Bên cạnh chỉ tiêu về tình hình dư nợ và tỷ trọng dư nợ, để nhận biết rõ hơn về thực trạng cho vay DNVVN của chi nhánh VPBank Hà Nội, cơ cấu dư nợ là một chỉ tiêu thể hiện quy mô cũng như tỷ trọng cho vay của ngân hàng theo từng tiêu chí.
Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN trước hết được phân theo đồng tiền cho vay.
Bảng 2.8. Dư nợ cho vay DNVVN theo đồng tiền cho vay tại chi nhánh VPBank Hà Nội
Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh VPBank Hà Nội
Có thể thấy dư nợ cho vay DNVVN của VPBank Hà Nội chủ yếu là cho vay nội tệ. Trong giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2008, tỷ tọng dư nợ cho vay có thay đổi nhưng không đáng kể. Tỷ trọng dư nợ cho vay theo nội tệ chiếm đến trên 90% trong tổng dư nợ cho vay. Trong khi đó, tỷ trọng dư nợ cho vay theo ngoại tệ chỉ đạt trên 8% trong năm 2007 và năm 2008. Nguyên nhân chính là do chi nhánh chủ yếu cho vay đối với các doanh nghiệp thương mại, các hãng kinh doanh taxi…trên địa bàn Hà Nội, còn số lượng khách hàng là các DN xuất nhập khẩu tương đối ít.
Tuy nhiên, việc phân chia dư nợ cho vay theo cơ cấu trên chỉ có thể cho thấy chi nhánh VPBank Hà Nội chú trọng đến các khoản vay bằng nội tệ. Do đó, cơ cấu dư nợ theo kì hạn sẽ bổ sung chi tiết hơn thực trạng của hoạt động này.
Bảng 2.9. Dư nợ cho vay DNVVN phân theo kì hạn tại chi nhánh VPBank Hà Nội Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Số dư Cho vay DNVVN (=1+2) 2006 Tỷ trọng 2007 Tỷ trọng 2008 Tỷ trọng 530,091 100% 1,028,495 100% 1,163,493 100% 1- Theo nội tệ 477,082 90% 939,016 91.3% 1,059,942 91.1% 2- Theo ngoại tệ 53,009 10% 89,479 8.7% 103,551 8.9%
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh VPBank Hà Nội
Trong ba năm từ 2006-2007, cơ cấu cho vay DNVVN của ngân hàng có khá nhiều biến động. Bên cạnh sự thay đổi về dư nợ cho vay DNVVN nói chung như đã phân tích ở trên, sự thay đổi về hoạt động cho vay DNVVN trong ngắn hạn rất đáng kể.
Biểu đồ 2.7. Dư nợ cho vay DNVVN tại VPBank Hà Nội
Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh VPBank Hà Nội
Năm 2007, tỷ lệ tăng dư nợ ngắn hạn lên đến 133% so với năm 2006, nhưng đến năm 2008, tỷ lệ này đột ngột giảm 2%. Nguyên nhân trực tiếp nhất là do ngân hàng đã chuyển đổi cơ cấu dư nợ, tập trung vào các khoản cho vay trung dài hạn. Năm 2007, dư nợ của các khoản vay trung dài hạn tăng 67% và đến năm 2008 là 28%.
Chỉ tiêu Dư nợ Tỷ lệ dư nợ Cho vay DNVVN (=1+2) 2006 2007 2008 2006-2007 2007-2008 530,091 1,028,495 1,163,492 94% 13% 1- Cho vay DNVVN ngắn hạn 218,232 507,930 495,985 133% -2% 2- Cho vay DNVVN trung - dài hạn 311,858 520,564 667,507 67% 28%
Bên cạnh cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN phân theo kì hạn, cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo ngành kinh tế sẽ làm rõ hơn về đối tượng khách hàng vay vốn của chi nhánh VPBank Hà Nội.
Bảng 2.10. Dư nợ cho vay DNVVN phân theo ngành kinh tế tại chi nhánh VPBank Hà Nội Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ Cho vay DNVVN (=1+2+3) 2006 Tỷ trọng 2007 Tỷ trọng 2008 Tỷ trọng 530,091 100% 1,028,495 100% 1,163,492 100% 1- CN và XD 91,441 17.25% 174,844 17% 209,429 18% 2- TM và DV 404,459 76.30% 802,226 78% 919,159 79% 3- Ngành khác 34,191 6% 51,425 5% 34,905 3%
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh VPBank Hà Nội
Nhìn vào bảng số liệu có thể thấy, từ năm 2006 đến năm 2008, VPBank Hà Nội vẫn duy trì cơ cấu dư nợ tương đối ổn định. Đối tượng khách hàng của chi nhánh tập trung chủ yếu trong ngành thương mại và dịch vụ. Tỷ trọng cho vay của chi nhánh đối với các DNVVN trong ngành này tăng từ 76% vào năm 2006 đến 79% vào năm 2008. Trong khi đó, tỷ trọng cho vay DNVVN trong ngành công nghiệp và xây dựng chỉ đạt 18% vào năm 2008. Nguyên nhân chủ yếu là do trong những năm qua, VPBank Hà Nội tập trung vào đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp thương mại, các hãng taxi trên địa bàn… Việc mở rộng đối tượng khách hàng này của VPBank Hà Nội có xu hướng gia tăng. Năm 2006, dư nợ cho vay đối với các DNVVN trong ngành thương mại và dịch vụ là 404,459 triệu đồng, đến năm 2008 đã tăng lên 919,159 triệu đồng.
Biểu đồ 2.8. Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo ngành kinh tế tại chi nhánh VPBank Hà Nội
Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh VPBank Hà Nội
Thực trạng hoạt động cho vay DNVVN của VPBank Hà Nội đã được thể hiện qua các chỉ tiêu doanh số cho vay, số lượng khách hàng vay vốn, dư nợ cho vay cũng như cơ cấu cho vay của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động cho vay có đảm bảo khả năng an toàn cho ngân hàng hay không. Dưới đây là chi tiết về tình hình nợ quá hạn của ngân hàng để trả lời cho câu hỏi đó.
2.2.2.5.Tỷ lệ nợ quá hạn
Chi nhánh VPBank Hà Nội luôn đảm bảo duy trì chất lượng cho vay tốt nhất. Tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng thường dao động từ 1.25% đến 1.5%. Nhìn chung, giai đoạn từ năm 2006 đến năm 2007, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh giảm rõ rệt, từ 1.5% xuống còn 1.3%. Có thể nói, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh thấp hơn nhiều so với mức quy định 5% của NHNN. Điều này thể hiện tình hình hoạt động cho vay của VPBank Hà Nội ngày càng đảm bảo hơn, góp phần giảm thiểu rủi ro. Tỷ lệ nợ quá hạn được tính dựa trên nợ quá hạn so với tổng dư nợ cho vay DNVVN.
Biểu đồ 2.9. Tỷ lệ nợ quá hạn đối với cho vay DNVVN tại chi nhánh VPBank Hà Nội