạch sáu tháng đầu năm 2016 tăng 940,57 đồng/m3 làm giá vốn năm 2016 tăng 72,918 tỷ đồng. Năm 2017, tổng chi phí đạt 679,912 tỷ đồng tăng 65,679 tỷ đồng tương đương tăng 10,69% so với năm 2016. Do giá mua sỉ nước sạch năm 2017 (5.080,81 đồng/m3) và đơn giá mua sỉ nước sạch năm 2016 (5.021,99 đồng/m3), năm 2017 tăng 58,82 tỷ đồng so với năm 2016 làm giá vốn năm 2017 tăng 41,938 tỷ đồng.
Cuối cùng là khoản mục lợi nhuận, đây là khoản mục được các nhà quản lý quan tâm nhất. Năm 2015 tổng lợi nhuận của Công ty đạt 32,723 tỷ đồng, đây là con số khá lớn. Sang năm 2016, tổng lợi nhuận đạt 18,115 tỷ đồng giảm 14,511 tỷ đồng tương đương giảm 44,64% so với năm 2015 do Công ty cần vay vốn để đầu tư phát triển mạng lưới cấp nước nên chi phí tài chính tăng làm lợi nhuận giảm theo. Năm 2017, tổng lợi nhuận đạt 22,883 tỷ đồng tăng 4,768 tỷ đồng tương đương tăng 26,32% so với năm 2016 do tổng doanh thu tăng 11,14% và tổng chi phí cũng tăng 10,69% nhưng tốc độ cao hơn doanh thu nên Công ty có lợi nhuận tăng ít.