III. Những vấn đề sử dụng phương thức tín dụng chứng từ
1. Cơ sở để kiểm tra thư tín dụng
1.1. Dựa theo bộ tập quán quốc tế điều chỉnh L/C của ICC: UCP 600; ISBP 681;
* Văn bản pháp lý Quốc tế thông dụng của tín dụng chứng từ là “Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” số 600, bản sửa đổi năm 2006 của phòng thương mại quốc tế phát hành. Khác với luật quốc gia hay công ước quốc tế, UCP không được tự ý áp dụng để điều chỉnh hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ mà mang tính chất pháp lý tùy ý. Tuy nhiên, một khi các bên đã đồng ý áp dụng UCP600 thì UCP600 sẽ ràng buộc nghĩa vụ và trách nhiệm của cả hai bên tham gia. UCP được áp dụng rộng rãi ở hơn 175 nước trên thế giới chứng tỏ đây là quy tắc của khu vực tư nhân thành công nhất từ trước cho tới nay. UCP600 bao gồm những quy định chính xác, rõ ràng về việc xử lý và kiểm tra chứng từ mà có thể áp dụng một cách thống nhất trên toàn thế giới. Theo lịch sử phát triển của UCP, nhìn chung cứ khoảng 10 năm, UCP được sửa đổi một lần cho phù hợp với sự phát triển và thay đổi của hoạt động thương mại, luôn phát huy tác dụng thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển.
Để bổ sung cho UCP, ICC đã ban hành hai bản quy tắc mới để kiểm tra chứng từ theo L/C và xuất trình chứng từ điện tử:
* Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng – số 681, của ICC tuân thủ UCP 600 2007 ICC (International Standard Banking Practice for the examination of document under documentary credit – ISBP 681 bản sửa đổi năm 2007 và có hiệu lực từ ngày 01/07/2007). Tại khoản d, điều 14, UCP-600-Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ quy định: “Dữ liệu trong một chứng từ không nhất thiết phải giống hệt như khi đọc lời văn của thư tín dụng, của bản thân chứng từ và của tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế, nhưng không được mâu thuẩn với dữ liệu trong chứng từ đó, với bất cứ chứng từ quy định khác hoặc với tín dụng”. Cần chú ý là ISBP 681 không có mối quan hệ gì với UCP 500 mà chỉ được áp dụng với UCP600. Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế không sửa đổi UCP và không mâu thuẫn với UCP cũng như với các ý kiến và quyết định của ủy ban Ngân hàng ICC mà chỉ giải thích một cách chi tiết và rõ ràng hơn về nội dung và cách áp dụng trong giao dịch hàng ngày của thư tín dụng.
* Bản phụ trương UCP600 về việc xuất trình chứng từ thư điện tử - Bản diễn giải số 1.1 năm 2007 (Supplement to UCP600 for Electronic Presentation.version 1.1. eUCP 1.1 2007 ICC): Là tập quán quốc tế bổ sung cho UCP 600 nhằm điều chỉnh việc chỉ xuất trình chứng từ điện tử hoặc kết hợp với việc xuất trình chứng từ bằng văn bản. Tại khoản a điều e2 – eUCP 1.1 – Mối quan hệ của eUCP và UCP quy định “Một thư tín dụng có tham chiếu eUCP (“thư tín dụng eUCP”) thì cũng là tham chiếu UCP mà không cần phải diễn đạt thêm là bộ phận của UCP”.
Như vậy, Bộ tập quán quốc tế điều chỉnh L/C của ICC “UCP 600. ISBP 681; eUCP 1.1 ” là cơ sở pháp lý quốc tế (nếu được áp dụng) để điều chỉnh L/C của bên này mở cho bên kia hưởng.