- Quan hệ lónh đạo trực tiếp Quan hệ hợp tỏc, tương hỗ.
PHẦN TÀI SẢN:
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (MÃ SỐ 100): Chỉ tiờu này được lập bằng cỏch
tổng hợp số liệu của Mó số 110 + Mó số 120 + Mó số 130 + Mó số 140 + Mó số 150, số tiền là 8.384.126.082 đồng.
I. Tiền và cỏc khoản tương đương tiền (Mó số 110): Căn cứ vào số liệu tổng hợp của Mó số 111 + Mó số 112 để lập số tiền là 1.866.038.896 đồng.
Trong đú:
1. Tiền (Mó số 111): Số liệu được lấy từ tổng số dư Nợ của TK111, TK112 trờn sổ cỏi, với số tiền là 1.866.038.896 đồng.
II . Đầu tư tài chớnh ngắn hạn (Mó số 120)
Cụng ty khụng tiến hành hoạt động này nờn khụng cú số liệu.
III. Cỏc khoản phải thu (Mó số 130): Căn cứ vào số liệu tổng hợp của Mó số 131 + Mó số 132 + Mó số 135, số tiền là 4.423.108.437 đồng.
Trong đú :
1. Phải thu của khỏch hàng (Mó số 131) :Căn cứ vào tổng số dư Nợ chi tiết của TK131 “Phải thu của khỏch hàng” mở theo từng khỏch hàng trờn sổ kế toỏn chi tiết TK131, với số tiền là 3.116.127.829 đồng .
2. Trả trước cho người bỏn (Mó số 132) : Căn cứ vào tổng số dư Nợ chi tiết của TK331 “Phải trả cho nghười bỏn” mở theo từng người bỏn trờn sổ kế toỏn chi tiết TK331 , với số tiền là 1.066.668.548 đồng.
3. Cỏc khoản phải thu khỏc (Mó số 135): Số liệu để ghi vào chỉ tiờu này là tổng số dư Nợ của TK138, TK338 và cỏc TK thanh toỏn khỏc trờn sổ kế toỏn chi tiết, số tiền là 240.312.060 đồng.
IV.Hàng tồn kho (Mó số 140): Căn cứ vào số liệu tổng hợp của Mó số 141để lập: 1.786.958.320 đồng.
1. Hàng tồn kho(Mó số 141): Số liệu để ghi vào chi tiờu này là tổng số dư Nợ của TK152, TK153, TK156 trờn sổ cỏi, số tiền là: 1.786.958.320 đồng.
V.Tài sản ngắn hạn khỏc (Mó số 150): Căn cứ vào số liệu tổng hợp của Mó số 158 để lập, số tiền là: 308.020.429 đồng.
Trong đú:
1. Tài sản ngắn hạn khỏc ( Mó số 158): Số liệu được lấy từ số dư Nợ của Tk 158 trờn sổ cỏi với số tiền là: 308.020.429 đồng.