Bảng 3.3: Tình hình doanh thu của Công ty qua 3 năm (2015-2017)
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Doanh thu bán hàng và cung
cấp dịch vụ
52,10 94,49 608,92 96,3 689,21 98,07 79,82 15.09 80,29 13,19
Doanh thu hoạt
động tài chính 5,88 1,05 3,44 0,54 895 0,13 (2,44) -41.53 (2,55) -73,97 Thu nhập khác 24,95 4,46 19,99 3,16 12,69 1,81 (4,96) -19.89 (7,30) -36,52
Tổng doanh thu 559,93 100 632,35 100 702,80 100 72,42 12.93 70,45 11,14
(Nguồn: tác giả tự tính dựa trên BCTC của TDW)
Hoạt động sản xuất kinh doanh chính của Công ty Cổ phần Cấp nước Thủ Đức tập trung vào lĩnh vực cung cấp nước sạch và lắp đặt đồng hồ nước. Bên cạnh đó, Công ty còn cung cấp một số dịch vụ khác như tư vấn xây dựng các công trình cấp nước, tư vấn giám sát công trình cấp nước. Trong đó, doanh thu cung cấp nước sạch và lắp đặt đồng hồ nước là ngành hàng kinh doanh chủ yếu đem lại nguồn thu lớn cho Công ty. Ngoài ra, Công ty còn có nguồn thu từ hoạt động tài chính và hoạt động khác. Để biết được tình hình cụ thể về doanh thu của Công ty qua 3 năm từ năm 2015 đến năm 2017 ta hãy xem xét bảng 3.4.
Qua bảng 3.4 cho ta thấy được các thành phần tạo nên tổng doanh thu và sự biến động qua 3 năm. Trong đó đa số là sự đóng góp của doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, chứ doanh thu từ hoạt động tài chính và thu nhập khác không đáng kể. Điều này sẽ được lý giải qua việc phân tích doanh thu của từng lĩnh vực hoạt động kinh doanh.
So sánh năm 2016 với năm 2015
- Tổng doanh thu năm 2016 đạt 632,35 tỷ đồng, vượt 9,26% so với kế hoạch năm 2016, tăng 72,4 tỷ đồng tương đương tăng 12,93% so với năm trước.
• Doanh thu tiền nước năm 2016 đạt 600,83 tỷ đồng, vượt 5,64% so với
kế hoạch năm 2016, tăng 79,73 tỷ đồng tương ứng tăng 15,3% so với năm trước. Năm 2016, giá bán nước sạch bình quân đạt 9.115 đồng/m3, tăng 1,1% so với năm trước. Đồng thời, lượng nước tiêu thụ tăng 14,04% nên doanh thu nước sạch tăng 15,3% so với năm 2015.
• Thu nhập khác: 19,99 tỷ đồng, giảm 4,96 tỷ đồng so với năm trước.
Trong đó, lãi từ thu nhập bồi thường di dời tuyến ống cấp nước giảm 7,05 tỷ đồng (năm 2015: 22,63 tỷ đồng, năm 2016: 15,58 tỷ đồng).
So sánh năm 2017 với năm 2016
- Tổng doanh thu năm 2017 đạt 702,8 tỷ đồng, tăng 70,45 tỷ đồng (+11,14%) so với năm trước.
• Doanh thu tiền nước năm 2017 đạt 680,71 tỷ đồng, đạt 103,01% so
với kế hoạch năm 2017, tăng 79,87 tỷ đồng tương ứng tăng 13,29% so với năm 2016. Do sản lượng tiêu thụ tăng 13,42% so với năm 2016; đồng thời năm 2016, khoản tiền truy thu tiền nước được ghi nhận vào thu nhập khác: đây là khoản chênh lệch sản lượng khi phát hiện ĐHN không chạy do bị hư hoặc bị khách hàng can thiệp nên năm 2017 Công ty ghi nhận khoản thu chênh lệch này vào doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh chính cho phù hợp (2,37 tỷ đồng).
• Doanh thu tài chính: 895 triệu đồng, giảm 2,55 tỷ đồng. Do trong kỳ
Công ty có nhiều khoản thanh toán với giá trị lớn nên luồng tiền nhàn rỗi giảm làm cho khoản doanh thu này giảm xuống.
• Thu nhập khác: 12,69 tỷ đồng, giảm 7,3 tỷ đồng so với năm trước. Thu nhập chủ yếu từ khoản tiền nhận được từ bồi thường di dời hệ thống cấp nước (năm 2017: 12,38 tỷ đồng; năm 2016: 15,58 tỷ đồng)
Từ những phân tích trên có thể thấy tiềm năng của Công ty đang bộc lộ với các chính sách hoạt động hiệu quả cũng như nguồn nhân lực dồi dào của 377 nhân viên ( tính đến năm 2017), cũng như mối quan hệ bán hàng chính xác và ngày càng chiếm được lòng tin của khách hàng.
Tổng cộng các khoản mục tạo ra doanh thu bằng tổng các hoạt động chính là doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ với doanh thu từ hoạt động tài chính và thu nhập khác. Qua phân tích, ta thấy doanh thu của Công ty tăng lên qua các năm
nguyên nhân chính là do nền kinh tế nước ta đang trên đà phát triển, Đất nước đang đổi mới để hòa nhập với thị trường Thế giới. Điều này đã thu hút được nhiều nhà đầu tư trong và ngoài nước đầu tư vào các công ty kinh doanh. Trong đó, nhu cầu sử dụng nước sạch là điều được người dân quan tâm và chú trọng hàng đầu. Qua đó, chúng ta thấy được Công ty ngày càng có nhiều cơ hội hơn trong hoạt động tìm kiếm thị trường với sản phẩm chất lượng cùng với uy tín mà Công ty đạt được. Trong tương lai, Công ty sẽ tăng thị phần của mình làm cho doanh thu tăng và điều này sẽ có tác dụng rất lớn trong việc gia tăng lợi nhuận cho Công ty.