- Những nhân tố về mặt thanh toán: Đây là các nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến kết cấu VLĐ trong lưu thông.
6. Tỷ suất lợi nhuận
3.2. Các giải pháp nhằm tăng cường quản trịvốn lưu động tại Công ty cổ phần Quảng Tây
phần Quảng Tây
phần Quảng Tây
Trên cơ sở phân tích đánh giá tình hình tổ chức quản trị và sử dụng vốn lưu động cho thấy trong quá trình hoạt động SXKD của mình, Công ty đã có nhiều cố gắng nỗ lực trong công tác quản trị và sử dụng vốn và đã đạt được nhứng kết quả tích cực. Tuy nhiên, Công ty vẫn cần khắc phục những khó khăn và hạn chế còn tồn tại. Trên cơ sở những tìm hiểu và nghiên cứu thực tế, em xin đưa ra một số giải pháp cơ bản nhằm tăng cường quản trị vốn lưu động của Công ty như sau:
3.2.1.1. Hoàn thiện công tác quản trị vốn bằng tiền
Lượng tiền và tương đương tiền chiếm tỷ trọng rất lớn trong VLĐ, có thể gây ứ đọng vốn bằng tiền, do đó công ty cần có giải pháp hoàn thiện công tác quản trị vốn bằng tiền của mình.
Công ty cần dự báo nhu cầu vốn bằng tiền hợp lý trong từng thời kỳ, tránh tình trạng lượng tiền mặt dự trữ quá ít, không đảm bảo khả năng thanh toán. Do thời điểm thu tiền và chi tiền không phải lúc nào cũng trùng khớp với nhau nên thực tế doanh nghiệp thường xảy ra tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt vốn bằng tiền tại các thời điểm khác nhau. Cụ thể là vào những thời điểm mà doanh nghiệp đến hạn thanh toán những khoản vay ngắn hạn, trả tiền mua hàng cho nhà cung cấp thì nhu cầu tiền cao nên cần phải dự kiến trước được nguồn trả nợ để huy động đủ tiền, qua đó sẽ tạo sự chủ động cho doanh nghiệp trong việc quản trị vốn bằng tiền.
Để thực hiện tốt điều này doanh nghiệp cần: Xây dựng bảng kế hoạch ngân sách để giúp doanh nghiệp theo dõi một cách chi tiết cụ thể các khoản thu chi hàng ngày và các khoản thu chi phát sinh tiếp theo, để có kế hoạch dự trữ tiền mặt tối ưu.