* Nhõn tố thuộc về phớa khỏch hàng
Trong quỏ trỡnh thanh toỏn, nếu một trong hai nhà xuất khẩu và nhập khẩu khụng thực hiện đỳng nghĩa vụ của mỡnh: Người bỏn khụng giao hàng đỳng hạn, người mua cố tỡnh khụng nhận hàng khi bộ chứng từ khụng phự hợp…. thỡ sẽ ảnh hưởng tới quyền lợi của bờn cũn lại trong đú cú ngõn hàng.
Khi người xuất khẩu vỡ lý do nào đú mà khụng giao hàng, giao hàng chậm hoặc hàng khụng đỳng theo chủng loại đó ký..Trong khi người mua đó phải ký quỹ hoặc cam kết nhận nợ với NH phỏt hành. Điều đú sẽ gõy thiệt hại cho bờn mua. Hoặc trong trường hợp người xuất khẩu làm giả bộ chứng từ để đũi tiền thỡ rủi ro đầu tiờn thuộc về người mua, theo đú là NHFH nếu tài trợ vốn.
- Đối với người nhập khẩu:
Nhà nhập khẩu thiếu khả năng thanh toỏn ( Đối với những LC ký quỹ dưới 100% giỏ trị), hoặc bị phỏ sản ( Đối với những LC mở bằng vốn vay) hoặc phớa nhà nhập khẩu khụng cú thiện chớ thanh toỏn …sẽ gõy rủi ro cho ngõn hàng phỏt hành vỡ khi đú ngõn hàng phải thực hiện thanh toỏn thay cho người nhập khẩu theo thụng lệ.
* Yếu tố thuộc về ngõn hàng đại lý
Trong hoạt động thanh toỏn Quốc tế, việc mở rộng mối quan hệ đại lý với cỏc ngõn hàng trong và ngoài nước là rất quan trọng. Hệ thống ngõn hàng đại lý càng mở rộng thỡ càng đẩy nhanh tốc độ của cỏc giao dịch, tạo điều kiện thuận lợi cho thanh toỏn, giảm bớt chi phớ và thời gian.
Khi chọn ngõn hàng đại lý nờn chọn ngõn hàng lớn và cú uy tớn trờn thị trường, lựa chọn ngõn hàng đại lý phải phự hợp với chiến lược của mỡnh, ngõn hàng đại lý phải cú thiện chớ nhằm trỏnh rủi ro tối đa cho ngõn hàng.
* Mụi trường phỏp lý, kinh tế xó hội
Trong hoạt động thanh toỏn Quốc tế cú nhiều bờn tham gia và thuộc cỏc quốc gia khỏc nhau, mỗi bờn tham gia sẽ chịu sự chi phối bởi luật phỏp quốc gia, chớnh vỡ vậy khi tham gia vào quan hệ thanh toỏn này phải nghiờn cứu luật phỏp của nước sở tại, phong tục tập quỏn của mỗi nước. Cỏc yếu tố kinh tế chớnh trị của cỏc nước ảnh hưởng rất lớn đến cỏc chớnh sỏch xuất nhập khẩu. Sự biến động về tỷ giỏ hoặc cỏc yếu tố khỏc liờn quan đến tiền tệ cũng cú ảnh hưởng khụng nhỏ đến việc thanh toỏn giữa cỏc bờn và ảnh
hưởng tới ngõn hàng. Do vậy cần thận trọng nếu khụng sẽ ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh toỏn của bờn nhập khẩu và khả năng phỏt triển hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp.
* Sự cạnh tranh của cỏc NHTM
Nền kinh tế ngày càng phỏt triển, hoạt động xuất nhập khẩu phỏt triển kộo theo đú là hoạt động thanh toỏn Quốc tế cũng khụng ngừng được mở rộng, hoàn thiện và nõng cao. Nhằm phục vụ cho nhu cầu của nền kinh tế, cỏc ngõn hàng thương mại ra đời ngày càng nhiều và sự cạnh tranh của nú ngày càng trở nờn gay gắt. Hỡnh thức thanh toỏn bằng tớn dụng thư khụng nằm ngoài mụi trường cạnh tranh đú. Do vậy, ngõn hàng nào càng thoả món được nhiều nhu cầu của khỏch hàng, cú chớnh sỏch maketing hợp lý, cụng nghệ thanh toỏn hiện đại thỡ sẽ càng cú ưu thế, càng thu hỳt được nhiều khỏch hàng và tạo được lũng tin đối với khỏch hàng.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI
NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG HƯNG YấN 2.1 Giới thiệu về NHCT Hưng Yờn
2.1.1 Lịch sử hỡnh thành và phỏt triển
2.1.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thành
Trước năm 1988, Hệ thống NH cú tờn gọi chung là NHNN.Tại địa bàn thị xó Hưng Yờn cú NHNN thị xó Hưng Yờn trực thuộc NHNN Tỉnh Hải Hưng. Từ năm 1988 theo quyết định của chớnh phủ, hệ thống NH được chia tỏch thành 4 NHTM hoạt động kinh doanh độc lập và chịu sự chỉ đạo chung của NHNN. Hoạt động của NH được chuyển sang theo mụ hỡnh ngõn hàng đa năng. NHNN Thị xó Hưng yờn được chuyển sang hệ thống NHCT Việt Nam với tờn gọi là chi nhỏnh NHCT thị xó Hưng Yờn trực thuộc NHCT Hải Hưng. Đến ngày 1/1/1997 khi tỉnh Hưng Yờn được tỏi lập, NHCT thị xó hưng Yờn được nõng cấp thành Chi nhỏnh NHCT tỉnh Hưng Yờn trực thuộc NHCT Việt Nam cho đến nay .
2.1.1.2 Quy mụ hiện tại
NHCT HY cú một chi nhỏnh cấp 2 đúng tai Thị trấn Bần Yờn Nhõn và một Phũng giao dịch Thị xó Hưng yờn.
Hiện nay, tớnh đến ngày 31/12/2005 NHCT HY cú số lượng cỏn bộ cụng nhõn viờn là 75 người. Trong đú, trỡnh độ Đại học 38 người, Cao đẳng 7 người, trung cấp 26 người, chưa qua đào tạo, trỡnh độ sơ cấp và qua bồi dưỡng nghiệp vụ là 5 người.
2.1.1.3 Chức năng của NHCT HY
NHCT HY là một doanh nghiệp nhà nước, là thành viờn của NHCT Việt Nam hoạt động theo luật DNNN, cỏc quy định của Phỏp luật và điều lệ hoạt động của NHCT Việt Nam.
Xuất phỏt từ yờu cầu khỏch quan của sự nghiệp cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ đất nước và yờu cầu tăng tốc độ phỏt triển kinh tế xó hội trong phạm vi cả nước cũng như ở tỉnh Hưng Yờn, NHCT HY luụn bỏm sỏt và cụ thể hoỏ định hướng chiến lược kinh doanh của NHCT HY đồng thời cú thay đổi cho phự hợp với đặc thự của địa phương. Trờn cơ sở đú NHCT HY đó từng bước thực hiện tốt chức năng của mỡnh đú là huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cho vay cỏc đối tượng cú nhu cầu về vốn và đỏp ứng được cỏc yờu cầu, quy định của Ngõn hàng.
Với phương chõm “ coi sự thành đạt của khỏch hàng là sự thành đạt của chớnh mỡnh”, khỏch hàng là bạn hàng cựng mục tiờu cựng lợi ớch, NHCT HY đó cố gắng tạo nguồn vốn vững chắc để cho vay đồng thời chỳ trọng cụng tỏc tuyờn truyền đặt ra cỏc chớnh sỏch hợp lý để khỏch hàng hiểu rừ vai trũ vị thế của NHCT HY.
Để thực hiện tốt mục tiờu kinh doanh, NHCT HY đó xõy dựng quy chế chức năng nghiệp vụ cho cỏc phũng ban, phõn cụng nhiệm vụ cho mỗi cỏn bộ rất rừ ràng cụ thể phự hợp với năng lực, gắn trỏch nhiệm cỏ nhõn với cụng việc được giao, thực hiện tốt kinh doanh đa năng tổng hợp, tiền tệ tớn dụng và dịch vụ thanh toỏn.
2.1.2 Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng Cụng thươngHưng Yờn Hưng Yờn
Năm 2005 kinh tế tỉnh Hưng Yờn tiếp tục đạt mức tăng trưởng cao: tốc độ tăng trưởng GDP là 12,9%; Giỏ trị sản xuất cụng nghiệp tăng 30%; Giỏ trị sản xuất nụng nghiệp và thuỷ sản tăng 4,7%; Giỏ trị cỏc ngành dịch vụ tăng 17%; kim ngạch xuất khẩu đạt 210,5 triệu USD; thu ngõn sỏch đạt 1.250 tỷ đồng; GDP bỡnh quõn đầu người đạt 550 USD; cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tớch cực, tăng tỷ trọng cụng nghiệp và dịch vụ: cụng nghiệp – xõy dựng chiếm 38%, dịch vụ chiếm 31,5%, nụng nghiệp chiếm 30,5%. Hầu hết cỏc chỉ tiờu kinh tế đều đạt và vượt kế hoạch đề ra.
Tuy nhiờn do chịu ảnh hưởng của sự biến động thị trường thế giới, kinh tế của tỉnh Hưng Yờn cũng phải đối mặt với những khú khăn thử thỏch như: giỏ vàng, giỏ xăng dầu, phụi thộp, phõn bún tăng cao; thị trường bất động sản đúng băng; thiờn tai và dịch cỳm gia cầm bựng phỏt…đó ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp, chỉ số giỏ cả tăng đó tỏc động đến tõm lý của người dõn cú tiền gửi tiết kiệm .
Những yếu tố trờn đó cú ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của cỏc NHTM trờn địa bàn tỉnh Hưng Yờn.
Là một NHTM Quốc doanh cú uy tớn, được sự ủng hộ của cỏc cấp Uỷ Đảng, Chớnh quyền địa phương, sự quan tõm chỉ đạo của NHNN chi nhỏnh tỉnh Hưng Yờn và của NHCT Việt Nam, cựng với sự điều hành năng động của ban lónh đạo và sự đoàn kết nhất trớ, nỗ lực của tập thể CBCNV trong toàn Chi nhỏnh, năm 2005 chi nhỏnh NHCT HY đó phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, đưa hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh tiếp tục phỏt triển bền vững đạt hiệu quả cao.
Ngay từ những ngày đầu năm 2005 Ban lónh đạo chi nhỏnh đó tập trung chỉ đạo theo cỏc mục tiờu, giải phỏp mà hội nghị cụng nhõn viờn của Chi nhỏnh đó thảo luận đúng gúp xõy dựng, bỏm sỏt định hướng phỏt triển kinh tế của địa phương để diều hành hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh phự hợp với diễn biến của thị trường. Vỡ vậy, chi nhỏnh đó hoàn thành khỏ toàn diện cỏc chỉ tiờu kế hoạch được NHCT Việt Nam giao, cụ thể:
Bảng 1: Cỏc chỉ tiờu thực hiện kế hoạch năm 2005
STT Chỉ tiờu Đơn vị KH năm 2005 TH đến 31/12/05 %TH/KH 1 Nguồn vốn tự huy động - VND - Ngoại tệ quy VND Tỷ đồng Nt Nt 450 270 180 450,9 300,6 150,3 100,2 111,2 85,3
2 Dư nợ cho vay nền kinh tế
- VND - Ngoại tệ quy VND Tỷ đồng Nt Nt 430 390 40 452,8 404,1 48,7 105,3 103,6 121,7
3 Cơ cấu dư nợ
- CV khụng cú BĐ=TS (tối đa) - CV DNNN(tối đa) %/TDN Nt 19 10 16,7 1,4 -2,3 -8,6 4 Nợ xấu Trong đú:- Nợ nhúm 3: - Nợ nhúm 4: - Nợ nhúm 5: Triệu đ Nt Nt Nt 1.300 275 75 950 93,4 37,4 56 0 7,2 13,6 74,6 5 Xử lý TSĐB thu nợ tồn đọng t.đú: ngoại bảng Triệu đ Nt 135 135 135,4 100,2
6 Thu hồi nợ đó được xử lý
rủi ro ngoại bảng
Nt 400 269,6 67,4
7 Thu hồi cỏc khoản nợ đó
được Chớnh phủ cấp nguồn xử lý
Nt
8 Thu dịch vụ ngõn hàng Nt 1.700 1.279 75,2
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh- NHCT Hưng Yờn
So với năm 2004 hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh cú sự tăng trưởng mạnh, toàn diện ở cỏc chỉ tiờu chủ yếu sau:
Bảng 2: Cỏc chỉ tiờu chủ yếu đạt được
Stt Chỉ tiờu TH năm 2003 TH năm 2004 TH năm 2005 So sỏnh 2005/2004 Tăng, giảm % tăng giảm 1 Nguồn vốn tự huy động 304.23 0 332.25 0 450.955 +118.705 +35,7
2 Dư nợ cho vay
nền KT 296.358 377.512 452.86 4 +75.352 +19,9 3 Nợ quỏ hạn 1.135 1.377 133 -1.244 -90,3 T. đú: Nợ xấu 962 1.334 93,4 -1.240 -92,9
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh- NHCT HY
Cú thể thấy hoạt động kinh doanh của NHCT HY rất hiệu quả. So sỏnh hai năm 2004 và 2005 nguồn vốn tự huy động tăng 35,7%, dư nợ cho vay tăng 19,9%, nợ quỏ hạn giảm đỏng kể 90,3% trong đú nợ xấu giảm 92,9%.
Cụ thể kết quả hoạt động kinh doanh năm 2005 của ngõn hàng như sau.
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Năm 2005, mặc dự cụng tỏc huy động vốn của chi nhỏnh Ngõn hàng Cụng thương tỉnh Hưng Yờn cú nhiều khú khăn so với năm trước, do chỉ số giỏ cả của một số mặt hàng thiết yếu trờn thị trường tăng liờn tục đó ảnh hưởng đến tõm lý của người gửi tiền, nhiều khỏch hàng cú nguồn tiền gửi đó đầu tư vốn vào cỏc hỡnh thức khỏc như: tham gia đấu thầu đất đai hoặc mua ngoại tệ, vàng bạc đỏ quý để dự trữ…; Một số ngõn hàng thương mại cổ phần trờn địa bàn huy động vốn bằng VND và ngoại tệ với lói suất cao hơn lói suất huy động vốn của NHCT nờn đó thu hỳt nhiều khỏch hàng đến gửi tiền…Song Chi nhỏnh đó kịp thời đưa ra những giải phỏp huy động vốn cú hiệu quả cỏc dịch vụ tiện ớch của NHCT như: dịch vụ chuyển tiền kiều hối, dịch vụ chuyển tiền nhanh, ATM…đồng thời triển khai kịp thời cỏc hỡnh thức huy động vốn theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam như: phỏt hành kỳ, phiếu, trỏi phiếu, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm cú khuyến mai… làm tốt cụng tỏc tiếp thị, nõng cao chất lượng phục vụ khỏch hàng do đú đó đạt
được mức tăng trưởng nguồn vốn, hoàn thành được chỉ tiờu kế hoạch của NHCT Việt Nam giao.
Đến 31/12/ 2005, nguồn vốn tự huy động của ngõn hàng đạt 450,9 tỷ đồng. So với năm 2004 tăng 118,7 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng là 35,7% đạt 100,2% kế hoạch của NHCT VN giao. Nguồn vốn tự huy động chiếm 75,5%/tổng nguồn vốn ( 450,9 tỷ đồng/ 597,2 tỷ đồng). Trong đú:
* Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền:
- Nguồn vốn huy động bằng VND là 300,5 tỷ đồng. So với năm 2004 tăng 109,8 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 57,6%.
- Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ quy VND là 150,3 tỷ đồng. So với năm 2004 tăng 8,8 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 6,2 %
* Cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế:
- Tiền gửi của cỏc tổ chức kinh tế là 145,7 tỷ đồng, chiếm 32,3%/ tổng nguồn vốn tự huy động. So với năm 2004 tăng 78,6 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 117,1%.
- Tiền gửi của dõn cư là 305,2 tỷ đồng, chiếm 67,7%/ tổng nguồn vốn tự huy động. So với năm 2004 tăng 40,1 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 15,1%.
* Nhận vốn-nộp vốn điều hoà:
Đến 31/12/2005, Chi nhỏnh nhận vốn điều hoà trong kế hoạch bằng VND là 136,3 tỷ đồng, nhận vốn tài trợ uỷ thỏc là 9,9 tỷ đồng; Nộp vốn về NHCT Việt Nam bằng ngoại tệ quy USD là 101 tỷ đồng, đảm bảo kế hoạch của NHCT Việt Nam giao.
Bảng 3: kết quả huy động vốn của NHCT HY qua cỏc năm 2003-2004-2005.
Đơn vị: Tỷ đồng Năm
Chỉ tiờu
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Tổng NV huy động 304 100 330 100 450 100 TG cỏc TCKT 53 17,4 67 20,3 145 32,2 TG dõn cư 251 82,6 263 79,7 305 67,8
Nguồn: bỏo cỏo tổng kết năm 2005- NHCT Hưng Yờn
2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Năm 2005, Chi nhỏnh tiếp tục chỳ trọng cho vay vốn ngắn hạn, cho vay cú bảo đảm bằng tài sản đối với cỏc thành phần kinh tế trờn địa bàn; chủ động tỡm cỏc dự ỏn, phương ỏn cú tớnh khả thi để đầu tư. Đến 31/12/2005 tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 452,8 tỷ đồng, tăng so với đầu năm là 75,3 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 19,9%, đạt 105,3 % KH năm của NHCT Việt Nam giao. Tốc độ tăng trưởng tớn dụng phự hợp với khả năng kiểm soỏt của Chi nhỏnh.
* Cơ cấu dư nợ theo loại tiền:
- Dư nợ cho vay bằng VND đạt 404,1 tỷ đồng. So với năm 2004 tăng 68 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 20,3%, chiếm tỷ trọng 89,2%/ tổng dư nợ.
- Dư nợ cho vay bằng ngoại tệ quy VND đạt 48,7 tỷ đồng. So với năm 2004 tăng 7,2 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 17,6%, chiếm tỷ trọng 10,8%/ tổng dư nợ.
* Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay
- Dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 320,1 tỷ đồng, chiếm 70,7% / tổng dư nợ. So với năm 2004 tăng 78,2 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 32,4%.
- Dư nợ cho vay trung và dài hạn đạt 132,6 tỷ đồng, chiếm 29,3%/tổng dư nợ. So với năm 2004 giảm 2,9 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 2,2%.
- Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhà nước đạt 6,5 tỷ đồng, chiếm 1,4%/tổng dư nợ. So với năm 2004 giảm 157,9 tỷ đồng, tỷ lệ giảm 96%.
- Dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài Quốc doanh đạt 234 tỷ đồng, chiếm 51,7%/tổng dư nợ. So với năm 2004 tăng 175 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 296,6%.
- Dư nợ cho vay tư nhõn cỏ thể, hộ gia đỡnh đạt 212,3 tỷ đồng, chiếm 46,9%/tổng dư nợ. So với năm 2004 tăng 58,2 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 37,7%.
- Dư nợ cho vay cú đảm bảo bằng tài sản đạt 377,2 tỷ đồng, chiếm 83,3%/tổng dư nợ. So với năm 2004 tăng 94,1 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 33,2%.
Bảng 4: Tỡnh hỡnh sử dụng vốn theo thời gian tại NHCT Hưng Yờn