Sơđồ 2.3: Quy trình chuyển tiền T/T đến tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1
Phạm vi thực hiện:
Chuyển tiền đến là các lệnh chuyển tiền chỉ thị ghi Có vào tài khoản NOSTRO của NHNo&PTNT Việt Nam hoặc ghi Nợ tài khoản VOSTRO của ngân hàng khác tại NHNo&PTNT Việt Nam để trả cho người hưởng xác định, bao gồm:
Kiểm tra sự phù hợp của lệnh tại Sở Giao Dịch (SGD) Lập giấy báo lãnh tiền và gửi cho khách hàng Thực hiện hạch toán và báo có cho
chi nhánh Khách hàng của NHNo&PTNT Không phải Khách hàng của NHNo&PTNT SGD hạch toán các tài khoản liên quan và chuyển tiếp Điện cho chi nhánh SGD lập lệnh chuyển tiền gửi ngân hàng đại lý Kiểm tra giấy tờ cần xuất trình và thực hiện trả tiền cho khách hàng Nhận lệnh chuyển tiền
- Điện nhận qua hệ thống SWIFT theo các mẫu điện: MT103, MT200, MT201, MT202, MT203, MT205 không có ký hiệu “/RETN/” hoặc “/REJT/” tại trường 72.
Kiểm tra lệnh chuyển tiền đến tại Sở Quản Lý:
- Mã khóa, tính xác thực của lệnh chuyển tiền.
- Nội dung lệnh chuyển tiền: Lệnh chuyển tiền có kèm ghi Có tài khoản NOSTRO của NHNo&PTNT Việt Nam hoặc chỉ thị ghi Nợ tài khoản VOSTRO hay không, số tiền và loại tiền, ngày hiệu lực, các yếu tố về
người thụ hưởng và ngân hàng người hưởng phải rõ ràng. Thực hiện hạch toán và báo Có cho Chi nhánh:
- Nếu người hưởng là khách hàng của NHNo&PTNT Việt Nam: Sở Giao Dịch hạch toán các tài khoản liên quan và chuyển tiếp Điện cho Chi nhánh thực hiện trả tiền cho khách hàng.
- Nếu người hưởng không phải là khách hàng của NHNo&PTNT Việt Nam: Sở Giao Dịch lập lệnh chuyển tiền gửi Ngân hàng đại lý liên quan thực hiện.
- Nếu lệnh chuyển tiền không ghi rõ ngân hàng người hưởng: Căn cứđịa chỉ
người hưởng, Sở Giao Dịch chuyển tiếp lệnh chuyển tiền cho Chi nhánh cùng địa bàn với địa chỉ người hưởng để thực hiện.
Xử lý điện chờ báo Có tài khoản NOSTRO từ Ngân hàng đại lý:
- Đối với các lệnh chuyển tiền chờ báo Có từ Ngân hàng đại lý, Sở Giao Dịch thực hiện hạch toán sau khi có xác nhận tài khoản NOSTRO liên quan đã được ghi Có.
- Sau 02 ngày hiệu lực, nếu vẫn chưa nhận được thông báo ghi Có tài khoản NOSTRO, Sở Giao Dịch phải tra soát với ngân hàng chuyển tiền một cách nhanh chóng trong thời gian 08 giờ làm việc kể từ khi nhận được điện. Xử lý điện chuyển tiền đủđiều kiện hạch toán tại Chi nhánh:
- Điện chuyển tiền được xem là đủđiều kiện hạch toán khi:
Người hưởng có tài khoản tại ngân hàng: Tên và số tài khoản của người hưởng trên lệnh chuyển tiền khớp với hồ sơ gốc tại Chi nhánh. Họ và
tên người hưởng có thể bị đảo ngược trật tự, sai chính tả nhưng không trùng với tên của 1 tài khoản nào khác tại Chi nhánh.
Người hưởng không có tài khoản tại ngân hàng: Tên và địa chỉ người hưởng, hoặc các thông tin xác định người hưởng ghi trên lệnh chuyển tiền phải rõ ràng.
- Lập giấy báo lãnh tiền: Khi nhận được Điện chuyển tiền đến và báo Có từ
Sở Giao Dịch, Chi nhánh gửi thông báo trong ngày làm việc cho khách hàng đến nhận tiền. Cùng ngày, Chi nhánh xử lý hạch toán vào tài khoản của khách hàng hoặc tài khoản trung gian chờ chi trả.
Xử lý giao dịch thanh toán tại quầy:
- Kiểm tra thông tin trước khi trả tiền:
Nếu người hưởng không có tài khoản tại ngân hàng: Người hưởng cần xuất trình đầy đủ các giấy tờ hợp lệ theo Giấy báo lĩnh tiền. Trong trường hợp phát sinh một số vấn đề, sai lệch, giao dịch viên báo cáo Phụ
trách Phòng trình lãnh đạo để giải quyết.
Nếu người hưởng rút tiền từ tài khoản tại ngân hàng: Người hưởng cần xuất trình chứng minh thư phù hợp với hồ sơ khách hàng mở tại Chi nhánh và tài khoản người hưởng phải đủ số dư.
2.2.2. Kết quả hoạt động nghiệp vụ chuyển tiền bằng điện tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1.
Kể từ ngày đầu thành lập Chi nhánh hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng luôn mang lại lợi nhuận cao, chất lượng dịch vụ ngày một nâng cao đóng góp một phần đáng kể vào tổng lợi nhuận của Chi nhánh. Tiêu biểu là Agribank đã vinh dự nhận được nhận giải thưởng “Thanh Toán Quốc Tế chất lượng cao” từ Citi Bank Việt Nam vì có thành tích trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế. Giải thưởng này cho thấy dịch vụ Thanh toán quốc tế của Agribank đang ngày càng vững mạnh và phát triển đồng bộở các Chi nhánh. Thành tích này có được là do sự cải thiện chất lượng dịch vụ và áp dụng tiêu chuẩn quốc tế.
Doanh thu của hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nhánh liên tục tăng trong nhưng năm vừa qua bất chấp tình hình khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008, chúng ta có thể nhận thấy điều này qua Bảng 2.2 :
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh Thanh toán quốc tế tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1 Đơn vị tính: tỷđồng, % Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng Số món Doanh số Tỷ trọng *Hàng nhập: Mở L/C 22 1.96 9.48 45 5.52 18.42 43 4.77 6.88 46 6.27 7.67 Thanh toán L/C 26 1.9 9.19 47 3.5 11.68 45 6.09 8.79 48 7.85 9.60 Chuyển tiền T/T 97 2.1 10.16 82 1.3 4.34 113 6.24 9.00 108 3.98 4.87
Thanh toán D/P, D/A 17 1.3 6.29 20 2.45 8.18 41 5.15 7.43 45 6.73 8.23
*Hàng xuất (Thanh toán hàng xuất): 2 0.95 4.60 2 0.31 1.03 11 1.34 1.93 14 1.98 2.42 Mua ngoại tệ 1.758 6.23 30.14 2.252 8.47 28.27 2.13 22.82 32.93 2.352 26.75 32.73 Bán ngoại tệ 1.508 6.23 30.14 1.323 8.41 28.07 3.196 22.89 33.03 3.715 28.17 34.47 TỔNG CỘNG 167.266 20.67 100.00 199.575 29.96 100.00 258.326 69.3 100.00 266.527 81.73 100.00 2009 Chỉ tiêu 2006 2007 2008
Qua số liệu trên ta thấy rằng Kết quả hoạt động kinh doanh Thanh toán quốc tế
luôn tăng qua từng năm. Doanh số năm 2007 đạt 29.96 triệu USD, tăng 9.29 triệu USD(tương đương 44.95%) so với năm 2006. Năm 2008, doanh số tăng đột biến, từ
29.96 triệu USD tăng lên 69.30 triệu USD, tương đương tăng 131.3% so với năm 2007. Chứng tỏ Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1 đã đứng vững trước những tác
động mạnh mẽ từ cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu. Năm 2009, doanh số tiếp tục tăng, đạt mức 81.73 triệu USD (tương đương tăng 17.94% so với năm 2008).
Sở dĩ tốc độ tăng trưởng năm 2009 chậm hơn so với năm 2008 là do các tổ
chức, doanh nghiệp phải gánh chịu tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng kinh tế
toàn cầu, nhu cầu sử dụng dịch vụ có giảm đi, nhưng nhìn chung doanh số năm 2009 vẫn đi theo chiều hướng tích cực.
Qua Bảng 2.2, trong các phương thức Chuyển tiền T/T, Nhờ thu và Tín dụng chứng từ, ta có thể dễ dàng nhận thấy Số món giao dịch Chuyển tiền T/T luôn dẫn
đầu so với 02 phương thức còn lại. Chỉ trong năm 2009 vừa qua, trong khi Số món Mở L/C là 46 món, thanh toán L/C là 48 món, Nhờ thu là 45 món nhưng Chuyển tiền T/T đã đạt 108 món. Điều này cho thấy hoạt động Chuyển tiền bằng điện tại Chi nhánh chiếm một tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động Thanh toán quốc tế. Một phần là do phương thức Chuyển tiền có thể kết hợp với phương thức thanh toán khác như L/C, Nhờ thu, hoặc có thể là một phương thức độc lập.
Kết quả hoạt động Chuyển tiền T/T là không ổn định. Trong năm 2006, Chuyển tiền T/T thực hiện 97 món, doanh sốđạt 2.10 triệu USD, chiếm 10.16% tổng doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế. Trong năm 2007 kết quả kinh doanh của hoạt
động này giảm nhẹ. Số món đạt 82 món, doanh số là 1.30 triệu USD, chiếm 4.43% tổng doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế, giảm. Đến năm 2008, kết quả thay
đổi rất khả quan. Đạt được 113 món với doanh số là 6.24 triệu USD. Do trong năm 2007 có những thương vụ kinh doanh, điều kiện Hợp đồng cho trả chậm còn sót lại nên qua năm 2008 mới thực hiện thanh toán. Nhưng do trong năm 2008 tổng doanh số từ các hoạt động Thanh toán quốc tế cũng tăng rất cao, nên Chuyển tiền T/T chỉ
chiếm tỷ trọng 9% trên tổng doanh số. Tương tự những nguyên nhân đã nêu ở trên, hoạt động Thanh toán quốc tế trong năm 2009 có nhiều biến động do sự tác động từ
bên ngoài nên Chuyển tiền T/T cũng không nằm ngoài quy luật ấy. Doanh số giảm
đáng kể, tuy số món chỉ giảm nhẹ, đạt 108 món nhưng doanh sốđạt 3.98 triệu USD. Tuy nhiên, cần phải hiểu rõ sự không ổn định này liên quan tới nhiều mục đích
cầu sử dụng dịch vụ không ổn định chứ không chỉ do tác động của khủng hoảng kinh tế. Bên cạnh đó, do Nhà nước có Chính sách kích cầu đầu tư nên các doanh nghiệp Việt Nam tập trung mua sắm, đổi mới các trang thiết bị và nguyên vật liệu trong lúc giá rẻđể dự trữ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
10.16% 4.34% 9% 4.87% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 2006 2007 2008 2009 TTQT Tỷ trọng chuyển tiền T/T
Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng của Chuyển tiền T/T qua các năm so với toàn bộ hoạt
động Thanh toán quốc tế
Biểu đồ 2.4 minh họa cho chúng ta thấy doanh số hoạt động chuyển tiền chiếm khỏang 6.76% tổng doanh số từ hoạt động thanh toán quốc tế qua các năm từ
2006 – 2009. Tuy đã có những biểu hiện tích cực, nhưng hoạt động Chuyển tiền bằng điện cần phải được tiếp tục mở rộng hơn nữa để thực hiện nhiệm vụ chung là nâng cao chất lượng dịch vụ và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế.
2.2.3. Phân tích và đánh giá thực trạng thực hiện nghiệp vụ Chuyển tiền bằng điện trong TTQT tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1. bằng điện trong TTQT tại Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1.
2.2.3.1. Thành tựu đạt được. Thành tựu: Thành tựu:
• Đã chứng tỏ khả năng thế mạnh so với các Chi nhánh khác trong hoạt động Thanh toán quốc tế (TTQT). Tốc độ tăng trưởng khá cao, luôn
đi theo chiều hướng tích cực. Tổng thu dịch vụ phí tăng cao trong những năm gần đây, thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.3: Kết quả doanh thu từ dịch vụ phí TTQT
Đơn vị tính: Tỷ VNĐ
2006 2007 2008 2009 Tổng thu dịch vụ phí TTQT
0.076 0.213 0.352 1.123
(Nguồn: Chi nhánh NHNo&PTNT quận 1)
• Trình độ cán bộ ngày càng được nâng cao qua các chương trình
đào tạo cán bộ ngắn và dài hạn. Hiệu quả làm việc cũng được nâng lên rất nhiều do sự khích lệ, khen thưởng từ phía Ban lãnh đạo, Ngành. Trong 2 năm gần đây, Hệ số lương của đơn vị được xếp thứ 2 trong tổng số các Chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam. Đạt được danh hiệu “Đơn vị
trong sạch, vững mạnh”. Những thành tích này phản ánh năng lực lãnh
đạo tốt và năng lực làm việc của toàn bộ các cán bộ công nhân viên có sự
phát triển đáng kể.
• Môi trường làm việc tốt, cơ sở vật chất- kỹ thuật hiện đại, tiện nghi giúp nâng cao năng suất làm việc, đảm bảo an toàn và tiện ích cho nhân viên làm việc đạt hiệu quả cao.
• Ứng dụng kỹ thuật- công nghệ hiện đại khá tốt qua việc ứng dụng hệ thống IPCAS gia đoạn I thành công và đang tiếp tục triển khai giao
đoạn II. Các phần mềm kế toán quản lý tiên tiến này giúp cho Chi nhánh hòa nhập với tiêu chuẩn của Ngân hàng hiện đại trên Thế giới.
• Thu hút doanh nghiệp ngoài quốc doanh giữ vững khách hàng doanh nghiệp nhà nước nhờ chính sách khách hàng hợp lý và uy tín thương hiệu NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và của Chi nhánh nói riêng.
• Việc thanh toán nhanh chóng và tiện lợi hơn do hiện tại đang có quan hệđại lý với 1.034 ngân hàng tại 95 quốc gia và vùng lãnh thổ (tính
đến tháng 12/2009), là một trong số các ngân hàng có quan hệ đại lý lớn nhất Việt Nam.
Nhân tố làm nên những thành tựu kể trên:
• Ngân hàng đã hòa đồng với cộng đồng ngân hàng thế giới, tuân theo tiêu chuẩn thống nhất khi tham gia sử dụng chung mạng truyền thông (SWIFT).
• Các giao dịch của Ngân hàng có tốc độ xử lý nhanh cho phép thực hiện một khối lượng lớn giao dịch, mang lại sự thuận tiện cho khách hàng.
• Ngân hàng đã làm tốt công việc bảo mật tuyệt đối thông tin khách hàng, mang lại cho khách hàng sự tin cậy và hài lòng.
• Thủ tục chuyển tiền của Ngân hàng đơn giản, quy trình chuyển tiền được tiêu chuẩn hóa, các dữ liệu điện tử, các chỉ thị trao đổi chuyển tiền đều được chuẩn hóa và bảo mật cao.
• Có thu nhập từ các khoản phí dịch vụ như phí chuyển tiền, từ các giao dịch mua bán ngoại tệ và các giao dịch khác trong thời gian nhanh chóng mà chi phí lại thấp.
• Do có mạng lưới Chi nhánh và Đại lý rộng khắp, mối quan hệ
rộng với các ngân hàng đối tác trên thế giới.
• Lãi suất phát sinh do nhận tiền sớm giúp khách hàng có thể bù đắp hoàn toàn cho chi phí cao trong việc chuyển các bức điện, nếu giá trị
chuyển tiền lớn thì càng có lợi hơn. Vì vậy, khi có nhu cầu chuyển tiền thì khách hàng thường lựa chọn hình thức chuyển tiền bằng điện thay vì chuyển tiền bằng thư và các phương thức khác. Nếu chỉ xét trên góc độ đơn thuần về mặt kinh tế, hiệu quả kinh tế của Chuyển tiền bằng điện phụ
thuộc vào các yếu tố: Lãi suất tiền gửi Ngân hàng, khoảng thời gian thu
được tiền nhanh giữa Chuyển tiền bằng điện và bằng thư, điện phí, thư
phí…
Dưới đây là một ví dụ minh họa dùng để so sánh hiệu quả kinh tế giữa Chuyển tiền bằng điện và Chuyển tiền bằng thư:
Ví dụ: Nếu số tiền cần thanh toán trị giá 300.000USD, lãi suất tiền gửi Ngân hàng thời điểm này tại nước Nhà Xuất Khẩu là 5%/năm., điện phí là 1.800USD, thư
phí là 900USD. Thu bằng điện nhanh hơn so với bằng thư nhanh hơn 60 ngày. Vậy Nhà Xuất Khẩu nên đòi tiền bằng điện hay bằng thư?
* Trong trường hợp Nhà Xuất Khẩu đòi tiền bằng điện, giả sử Nhà Xuất Khẩu sẽ gửi tiền vào Ngân hàng, nếu thu được tiền sớm hơn 60 ngày thì: Lãi suất mà Nhà Xuất Khẩu sẽ có được là: $ 2500 360 60 % 5 $ 000 . 300 × × =
Số tiền lãi này trừđi Điện phí vẫn còn lại: 2500$- 2800$ = 700$
=> Sau khi thanh toán Điện phí, Nhà Xuất Khẩu vẫn có thêm thu nhập là 700$ và giảm được rủi ro tỷ giá do nhận tiền sớm 60 ngày.
* Nếu trường hợp lãi suất giảm rất thấp, chỉ còn 1.8%/năm, mọi yếu tố khác không thay đổi thì :
Lãi thu được từ Ngân hàng do nhận vốn sớm là:
Nếu thu tiền bằng điện, Nhà Xuất Khẩu cần chi thêm 1 khoảng là: 1800$- 900$=900$
=> Số tiền này bằng đúng với Thư phí.
Qua đó ta thấy hiệu quả kinh tếđòi tiền bằng điện sẽ cao hơn nhiều , vốn
được thu hồi nhanh chóng sẽ mang lai nhiều lợi ích hơn so với Chuyển tiền bằng thư mà số tiền phải chi phí là như nhau.
2.2.3.2. Một số tồn tại Tồn tại: Tồn tại:
• Hoạt động Chuyển tiền bằng điện tuy có đạt được những kết quả
nhất định, song vẫn chưa thực sự phát triển mạnh mẽ (thể hiện qua phần 2.2.2.)
• Năng lực cạnh tranh về TTQT của Chi nhánh chưa thực sự vững mạnh so với một sốđối thủ lớn trong ngành.
• Số lượng giao dịch tăng trưởng không đều qua từng thời kỳ.
• Quá trình hiện đại hóa công nghệ chưa ổn định, các sự cố kỹ thuật như đường truyền, tốc độ truy cập mạng chậm, phần mềm xử lý chậm…