quốc tế tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1.
2.2.1. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền bằng điện trong TTQT của Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1. nhánh NHNo&PTNT quận 1.
2.2.1.1. Điều kiện để khách hàng lần đầu đến giao dịch tại Chi nhánh.
Phải có:
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Giấy chứng nhận đăng ký thuế, Giấy chứng nhận đầu tư (Đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài).
- Quyết định bổ nhiệm người đại diện theo Pháp luật, Kế Toán Trưởng (nếu có).
- Mẫu dấu tên, chữ ký người đại diện (ủy quyền) hợp pháp trong giao dịch với Ngân hàng.
2.2.1.2. Hồ sơ chuyển tiền.
Khách hàng cần cung cấp: - Lệnh chuyển tiền (02 bản).
- Hợp đồng Nhập khẩu (01 bản sao y bản chính).
- Tờ khai Hải Quan (01 bản sao y bản chính) xuất trình Tờ khai bản chính, Invoice, B/L, P/L (sao y bản chính 01 bản) (nếu chuyển tiền trả
sau).
- Cam kết bổ sung tờ khai Hải Quan và các hồ sơ liên quan đến việc nhận hàng (nếu Chuyển tiền trả trước).
2.2.1.3. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền đi.
Sơđồ 2.2: Quy trình chuyển tiền T/T đi tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1
Kiểm tra sự phù hợp của hồ sơ Tiếp nhận hồ sơ Lãnh đạo chi nhánh phê duyệt
Thanh toán viên thông báo khách hàng lệnh không được thực hiện Trưởng phòng kế hoạch kinh doanh (KH-KD) kiểm soát và phê duyệt Chuyển trả lại bức điện cho chi nhánh Điện sai tiêu chuẩn/tài khoản chi nhánh không
đủ tiền
Phê duyệt Không Phê duyệt
Trưởng phòng kế hoạch kinh doanh ký xác nhận và chuyển lên lãnh đạo chi nhánh Hủy điện và Gửi trả hồ sơ lại cho thanh toán viên
Trưởng phòng KH- KD gửi điện thanh toán lên Sở Giao
Dịch (SGD) SGD kiểm tra tài khoản chi nhánh và tính phù hợp của điện thanh toán Điện đúng tiêu chuẩn và tài khoản chi nhánh đủ tiền
Hạch toán tài khoản của chi nhánh & SGD, và hạch toán tài khoản NOSTRO,VOSTRO tại SGD Chuyển tiếp điện thanh toán ra ngoài hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
Phạm vi thực hiện:
Chuyển tiền đi là các lệnh chuyển tiền chỉ thị ghi Nợ tài khoản NOSTRO của NHNo&PTNT Việt Nam tại ngân hàng khác hoặc ghi Có vào tài khoản VOSTRO của ngân hàng khác tại NHNo&PTNT Việt Nam để chuyển trả tiền cho người hưởng xác định, bao gồm:
Điện chuyển tiền gửi qua hệ thống SWIFT bao gồm: MT103, MT200, MT201, MT202, MT203, MT205.
Điện chuyển tiền gửi qua hệ thống TELEX có mã. Xử lý giao dịch tại chi nhánh:
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ
- Kiểm tra tính đầy đủ và phù hợp của các chứng từ khách hàng xuất trình theo yêu cầu của chếđộ quản lý ngoại hối và thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Hướng dẫn khách hàng ghi đúng, đầy đủ nội dung yêu cầu chuyển tiền của người hưởng và ký vào lệnh chuyển tiền gốc theo mẫu in sẵn của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh quận 1.
- Kiểm soát nội dung thông tin trên lệnh chuyển tiền theo quy định. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Kiểm tra, xác nhận số dư tài khoản của khách hàng, so sánh mẫu dấu và chữ ký của chủ tài khoản với mẫu dấu và chữ ký đăng ký giao dịch tại chi nhánh.
- Lập phiếu Báo Nợ hoặc hạch toán số tiền thanh toán và phí liên quan theo quy định hiện hành.
- Soạn thảo điện theo yêu cầu thanh toán, chi nhánh lựa chọn ngân hàng thanh toán dựa trên danh sách tài khoản NOSTRO do Sở Giao Dịch cung cấp.
Bước 2: Kiểm soát và phê duyệt
- Căn cứ vào hồ sơ thanh toán viên chuyển đến, Phụ trách Phòng thực hiện: Nếu không đồng ý thực hiện giao dich, ghi ý kiến, hủy điện và phiếu
Nếu đồng ý thực hiện giao dịch, Phụ trách Phòng ký xác nhận lên lệnh chuyển tiền, điện thanh toán, và chuyển hồ sơ để lãnh đạo chi nhánh phê duyệt.
- Kiểm soát/ Phụ trách Phòng tính mã nội bộ, gửi điện thanh toán đến Sở
Giao Dịch, chuyển trả hồ sơ cho thanh toán viên lưu trữ.
- Trong ngày, Chi nhánh có trách nhiệm kiểm soát và đối chiếu các lệnh đã gửi thanh toán với các điện do Sở Giao Dịch trả về (Điện ACK). Nếu phá hiện bức điện bị trả lại do có sai sót, Chi nhánh phải phối hợp với Sở Giao Dịch để chỉnh sửa và gửi lại điện theo quy trình.
Xử lý giao dịch tại Sở Giao Dịch:
Bước 1: Kiểm tra mã nội bộ và tiêu chuẩn điện - Nếu sai, chuyển trả lại cho Chi nhánh.
- Nếu đúng, hạch toán tài khoản của Chi nhánh tại Sở Giao Dịch và các tài khoản NOSTRO, VOSTRO tương ứng.
- Nếu tài khoản của chi nhánh không đủ vốn thanh toán, Sở Giao Dịch thông báo và chuyển trả lại điện cho Chi nhánh.
Bước 2: Trong trường hợp chi nhánh chưa chỉ định ngân hàng thanh toán, Sở
Giao Dịch lựa chọn và hạch toán tài khoản NOSTRO, VOSTRO theo nguyên tắc: - Nếu ngân hàng là người hưởng là ngân hàng có quan hệ tài khoản với
NHNo&PTNT Việt Nam: Chỉ thị chính ngân hàng này ghi Nợ tài khoản NOSTRO hoặc ghi Có tài khoản VOSTRO để thực hiện lệnh thanh toán. - Nếu ngân hàng người hưởng không có quan hệ tài khoản trực tiếp với
NHNo&PTNT Việt Nam: Sở Giao Dịch lựa chọn một trong các ngân hàng cùng thị trường với ngân hàng người hưởng lợi, có quan hệ trực tiếp với người hưởng lợi.
Bước 3: Trong trường hợp, Chi nhánh đã chỉ thị ngân hàng thanh toán nhưng tài khỏan NOSTRO không đủ số dư thanh toán và không kịp thực hiện lệnh điều chuyển vốn, Sở Giao Dịch có thể điều chỉnh tên ngân hàng thanh toán, và các bút toán liên quan.
Bước 4: Chuyển tiếp điện ra ngoài hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam
Cá nhân được Giám Đốc Sở Giao Dịch ủy quyền thực hiện chuyển tiếp điện chuyển tiền từ các hệ thống truyền tin nội bộ qua mạng SWIFT quốc tế ra khỏi hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Bước 5: Kiểm tra đối chiếu Điện hồi báo (Điện ACK) để điều chỉnh bút toán và hạch toán nếu điện gửi thành công.
* Nếu điện không gửi thành công thì thông báo về Chi nhánh để sửa đổi, điều chỉnh.
Điều chỉnh, ngừng hoặc hủy lệnh chuyển tiền:
- Xử lý tại Chi nhánh: Chi nhánh truy cập mạng để xác định trạng thái của bức điện chuyển tiền.
Nếu lệnh chuyển tiền vẫn thuộc phạm vi kiểm soát của Chi nhánh: Chi nhánh ngừng thanh toán, điều chỉnh hoặc hủy lệnh chuyển tiền. Thanh toán viên lưu hồ sơ có đầy đủ chữ ký của Kiểm soát/ Phụ trách Phòng và lãnh đạo Chi nhánh.
Nếu lệnh chuyển tiền đã chuyển đi khỏi sự kiểm soát của Chi nhánh:
Điện thoại thông báo, lập điện yêu cầu hủy, ngừng hoặc điều chỉnh gửi cho Sở Giao Dịch. Báo cáo lãnh đạo Chi nhánh nếu có sai sót để xử lý kịp thời.
- Xử lý tại Sở Giao Dịch:
Nếu điện chưa phát ra ngoài hệ thống: Sở Giao Dịch dừng và hủy các bút toán liên quan.
Nếu điện đã chuyển đi ra khỏi hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, thong báo ngay cho Chi nhánh biết để lập điện hủy hoặc điều chỉnh. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo dõi các điện phản hồi từ Ngân hàng nước ngoài cho đến khi giao dịch hoàn thành tại Sở Giao Dịch.
Thời hạn nhận và xử lý chứng từ tại Chi nhánh:
- Thực hiện yêu cầu chuyển tiền của khách hàng:
Thanh toán viên tại Chi nhánh tiếp nhận hồ sơ yêu cầu chuyển tiền của khách hàng trong thời gian giao dịch của ngày làm việc. Trong tối đa 30
phút từ khi khách hàng xuất trình các giấy tờ đủ để chuyển tiền, thanh toán viên phải thực hiện xong giao dịch và chuyển cho Phụ trách Phòng. Trong 15 phút kể từ khi nhận hồ sơ trình duyệt, Phụ trách Phòng phải
thực hiện xong khâu duyệt giao dịch.
2.2.1.4. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền đến.
Sơđồ 2.3: Quy trình chuyển tiền T/T đến tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1
Phạm vi thực hiện:
Chuyển tiền đến là các lệnh chuyển tiền chỉ thị ghi Có vào tài khoản NOSTRO của NHNo&PTNT Việt Nam hoặc ghi Nợ tài khoản VOSTRO của ngân hàng khác tại NHNo&PTNT Việt Nam để trả cho người hưởng xác định, bao gồm:
Kiểm tra sự phù hợp của lệnh tại Sở Giao Dịch (SGD) Lập giấy báo lãnh tiền và gửi cho khách hàng Thực hiện hạch toán và báo có cho
chi nhánh Khách hàng của NHNo&PTNT Không phải Khách hàng của NHNo&PTNT SGD hạch toán các tài khoản liên quan và chuyển tiếp Điện cho chi nhánh SGD lập lệnh chuyển tiền gửi ngân hàng đại lý Kiểm tra giấy tờ cần xuất trình và thực hiện trả tiền cho khách hàng Nhận lệnh chuyển tiền
- Điện nhận qua hệ thống SWIFT theo các mẫu điện: MT103, MT200, MT201, MT202, MT203, MT205 không có ký hiệu “/RETN/” hoặc “/REJT/” tại trường 72.
Kiểm tra lệnh chuyển tiền đến tại Sở Quản Lý:
- Mã khóa, tính xác thực của lệnh chuyển tiền.
- Nội dung lệnh chuyển tiền: Lệnh chuyển tiền có kèm ghi Có tài khoản NOSTRO của NHNo&PTNT Việt Nam hoặc chỉ thị ghi Nợ tài khoản VOSTRO hay không, số tiền và loại tiền, ngày hiệu lực, các yếu tố về
người thụ hưởng và ngân hàng người hưởng phải rõ ràng. Thực hiện hạch toán và báo Có cho Chi nhánh:
- Nếu người hưởng là khách hàng của NHNo&PTNT Việt Nam: Sở Giao Dịch hạch toán các tài khoản liên quan và chuyển tiếp Điện cho Chi nhánh thực hiện trả tiền cho khách hàng.
- Nếu người hưởng không phải là khách hàng của NHNo&PTNT Việt Nam: Sở Giao Dịch lập lệnh chuyển tiền gửi Ngân hàng đại lý liên quan thực hiện.
- Nếu lệnh chuyển tiền không ghi rõ ngân hàng người hưởng: Căn cứđịa chỉ
người hưởng, Sở Giao Dịch chuyển tiếp lệnh chuyển tiền cho Chi nhánh cùng địa bàn với địa chỉ người hưởng để thực hiện.
Xử lý điện chờ báo Có tài khoản NOSTRO từ Ngân hàng đại lý:
- Đối với các lệnh chuyển tiền chờ báo Có từ Ngân hàng đại lý, Sở Giao Dịch thực hiện hạch toán sau khi có xác nhận tài khoản NOSTRO liên quan đã được ghi Có.
- Sau 02 ngày hiệu lực, nếu vẫn chưa nhận được thông báo ghi Có tài khoản NOSTRO, Sở Giao Dịch phải tra soát với ngân hàng chuyển tiền một cách nhanh chóng trong thời gian 08 giờ làm việc kể từ khi nhận được điện. Xử lý điện chuyển tiền đủđiều kiện hạch toán tại Chi nhánh:
- Điện chuyển tiền được xem là đủđiều kiện hạch toán khi:
Người hưởng có tài khoản tại ngân hàng: Tên và số tài khoản của người hưởng trên lệnh chuyển tiền khớp với hồ sơ gốc tại Chi nhánh. Họ và
tên người hưởng có thể bị đảo ngược trật tự, sai chính tả nhưng không trùng với tên của 1 tài khoản nào khác tại Chi nhánh.
Người hưởng không có tài khoản tại ngân hàng: Tên và địa chỉ người hưởng, hoặc các thông tin xác định người hưởng ghi trên lệnh chuyển tiền phải rõ ràng.
- Lập giấy báo lãnh tiền: Khi nhận được Điện chuyển tiền đến và báo Có từ
Sở Giao Dịch, Chi nhánh gửi thông báo trong ngày làm việc cho khách hàng đến nhận tiền. Cùng ngày, Chi nhánh xử lý hạch toán vào tài khoản của khách hàng hoặc tài khoản trung gian chờ chi trả. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Xử lý giao dịch thanh toán tại quầy:
- Kiểm tra thông tin trước khi trả tiền:
Nếu người hưởng không có tài khoản tại ngân hàng: Người hưởng cần xuất trình đầy đủ các giấy tờ hợp lệ theo Giấy báo lĩnh tiền. Trong trường hợp phát sinh một số vấn đề, sai lệch, giao dịch viên báo cáo Phụ
trách Phòng trình lãnh đạo để giải quyết.
Nếu người hưởng rút tiền từ tài khoản tại ngân hàng: Người hưởng cần xuất trình chứng minh thư phù hợp với hồ sơ khách hàng mở tại Chi nhánh và tài khoản người hưởng phải đủ số dư.
2.2.2. Kết quả hoạt động nghiệp vụ chuyển tiền bằng điện tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1.
Kể từ ngày đầu thành lập Chi nhánh hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng luôn mang lại lợi nhuận cao, chất lượng dịch vụ ngày một nâng cao đóng góp một phần đáng kể vào tổng lợi nhuận của Chi nhánh. Tiêu biểu là Agribank đã vinh dự nhận được nhận giải thưởng “Thanh Toán Quốc Tế chất lượng cao” từ Citi Bank Việt Nam vì có thành tích trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế. Giải thưởng này cho thấy dịch vụ Thanh toán quốc tế của Agribank đang ngày càng vững mạnh và phát triển đồng bộở các Chi nhánh. Thành tích này có được là do sự cải thiện chất lượng dịch vụ và áp dụng tiêu chuẩn quốc tế.
Doanh thu của hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nhánh liên tục tăng trong nhưng năm vừa qua bất chấp tình hình khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008, chúng ta có thể nhận thấy điều này qua Bảng 2.2 :
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh Thanh toán quốc tế tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1 Đơn vị tính: tỷđồng, % Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng *Hàng nhập: Mở L/C 22 1.96 9.48 45 5.52 18.42 43 4.77 6.88 46 6.27 7.67 Thanh toán L/C 26 1.9 9.19 47 3.5 11.68 45 6.09 8.79 48 7.85 9.60 Chuyển tiền T/T 97 2.1 10.16 82 1.3 4.34 113 6.24 9.00 108 3.98 4.87
Thanh toán D/P, D/A 17 1.3 6.29 20 2.45 8.18 41 5.15 7.43 45 6.73 8.23
*Hàng xuất (Thanh toán hàng xuất): 2 0.95 4.60 2 0.31 1.03 11 1.34 1.93 14 1.98 2.42 Mua ngoại tệ 1.758 6.23 30.14 2.252 8.47 28.27 2.13 22.82 32.93 2.352 26.75 32.73 Bán ngoại tệ 1.508 6.23 30.14 1.323 8.41 28.07 3.196 22.89 33.03 3.715 28.17 34.47 TỔNG CỘNG 167.266 20.67 100.00 199.575 29.96 100.00 258.326 69.3 100.00 266.527 81.73 100.00 2009 Chỉ tiêu 2006 2007 2008
Qua số liệu trên ta thấy rằng Kết quả hoạt động kinh doanh Thanh toán quốc tế
luôn tăng qua từng năm. Doanh số năm 2007 đạt 29.96 triệu USD, tăng 9.29 triệu USD(tương đương 44.95%) so với năm 2006. Năm 2008, doanh số tăng đột biến, từ
29.96 triệu USD tăng lên 69.30 triệu USD, tương đương tăng 131.3% so với năm 2007. Chứng tỏ Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1 đã đứng vững trước những tác
động mạnh mẽ từ cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu. Năm 2009, doanh số tiếp tục tăng, đạt mức 81.73 triệu USD (tương đương tăng 17.94% so với năm 2008).
Sở dĩ tốc độ tăng trưởng năm 2009 chậm hơn so với năm 2008 là do các tổ
chức, doanh nghiệp phải gánh chịu tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng kinh tế
toàn cầu, nhu cầu sử dụng dịch vụ có giảm đi, nhưng nhìn chung doanh số năm 2009 vẫn đi theo chiều hướng tích cực.
Qua Bảng 2.2, trong các phương thức Chuyển tiền T/T, Nhờ thu và Tín dụng chứng từ, ta có thể dễ dàng nhận thấy Số món giao dịch Chuyển tiền T/T luôn dẫn
đầu so với 02 phương thức còn lại. Chỉ trong năm 2009 vừa qua, trong khi Số món Mở L/C là 46 món, thanh toán L/C là 48 món, Nhờ thu là 45 món nhưng Chuyển tiền T/T đã đạt 108 món. Điều này cho thấy hoạt động Chuyển tiền bằng điện tại Chi nhánh chiếm một tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động Thanh toán quốc tế. Một phần là do phương thức Chuyển tiền có thể kết hợp với phương thức thanh toán khác như L/C, Nhờ thu, hoặc có thể là một phương thức độc lập.
Kết quả hoạt động Chuyển tiền T/T là không ổn định. Trong năm 2006, Chuyển tiền T/T thực hiện 97 món, doanh sốđạt 2.10 triệu USD, chiếm 10.16% tổng doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế. Trong năm 2007 kết quả kinh doanh của hoạt
động này giảm nhẹ. Số món đạt 82 món, doanh số là 1.30 triệu USD, chiếm 4.43% tổng doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế, giảm. Đến năm 2008, kết quả thay