II. Nguồn vốn chủ sở hữu
8. Lợi nhuận sau thuế
2.3.2. Những hạn chế và nguyờn nhõn
2.3.2.1. Hạn chế
Bờn cạnh những thành cụng đó đạt được, vẫn cũn những hạn chế mà Ngõn hàng cần phải khắc phục để nõng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động của mỡnh, xứng đỏng với mục tiờu Ngõn hàng bỏn lẻ hàng đầu khu vực.
Trong việc cung cấp thụng tin lưu trữ, tra cứu thụng tin
Thụng tin lưu trữ tại Ngõn hàng là khụng nhiều, chủ yếu là dựa vào cỏc hồ sơ tớn dụng cũ lưu giữ, việc truy xuất thụng tin cũn khú khăn. Ngõn hàng cũng đó tham gia hệ thống lưu giữ thụng tin của trung tõm thụng tin tớn dụng CIC nhưng chưa thực sự quan tõm tới việc cập nhật thụng tin cho trang này, bằng chứng là cú khỏch hàng đó từng quan hệ tớn dụng với VPBank nhưng khi tra cứu trờn CIC thỡ khụng cú thụng tin. Thụng tin tham khảo từ bảng chấm điểm tớn dụng vẫn cũn chưa xỏc đỏng: cho dự cỏc bảng chấm điểm tớn dụng được xõy dựng khỏ chi tiết cho cỏc chỉ tiờu, cỏc mức độ nhưng vẫn cũn chưa chỳ trọng việc phõn biệt quy mụ của doanh nghiệp, bảng cũn mang tớnh chủ quan của lónh đạo Ngõn hàng. Trong khi đú một số chỉ tiờu định lượng về cỏc tỷ số tài chớnh do Ngõn hàng đưa ra lại thiếu chi tiết cho đối tượng, chưa đảm bảo tin cậy cho việc tham khảo.
Phương phỏp so sỏnh theo thời gian, khụng gian chưa được thực hiện. Nếu khụng cú sự so sỏnh như vậy thỡ khụng thể nhận thấy sự yếu kộm hoặc sự suy giảm trong hoạt động của doanh nghiệp qua thời gian, đối với cỏc doanh nghiệp cú cựng lĩnh vực,...Cũng như vậy, phương phỏp phõn tớch tài chớnh DUPONT chưa được sử dụng. Đõy là một phương phỏp cũng gúp phần quan trọng cho việc làm rừ phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp, khi mà việc biến động của cỏc chỉ tiờu được chỉ ra những yếu tố, cũng như mức độ ảnh hưởng của cỏc yếu tố đú. Bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ chưa được đỏnh giỏ như là một Bỏo cỏo tài chớnh quan trọng giỳp cho việc phõn tớch, trong cỏc yờu cầu của Ngõn hàng đối với khỏch hàng khụng nhất thiết phải cú bỏo cỏo này. Sau cựng, việc lập và sử dụng Bảng tài trợ cũng chưa được ỏp dụng để đỏnh giỏ về tỡnh hỡnh nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn của khỏch hàng, từ đú khụng giỳp cho CBTD xỏc định chớnh xỏc sự vận động của giỏ trị trong doanh nghiệp.
Trong tổ chức cỏn bộ
Chưa cú sự chuyờn mụn hoỏ dựa trờn mảng hoạt động, hiện tại cỏc cỏn bộ tớn dụng phải đảm nhiệm nhiều hoạt động tớn dụng, với nhiều lĩnh vực khỏc nhau, làm cho hiệu quả cụng việc cũn chưa cao. Hơn nữa, đội ngũ nhõn viờn trẻ lại gõy ra một hạn chế về mặt kinh nghiệm trong phõn tớch, dẫn đến việc thu thập, xử lý thiếu thụng tin, tạo ra cỏc kết quả nhầm lẫn, sai lệch trong phõn tớch,...làm cho chất lượng phõn tớch cũn chưa cao.
Trong cụng nghệ
Những cụng nghệ cũ kỹ, lạc hậu vẫn được sử dụng trong Ngõn hàng, làm giảm hiệu quả hoạt động của cỏn bộ tớn dụng, từ đú ảnh hưởng tới chất lượng của phõn tớch tớn dụng. Việc xếp hạng tớn dụng tuy đó cú bảng hướng dẫn nhưng để đỏnh giỏ xếp hạng, CBTD vẫn phải làm theo cỏc bước thủ cụng để tớnh điểm. Việc quản lý nợ, thu hồi gốc và lói của CBTD cũng chưa được tự động hoỏ, CBTD buộc phải thường xuyờn tự theo dừi để nhắc khỏch hàng trả lói khi đến sỏt ngày trả,...
2.3.2.2. Những nguyờn nhõn
Nguyờn nhõn thuộc về VPBank
Chưa đảm bảo được chất lượng của nguồn thụng tin
Thụng tin sử dụng để phõn tớch tài chớnh khỏch hàng được tổng hợp từ nhiều nguồn, trong đú cú cỏc nguồn quan trọng là thụng tin do khỏch hàng cung cấp và thụng tin do ngõn hàng cung cấp, hướng dẫn.
Đối với thụng tin do khỏch hàng cung cấp, CBTD hầu như chỉ cú thể đỏnh giỏ được qua việc tiếp xỳc ban đầu với khỏch hàng, chớnh vỡ vậy cụng tỏc tiếp xỳc ban đầu với khỏch hàng là rất quan trọng. CBTD nếu sơ suất trong khõu tiếp xỳc sẽ gặp khú khăn trong việc xỏc minh lại những thụng tin trong cỏc bỏo cỏo tài chớnh, trong phương ỏn kinh doanh mà doanh nghiệp đề ra. Việc ngõn hàng khụng cú những đợt đào tạo, bồi dưỡng thường xuyờn để cung cấp những thụng tin, kinh nghiệm trong việc tiếp xỳc với khỏch hàng chớnh là nguyờn nhõn dẫn đến sự khụng đảm bảo trong thụng tin núi trờn.
Đối với thụng tin do VPBank cung cấp, sự đảm bảo là vẫn chưa cao do chưa cú cho riờng mỡnh một mạng thụng tin khai thỏc nội bộ, cỏc thụng tin hướng dẫn như cỏc chỉ số về chỉ tiờu tài chớnh, bảng xếp hạng tớn dụng vẫn chưa thực sự đầy đủ và chớnh xỏc để cú thể giỳp cho việc tham khảo của CBTD cũng như của cỏc cỏn bộ cú liờn quan tới việc phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp.
Chưa coi trọng đến cỏc phương phỏp phõn tớch
Cú thể nhận thấy như vậy khi mà một số phương phỏp phõn tớch cơ bản chưa được chỳ trọng ở đõy. Chất lượng của nguồn thụng tin là rất tốt nhưng cụng việc phõn tớch cũng giữ một vai trũ quan trọng vỡ khụng những nú giỳp đưa ra được một kết quả phõn tớch xỏc đỏng, chi tiết mà cũn cú thể thụng qua nú để phỏt hiện những bất thường trong thụng tin tham khảo. Khụng cú những so sỏnh, hay cú những phõn tớch chi tiết về nguyờn nhõn, nguồn gốc của kết quả phõn tớch, sẽ làm cho việc phõn tớch của CBTD cú
nhiều thiếu sút. Khi thiếu sút trong khõu phõn tớch, CBTD cú thể sẽ mắc phải những sai lầm khi đưa ra những thụng tin cũn bị hạn chế, sai sút, hoặc cú thể sẽ bị bỏ qua cơ hội đến với khỏch hàng.
Chưa chỳ trọng đến cụng tỏc đào tạo cỏn bộ
Thời lượng đào tạo khụng nhiều, quy mụ đào tạo cũn hạn chế, và nội dung đào tạo chưa được sõu sỏt sẽ là nguyờn nhõn dẫn đến chất lượng của đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn. Cỏn bộ cụng nhõn viờn, đặc biệt là cỏn bộ tớn dụng là người cú vai trũ rất lớn trong đỏnh giỏ, phõn tớch tài chớnh khỏch hàng. CBTD là người thu thập, xử lý và phõn tớch thụng tin. Dự được dựa trờn thụng tin và phương phỏp phõn tớch xỏc đỏng, song sự non yếu trong kinh nghiệm hoặc sự yếu kộm trong chuyờn mụn của CBTD sẽ là nguyờn nhõn dẫn đến những sai lầm trong quyết định cho vay của VPBank, hoặc cả trong quyết định khụng cho vay của Ngõn hàng.
Cỏc nhõn tố khỏc
Do những yếu tố nhầm lẫn, sơ suất, hay do yếu tố rủi ro trong nội bộ: sai sút trong khõu ghi chộp, nhập liệu, tớnh toỏn, mức độ tỉnh tỏo, tập trung trong cụng việc,...Bờn cạnh đú là sự yếu kộm, lạc hậu trong cụng nghệ cũng là nguyờn nhõn gõy nờn sự lóng phớ thời gian và tiền bạc để quản lý những khoản vay...Tất cả những yếu tố này cũng tỏc động tới kết quả phõn tớch theo chiều hướng xấu, làm giảm chất lượng của việc phõn tớch, gõy nờn tỡnh trạng kộm hiệu quả trong hoạt động chung của VPBank.
Những nguyờn nhõn bờn ngoài
Nguyờn nhõn về phớa khỏch hàng:
Khỏch hàng là người cung cấp thụng tin trực tiếp cho Ngõn hàng, là người thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh. Những thụng tin do khỏch hàng cung cấp vẫn cũn thiếu chớnh xỏc: việc tổ chức hoạt động của khỏch hàng khụng gặp thuận lợi do cỏc yếu tố khỏc nhau, khỏch hàng cú ý lừa ngõn
hàng, .. tất cả điều này đều tỏc động làm sai lệch kết quả phõn tớch, đỏnh giỏ của Ngõn hàng.
Nguyờn nhõn về phớa cơ quan quản lý Nhà nước
Việc cơ quan Nhà nước cũn chưa tạo điều kiện thuận lợi cho việc phõn tớch: nhũng nhiễu, yếu kộm trong tổ chức, quản lý làm ảnh hưởng khụng nhỏ tới chất lượng của phõn tớch tài chớnh khỏch hàng. Việc cơ quan quản lý Nhà nước khụng đưa ra được sự quản lý sỏt sao với thị trường, cũng như khụng đưa ra những thụng tin chung về thị trường, những chi tiờu về mức trung bỡnh ngành gõy khú khăn cho việc làm cơ sở so sỏnh, đỏnh giỏ doanh nghiệp trong hoạt động phõn tớch của cỏc Ngõn hàng núi chung, và của VPBank núi riờng.
Những yếu tố về thị trường
Sự bất ổn, rủi ro trong thị trường hoạt động của doanh nghiệp, sự cạnh tranh giữa cỏc Ngõn hàng tỏc động tới mọi hoạt động trong Ngõn hàng, khụng loại trừ cả hoạt động phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp, từ đú ảnh hưởng khụng nhỏ tới chất lượng của hoạt động này.
Thực trạng hoạt động phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp tại VPBank và cỏc yếu tố tỏc động tới nú đó được làm rừ. Trờn cơ sở những nhõn tố tỏc động đú, những giải phỏp nõng cao chất lượng của phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp tại Ngõn hàng sẽ được nghiờn cứu ở chương tiếp theo.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI VPBANK
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VPBANK TRONGTHỜI GIAN TỚI THỜI GIAN TỚI
Để hoàn thành mục tiờu tăng trưởng trong thời gian tới và mục tiờu trở thành Ngõn hàng bỏn lẻ hàng đầu khu vực trong tương lai khụng xa, VPBank đó đặt ra cho mỡnh định hướng phỏt triển như sau:
3.1.1. Những định hướng chung
Bảng 3.1. Định hướng của VPBank trong thời gian tới.
Khỏch hàng mục tiờu - Khỏch hàng tiờu dựng cỏ nhõn. - Doanh nghiệp vừa và nhỏ(SME) - Hộ kinh doanh cỏ thể.
- Đa dạng hoỏ và phỏt triển cỏc dịch vụ tớn dung bỏn lẻ.
Tớn dụng phẩm chiến lược.
- Phỏt triển cỏc loại hỡnh tớn dụng bỏn lẻ mới như: tớn dụng mua xe mỏy, cho vay núng cỏc hộ kinh doanh.
Dịch vụ
- Triển khai cỏc dịch vụ ỏp dụng cụng nghệ mới như internet-banking, home-banking
- Cải tiến và hoàn thiện quy trỡnh chuẩn.
- Sử dụng cỏc hoạt động xỳc tiến bỏn hàng để bỏn chộo sản phẩm.
- Cỏ nhõn hoỏ cỏc sản phẩm dịch vụ.
Mạng lưới phõn phối
- Phỏt triển thờm nhiều chi nhỏnh trờn cỏc tỉnh thành phố
- Mở rộng nhiều loại hỡnh kờnh phõn phối(Trung tõm liờn hệ khỏch hàng, internet, ATM, mobile…)
Cụng nghệ
- Áp dụng hệ thống core – banking mới để phỏt triển cỏc hoạt động kinh doanh
- Phỏt triển tối đa cỏc ứng dụng của hệ thống core banking mới
- Triển khai cỏc phần mềm ứng dụng khỏc như: CRM, quản trị rủi ro, quản lý hành chớnh…
Nhõn sự
- Lập kế hoạch nhõn sự trung và dài hạn phự hợp theo tiến trỡnh phỏt triển của ngõn hàng.
- Sử dụng chớnh sỏch cổ đụng húa nhõn viờn
( Nguồn: VPBank hội sở, 2005)
Trong năm 2006, ban điều hành VPBank đề ra mục tiờu phấn đấu đạt được một số chỉ tiờu chủ yếu như sau:
Nguồn vốn huy động: tăng trưởng 35% so với năm 2005 Dư nợ tớn dụng trong hạn: tăng trưởng 30% so với năm 2005 Lợi nhuận sau dự phũng: xấp xỉ 100 tỷ đồng.
Theo đú, để thực hiện cỏc định hướng trờn, VPBank đó xỏc định cỏc biện phỏp thực hiện những biện phỏp như:
Chỳ trọng cỏc biện phỏp tăng cường huy động vốn: nghiờn cứu cỏc sản phẩm dịch vụ bỏn lẻ, nhất là cỏc sản phẩm cú ứng dụng cụng nghệ ngõn hàng hiện đại như sản phẩm thẻ, thanh toỏn điện tử, phỏt triển cỏc dịch vụ, mở rộng, nõng cấp cỏc phũng giao dịch thành cỏc chi nhỏnh cấp II để tăng cường hoạt động của cỏc đơn vị, đẩy mạnh việc quảng bỏ hỡnh ảnh Ngõn hàng để thu hỳt khỏch hàng.
Tiếp tục duy trỡ quan hệ tốt trờn thị trường liờn Ngõn hàng, khai thỏc và sử dụng hiệu quả nguồn vốn từ thị trường liờn ngõn hàng để gia tăng lợi nhuận.
Chỳ trọng cụng tỏc đào tạo cho đội ngũ nhõn viờn , đặc biệt là cỏc nhõn viờn mới cho cỏc chi nhỏnh, cỏc phũng giao dịch, đảm bảo chất lượng hoạt động tại cỏc điểm giao dịch.
3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNHDOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VPBANK DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VPBANK
Với những định hướng phỏt triển núi chung và định hướng cụ thể về hoạt động tớn dụng trong thời gian tới, Ngõn hàng VPBank đó cho thấy mục tiờu nõng cao khả năng hoạt động, nõng cao vị thế của mỡnh trờn thị trường. Để gúp phần thực hiện định hướng đú, việc nõng cao chất lượng phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp trong hoạt động tớn dụng là hoàn toàn cần thiết. Trờn cơ sở những nguyờn nhõn tỏc động làm hạn chế việc nõng cao chất lượng tài chớnh doanh nghiệp , xin đưa ra những giải phỏp sau:
3.2.1. Nõng cao chất lượng thụng tin phõn tớch
Thụng tin phõn tớch là yếu tố quan trọng hàng đầu tỏc động đến chất lượng của phõn tớch. Vỡ vậy, nõng cao chất lượng của thụng tin sử dụng trong phõn tớch là yếu tố cơ bản để nõng cao chất lượng phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp tại VPBank.
* Tăng cường việc tỡm hiểu khỏch hàng ban đầu, tăng cường tiếp xỳc với khỏch hàng
Thực tế cho thấy cụng tỏc tiếp xỳc với khỏch hàng ban đầu rất quan trọng. Thụng tin do khỏch hàng cung cấp thường là thụng tin ớt chớnh xỏc nhất do nhiều nguyờn nhõn khỏc nhau.Việc thu thập, xỏc minh thụng tin trong thời điểm này là cơ sở cho việc tiết kiệm thời gian, chi phớ sau này trong quỏ trỡnh phõn tớch. Thụng qua kiểm nghiệm thụng tin ban đầu, CBTD cú thể đỏnh giỏ được độ chớnh xỏc, cũng như mức độ tin cậy của thụng tin nhận được, hoặc bổ sung thờm những thụng tin cần quan tõm.
Việc tiếp xỳc với khỏch hàng trong và sau khi cho vay cũng nhằm mục đớch tương tự, nú cung cấp, làm phong phỳ thờm thụng tin cho CBTD cũng như giỳp cho CBTD cú thể đỏnh giỏ, theo dừi sao sỏt tỡnh hỡnh tài chớnh tại doanh nghiệp, phục vụ cho việc đưa ra cỏc phỏn quyết tớn dụng kịp thời, hợp lý.
* Nghiờn cứu, triển khai những chớnh sỏch, quy chế, ban hành những tài liệu phục vụ tốt cho cụng việc phõn tớch của cỏn bộ tớn dụng
VPBank cần sửa đổi hệ thống chấm điểm tớn dụng, cung cấp cỏc khung giỏ trị cho cỏc chỉ số chi tiết hơn, chớnh xỏc hơn, làm tài liệu hướng dẫn tin cậy cho CBTD trong việc đỏnh giỏ cỏc kết quả phõn tớch của mỡnh. Hơn nữa, do khỏch hàng mục tiờu của Ngõn hàng cú đặc điểm là nhỏ lẻ nờn số lượng phõn tớch là nhiều, một sự tăng nhỏ trong thời gian phõn tớch bỡnh quõn sẽ kộo theo một thời gian lớn phải dành cho việc phõn tớch, từ đú làm giảm chất lượng của phõn tớch, vỡ vậy quy trỡnh nghiệp vụ cũng cần được nghiờn cứu kĩ
lưỡng để rỳt ngắn thời gian phõn tớch, nõng cao hiệu quả của việc phõn tớch chung.
* Tăng cường đối thoại nhiều chiều giữa cỏc cơ quan quản lý, Ngõn hàng và khỏch hàng
Tăng cường đối thoại sẽ giỳp cỏc bờn tỡm ra những vướng mắc, khú khăn để cựng nhau giải quyết vấn đề, cựng nhau hỗ trợ giỳp đừ nõng cao hiệu quả hoạt động của mỗi bờn. Tăng cường tiếp xỳc với cơ quan quản lý cho phộp Ngõn hàng cú thờm những thụng tin về mụi trường ngành, nghề kinh doanh, cú thờm sự trợ giỳp trong việc tỡm hiểu những thụng tin mới. Tăng cường hội thảo, gặp mặt với khỏch hàng sẽ giỳp Ngõn hàng cú thờm nhiều thụng tin về khỏch hàng, hiểu rừ hơn về khỏch hàng, từ đú cú nhiều phương ỏn ỏp dụng trong làm việc với từng khỏch hàng khỏc nhau. Tăng cường hợp tỏc giữa 3 bờn sẽ giỳp tăng cường mối quan hệ hợp tỏc giữa cỏc bờn nhằm nõng cao hiệu quả hoạt động của cỏc chủ thể kinh tế.
* Nõng cao khả năng lưu trữ , truy xuất thụng tin của Ngõn hàng
Thụng tin lưu trữ tại Ngõn hàng cú được qua việc đỳc kết thụng tin từ